部门决算分析报告(部门用)

1/4部门决算分析报告（部门用）一、部门（单位）情况（一）基本情况1．主要职能：1.日常卫生监督检查工作；2.卫生许可证审验发放工作；3.举报投诉及卫生行政处罚工作；4.积极开展各类专项整顿治理工作。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔。2．机构人员情况：单位编制55人，实有在职人数56人，离休1人，退休34人。3．机构人员当年变动情况及原因：2015年我单位在职转退休2人，调离2人，故在职减少4人，退休新增2人。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測。（二）当年取得的主要事业成效1、培训工作开展情况：结合“创卫”工作开展了“公共场所、生活饮用水及创建国家卫生城市卫生知识培训班”“放射工作人员放射防护知识培训班”等内容的法律法规知识培训班。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒。2、加强经常性卫生监督工作3、完成重大活动期间卫生安全保障和指令性工作。开展了“三节两会卫生保障”、“第三届中国清真美食节卫生保障工作”、“第三届亚欧博览会”等十余项重大活动卫生安全保障工作酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭。4、完成了各类专项整治工作二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况2015年财政下达年初预算8,280,000.00元，年中调整2,713.705.77元，实际指标下达11,016,138.77元，已执行数11,020.362.19元，年中调整是由于2015年有人员变动，调走2人，退休2人，人员工资津贴普调，实际下达指标与已执行数差额426720.66元，为2015年财政补助结转。比2014年预算下达指标多，因为工资津贴的普调。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔。（二）收入支出执行情况2014年2015年收支增减差额增减百分比收入968.41141.61173.2117.89%支出948.071140.53192.4616.87%020040060080010001200收入支出2014年2015年差额增减百分比增减变动主要原因：1、2015年拨款比2014年多，2014年专款118.10万元，2015年专款97.85万元；2014年行政运行850.30万元，2015年行政运行1041.52万元；相应支出也比2014年大。謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍。1．收入支出与预算对比分析（1）预、决算差异情况行政运行2100101卫生监督机构2100402重大公共卫生专项2100409一般行政管理事务2100102其他食品和药品监督管理事务支出2101099收入预算7,453,300.00826,700.00决算10,028,544.26820,955.00311,000.00180589.4975000.00支出预算7,453,300.00826,700.00决算10,113,393.00798,522.00347,826.80180589.4975000.00（2）差异原因分析。预决算收入差异说明：1、行政运行：预算数不包含年初财政结转结余180582.62元，且2015年人员普调工资津贴，导致决算数大于预算数；2、卫生监督机构：购置监督制服专款10%质保金还未支付。3、重大公共卫生专项：决算数支出大于收入，因为决算数包含年初财政补助结转数250361.46元。4、一般行政管理事务款项是本年单位维修水箱由财政小额支付。5、其他食品药品监督管理事务支出为卫生局拨付的2015年亚欧博览会饮用水保障经费。厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩。2．收入支出结构分析（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。1、各项收入占总收入比重总收入行政运行卫生监督机构重大公共卫生一般行政管理事务2、各项支出占总支出比重2/4总支出行政运行卫生监督机构重大公共卫生（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。3．重点经济分类支出执行情况（1）三公经费支出情况：2014年2015年2015年预算2015年决算因公出国（境）支出0000公务用车运行维护费160475.15171667.34283900.00171667.34公务接待费1249.001532.009200.001532.00（2）会议费支出情况：无（3）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。4.当年预算执行中存在问题、原因及改进措施（三）年末结转和结余情况（1）分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。2015年结余结转情况明细：（一）基本支出结转结余情况1、2015年车辆加油款财政补助收入120,000,.00元，当年油料款事业支出71708.57元，年初财政油料结转110,184.77元，故2015年末油料累计财政补助结转221,568.11元。茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀齐。2、2015年车辆正常使用经费财政拨付142900.00元，当年事业支出97096.99元，结余45803.01元。鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴縈诘。