第六章 贷款管理

第一节贷款种类及程序第二节几种主要的贷款业务第三节贷款定价本章主要内容与结构安排第六章贷款管理一、贷款种类（一）按贷款期限划分短期贷款:1年以内中期贷款：1-5年长期贷款：5年以上第一节贷款种类及程序(二)按贷款的保障程度划分信用贷款担保贷款：分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款票据贴现（三）按贷款利率是否固定划分固定利率贷款浮动利率贷款(四)按贷款的质量(或风险程度)划分正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款损失贷款注：后三类属于不良贷款，我国目前监管制度规定：不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不得高于5%。不良资产率为不良资产与资产总额之比，不得高于4%。(五)按银行发放贷款的自主程度划分自营贷款委托贷款特定贷款注：《中华人民共和国商业银行法》第四十一条任何单位和个人不得强令商业银行发放贷款或者提供担保。商业银行有权拒绝任何单位和个人强令要求其发放贷款或者提供担保。二、贷款程序（一）贷款申请及受理（二）贷前调查（三）贷款审查与审批（四）签订借款合同（五）贷款发放（六）贷后检查（七）贷款归还（三）贷款审查与审批《商业银行法》第三十五条商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。（六）贷后检查所谓贷后检查是指贷款发放后对借款人执行贷款合同情况及借款人的资信情况进行追踪调查和检查。通常正常类贷款可采取抽查方式进行；关注、次级、可疑和损失类贷款采取全面检查方式。（七）贷款归还按期还款、提前还款、展期、逾期每笔贷款只能展期一次，展期的期限，除国家另有规定除外，按以下规定执行：1、短期贷款展期的期限最长不得超过原贷款期限；2、中期贷款展期的期限最长不得超过原贷款期限的一半；3、长期贷款展期的期限最长不得超过3年。(4,27)一、担保贷款：保证贷款、抵押贷款和质押贷款（一）保证贷款（1）保证贷款的含义保证贷款是指按照法律规定的保证方式，以第三人承诺，在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。第二节几种主要的贷款业务（2）保证人的资格条件具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作保证人。国家机关不得为保证人，但经国务院批准对特定事项除外。学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人。企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。（3）保证方式：一般保证和连带责任保证当债务人不能履行债务时，才由保证人承担保证责任的，为一般保证。只要债务人没有履行债务，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任的，为连带责任保证。[案例]某商行向王某发放贷款10万元。李某为王某提供担保保证，保证内容为：“此贷款如王某不按期偿还，由我偿还贷款的本金和利息。”该笔贷款到期后，王某没有如约偿还，银行要求李某偿还贷款，被李某拒绝，于是该银行向人民法院提起诉讼，请求保证人李某代王某偿还贷款的本息。李某辩称：“自己只有在王某无能力偿还该贷款后，才为其偿还贷款。而王某现在仍有可以偿还贷款的财产，且银行没有起诉王某而是起诉我，这是起诉错了对象，请求法院驳回银行的诉讼要求。请问李某是否应该偿付这笔贷款。最终结果：人民法院根据李某所写的保证内容，认定李某的保证方式是连带责任保证而不是一般保证，遂判决李某偿还该笔贷款的本金和利息。（二）抵押贷款（1）抵押贷款的含义抵押贷款是指按照法律规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物而发放的贷款。其中借款人或者第三人为抵押人，贷款银行为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。（2）抵押物的选择范围1、可做为抵押标的的财产：依据《物权法》第180条的规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：1）建筑物和其他土地附着物；2）建设用地使用权；3）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等土地承包经营权；4）生产设备、原材料、半成品、成品；5）正在建设的建筑物、船舶、飞行器；6）交通运输工具；7）法律、法规规定的可以抵押的其他财产。2、不可充当抵押物的财产：《物权法》184条中规定以下不可充当抵押物的财产1）土地所有权；2）耕地、住宅地、自留山、自留地等集体所有土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；4）所有权、使用权不明或者有争议的财产；5）依法被查封、扣押、监管的财产；6）法律和行政法规规定不得抵押的其他财产。（3）抵押物的选择原则合法性原则易售性原则稳定性原则易测性原则（4）抵押物的估价、抵押率及抵押额度的确定贷款银行必须对抵押物的价值进行评估，具体评估时，可自行评估或委托具有评估资格的中介机构给予评估。抵押率是指贷款额度与抵押物价值之比，信贷人员应根据抵押物的评估现值，分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押率的范围内加以确定。其计算公式为：抵押贷款额=抵押物评估值×抵押贷款率。（三）质押贷款（1）质押贷款的含义质押贷款是指按照法律规定的质押方式，以借款人或第三人的动产或权利作为质押物而发放的贷款。其中借款人或者第三人为出质人，贷款银行为质权人，提供担保的财产为质物。（2）质物的选择范围：质押包括动产质押和权利质押1、商业银行可接受的财产质押：1）出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产；2）汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；3）依法可以转让的基金份额、股权；4）依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权；5）依法可以质押的其他权利、包括合同债权、不动产收益权和租赁权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。2、商业银行不可接受的财产质押：1）国家机关的财产；2）所有权、使用权不明或有争议的财产；3）法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产；4）依法被查封、扣押、监管的财产；5）珠宝、首饰、字画、文物等难以确定价值的财产；6）租用的财产；7）其他依法不得质押的其他财产。案例：富豪自制金缕玉衣骗贷10亿顶级专家估价24亿(3）质押价值、质押率的确定(略）抵押贷款与质押贷款的区别1、标的物的范围不同2、标的物的占有权是否发生转移不同3、对标的物的保管义务不同4、受偿顺序不同5、能否重复设置担保不同6、对标的物孳息的收取权不同二、票据贴现贴现是指票据持有人在票据到期前为获得资金而将票据权利转让给银行的行为。票据到期时，由贴现银行按票面额向票据债务人收回款项。银行办理票据贴现，须按一定的利率计算利息，这种利率称为贴现率。票据贴现付款额的计算方式：贴现付款额＝票据票面金额-贴现利息贴现利息＝票据票面金额×实际贴现天数×日贴现率（日贴现率＝月贴现率/30＝年贴现率/360）例1：某企业于96年3月1日向银行申请商业汇票贴现，汇票金额为10万元，汇票到期日为7月15日。经银行审查后同意即日起办理贴现，贴现率按月9‰。答案则：贴现利息＝100000×134×（9‰÷30）＝4020元贴现付款额＝100000-4020＝95980元例2：某企业将一张票面为100万元的60天后到期的商业承兑汇票到银行贴现，银行月贴现率为3.75‰。请计算：（1）银行应扣除的贴现利息；（2）银行应支付给企业的贴现付款额。答案（1）贴现利息：100万元×3.75‰×2＝0.75万元（2）贴现付款额：100万元－0.75万元=99.25万元(5.6)三、项目贷款项目贷款又称项目融资，是指对某一特定的工程项目发放的贷款，它是国际中、长期贷款的一种形式。项目贷款以项目公司的现金流和收益作为还款来源，项目公司的资产作为贷款安全的保障。项目贷款主要有无追索权项目贷款和有限追索权项目贷款两种类型四、国际贷款国际贷款，是指国际间的资金借贷，即由一国、数国或国际金融机构向第三国政府、银行或企业提供资金融通。如买方信贷、卖方信贷等五、银团贷款银团贷款又称辛迪加贷款，是由一家或数家银行牵头，多家银行与非银行金融机构参加而组成的银行集团，采用同一贷款协议，按商定的期限和条件向同一借款人提供融资的方式。银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色。2009年4月2日下午，由国家开发银行黑龙江省分行牵头组建的全省公路项目银团贷款签约仪式在省城华旗饭店举行。在签约仪式上，省开行、工行、中行、交行、进出口银行大连分行、浦发银行哈尔滨分行、广东发展银行大连分行、邮储银行省分行主要负责人，就绥满高速绥芬河至牡丹江段、绥满高速齐齐哈尔至甘南段、鹤大高速佳木斯至牡丹江段、鹤大高速七台河至鸡西段、吉黑高速绥化至北安段、吉黑高速北安至黑河段、哈同高速双鸭山至同江段、鹤哈高速伊春至绥化段等8条高速公路项目签署了总额212亿元的银团贷款意向合作协议。该协议是我省历史上最大额度的银团贷款协议，体现了省内各金融机构情系龙江、支持发展的信心与合力。案例：黑龙江省最大额度的银团贷款一、贷款定价原则保证贷款安全性原则利润最大化原则扩大市场份额原则维护银行形象原则第三节贷款定价二、影响贷款定价的因素基准利率及贷款政策市场供求及同业竞争资金成本、业务费用及目标收益率贷款期限、条件及方式借款人信用等级及给银行带来的综合利润。三、贷款定价的方法成本加成定价法贷款利率=资金成本+贷款费用+风险补偿费+目标收益率基准利率加点定价法贷款利率=基准利率+借款者的违约风险溢价+长期贷款的期限风险溢价客户盈利分析定价法贷款利率=（总成本+目标利润-除贷款利息外的总收入）/贷款额客户盈利分析定价法计算案例收支项目名称金额总收入5.24675+700×75%×X贷款利息收入700×75%×X存款投资收入(700×75%×4%+700×4%)×90%×8%=3.528中间业务收入700×25%×0.125%+1.5=1.71875总成本69.065资金成本700×75%×10%=52.5贷款管理费及风险费700×75%×1.3%=6.825补偿余额利息支出(700×75%×4%+700×4%)×6%=2.94账户管理成本6.8目标利润7%×18%×700×75%=6.615贷款利率X（69.065+6.615-5.24675）/525=13.41%