（二）专项支出结转结余情况1、2014年结转食品安全人员保障专款172526.21元，当年使用23500.00元，2015年末结转149026.61元籟丛妈羥为贍偾蛏练淨槠挞。2、财政拨付职业病防治和职业健康风险评估专项资金16000.00元（中央转移支付），当年使用9240.00元，15年年末结转6760.00元。預頌圣鉉儐歲龈讶骅籴買闥。3、2015年财政拨付卫生监督员培训经费170000.00元，当年使用164394.5元，15年年末结转5605.50元渗釤呛俨匀谔鱉调硯錦鋇絨。4、2015年财政拨付食品安全人员保障专项资金5000.00元，当年未使用，年末结转5000.00元5、2015年财政拨付食品安全能力建设专项资金30000.00元，当年使用15838.33元，年末结转14161.67元。铙誅卧泻噦圣骋贶頂廡缝勵。6、2015年财政拨付艾滋病防治经费60000.00元，当年使用42000.00元，年末结转18000.00元擁締凤袜备訊顎轮烂蔷報赢。7、卫生局拨付艾滋病防治经费20000.00元，当年使用15019.12元，年末结转4980.88元。贓熱俣阃歲匱阊邺镓騷鯛汉。8、卫生局拨付2015年亚欧博览会饮用水保障经费75000.00元，年末为09、卫生局拨付2014自治区中央补助地方公共卫生专项资金（第二批）—职业病防治监督检查经费10000.00元，当年未使用，年末结转10000.00元。坛摶乡囂忏蒌鍥铃氈淚跻馱。10、监督制服采购财政拨款224330元，实际支付201897.00元，预留10%质保金22433.00元。蜡變黲癟報伥铉锚鈰赘籜葦。（2）分单位结余结转情况。（3）结余结转规模较大的原因分析。2015年基本结转金额较往年相比有所增加，是由于我单位严格监管车辆的使用，使得当年财政油料拨款有资金结余。2015年项目资金基本均按照工作任务在逐步有序执行，2014年财政拨付的食品安全人员保障专项资金仍有较大结余149026.61元，是由于2015年食品安全人员保障工作交付疾控中心实施，我单位没有此项工作的开展，故资金未使用完毕。買鲷鴯譖昙膚遙闫撷凄届嬌。三、资产负债情况分析年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。綾镝鯛駕櫬鹕踪韦辚糴飙钪。（一）资产负债结构情况对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。驅踬髏彦浃绥譎饴憂锦諑琼。1、2015年资产情况说明截止2015年末资产总计3,736,324.84元，其中货币资金762699.74.元，其他应收款221,568.11元，固定资产2,752,056.99元。较之2014年有所减少，主要是由于当年报废3辆车，导致固定资产减少较大，油料款较14年结转较少。猫虿驢绘燈鮒诛髅貺庑献鵬。2014年资产分配图标资产总计货币资金其他应收款固定资产2014年资产总额4,227,040.71元，2015年资产总额3,736,324.84元，上下年对比分析图表锹籁饗迳琐筆襖鸥娅薔嗚訝。3/4340000035000003600000370000038000003900000400000041000004200000430000020142015资产比较资产比较2、2015年负债情况说明截止2015年末负债总额234,147.28元，较2014年有所减少，主要是由于除了当年正常挂账以外，2015年对历年债务进行了清理。構氽頑黉碩饨荠龈话骛門戲。2014年负债274,061.11元，2015年负债234,147.28元，上下年对比分析图负债20142015（二）资产负债对比分析计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。輒峄陽檉簖疖網儂號泶蛴镧。2015年市卫生系统预算执行情况及负债情况一览表单位：万元序号2015年2014年2015年增长率预算数执行数完成率政府采购数执行数完成率资产总额负债总额负债率资产总额负债总额负债率%%%%110,993,705.7711,020,362.1996%751484.00751484.001004,227,040.71274061.116.48%3736324.84234,147.286.3%-2.86%四、本年度部门决算等财务工作开展情况1．本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。2．本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。3．对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。尧侧閆繭絳闕绚勵蜆贅瀝纰。行政事业单位财务分析指标行政单位财务分析指标行政单位财务分析指标支出增长率当年预算支出完成率人均开支(元/人)项目支出占总支出的比率人员支出、公用支出占总支出的比率人均办公使用面积人车比例（人/车）1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%年终执行数不含上年结转和结余支出数。3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数事业单位财务分析指标事业单位财务分析指标预算收入和支出完成率预算收入完成率100%预算支出完成率96%人员支出、公用支出占事业支出的比率人员支出比率83.29%公用支出比率7.8%4/4人均基本支出(元/人)144939.26资产负债率6.3%1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%年终执行数不含上年结转和结余收入数预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%年终执行数不含上年结转和结余支出数2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式