ERP系统应付账款流程

1浙江圣奥家具制造有限公司ERP系统应付账款流程文档作者:曹小如、邵珠明创建日期:2011-9-15确认日期:控制编码:当前版本:审批签字:主办会计：部门经理：项目经理：2目录应付帐款请款作业流程…………………………………………………………………………………3事先有借支情况下的应付请款流程……………………………………………………………………6杂项请款作业流程………………………………………………………………………………………7进货退回/折让作业流程………………………………………………………………………………8预付请款作业流程………………………………………………………………………………………9付款冲帐作业流程……………………………………………………………………………………10进货立暂估/冲暂估业流程……………………………………………………………………………11退货立暂估/冲暂估业流程……………………………………………………………………………12成本分摊流程…………………………………………………………………………………………133修订日期2011.09.15应付帐款请款作业流程流程编号AAP002版本GP5.2页次1/1流程定义:一般采购单支出请款流程负责人:DSC作业说明仓管采购会计会计1.凭证包括厂商发票、INVOICE、收货单、厂商交货存仓单、验收单2.[FOR内购]并未随货送发票者,统一发票到时透过aapp120先补入发票数据3.用整批产生作业捞取入库单转制应付凭单4.检核应付凭单数据,若请款发票与入库价格有差异须作差异处理(1)以发票为准,差异归入存货(2)若当月退货直接冲帐跨月开折让证明单5.在aapt110作[打印]打印应付凭单给主管签核6.检核应付帐款资料/分录底稿,无误后作确认;若有折让差异处理时,确认时可自动产生请款折让单(其在aapt210可以查询)7.抛转分录底稿到总帐‧凭证来源为”ＡP”‧已过帐凭证不得修改分录底稿‧回写凭证编号于应付凭单及其分录底搞8.请款作业完成应送呈(1)厂商凭证(2)入库单(3)应付凭证1.2.3.4.5.在gapi140中点击“抛转账款”按钮即可6.(参数设定系统自动产生)..厂商凭证及入库单入退库发票料维护作业gapi140差异处理进货发票维护作业aapt110付款冲帐作业流程折让维护aapt210进货发票帐款整批产生作业aapp110进货发票维护作业aapt110应付凭单aapr111应付帐款传票抛转总帐作业aapp4004Gapi140入退库发票料维护作业:注意事项（1）类型要选择2：两者只有在收到供应商开来的红字发票的时候才选择3：退货录入的时候发票金额不要录，点击“离开”的时候选择差异处理方式（2）维护单头时不维护发票金额（3）退出时会出现对话框，此时选择【单头】，单头上原先未维护的金额会按照单身金额出现。aapt110进货发票维护作业:注意事项(1)采购部做完入库单发票维护作业后，将gapi140生成的账款单号（例如：F11-11090027）用铅笔写在发票上，并将对应的入库单和发票等采购资料交到财务部。(2)财务部进入aapt110后，点“查询”，注意是查询，不是录入。核对以上资料后，如果核对无误，进行立账；如果核对有误，通知采购修正。(3)当发票和入库单有差异的时候会出现“请指定该差异的处理方式”如果是尾差，选择4就会将差异分摊到单身的存货科目中去；如果是发票来，东西没有入库，则采取帐外的方式，不需要做以上账务处理，直接在入库后做发票请款作业。5重要事项提醒备注情况一：发票上所有抵扣项都需要有前端仓退单仓退单上有几种类型：1、退货不换货2、原采购单换货3、价格折让情况二：如果有质量扣款还是按照发票金额付款，扣款部分供应商单独给钱anmt302DR：银行存款/现金CR：营业外收入情况三：关税需摊入到存货成本，启用【成本分摊流程】运费直接进制造费用情况四：第一步：委外发出axcr771工单发料DR：委托加工物资CR：原材料——A第二步：拿到加工费发票时，按照加工费金额做如下处理aapt110进货发票维护作业DR:委托加工物资进项税CR：应付账款第三步：委外收货入库axcr772工单入库DR：原材料——BCR：委托加工物资情况五：多张发票对应多张入库单1、在gapi140中只录入多张发票号码中的一张发票号码在单身挑选入库单的时候挑选出多张发票对应的所有的入库单最终gapi140中单头的发票金额就是多张发票对应的多张入库单的金额合计2、点击【抛转账款】3、产生到aapt110中，查询出第一步维护的发票号码点击【更改】，将发票号码栏位维护成MISC点击【确定】后出现画面，用户录入多发票的资料6待确定：请款由谁来录入？修订日期2011.09.15事先有借支情况下的应付请款流程？流程编号AAP002版本GP5.2页次1/1流程定义:一般采购单支出请款流程负责人:DSC作业说明仓管采购会计会计1.凭证包括厂商发票、INVOICE、收货单、厂商交货存仓单、验收单2.[FOR内购]并未随货送发票者,统一发票到时透过aapp120先补入发票数据3.用整批产生作业捞取入库单转制应付凭单4.检核应付凭单数据,若请款发票与入库价格有差异须作差异处理(1)以发票为准,差异归入存货(2)若当月退货直接冲帐跨月开折让证明单5.在aapt110作[打印]打印应付凭单给主管签核6.检核应付帐款资料/分录底稿,无误后作确认;若有折让差异处理时,确认时可自动产生请款折让单(其在aapt210可以查询)7.抛转分录底稿到总帐‧凭证来源为”ＡP”‧已过帐凭证不得修改分录底稿‧回写凭证编号于应付凭单及其分录底搞8.请款作业完成应送呈(1)厂商凭证(2)入库单(3)应付凭证1.2.3.4.5.在gapi140中点击“抛转账款”按钮即可6.7..厂商凭证及入库单入退库发票料维护作业gapi140进货发票维护作业aapt110付款冲帐作业流程进货发票帐款整批产生作业aapp110进货发票维护作业aapt110应付凭单aapr111应付帐款传票抛转总帐作业aapp4007修订日期2006.09.01杂项请款作业流程流程编号AAP003版本GP5.2页次1/1流程定义:五金材料,水电费,保险费,薪资,进出口费用及其它费用请款流程负责人:DSC作业说明需求单位会计1.建制杂项请款单,[打印]打印应付凭单给主管签核后连同厂商凭证等转交会计人员2.检核应付帐款数据,作[产生分录]产生底稿,无误后执行[确认]3.请款作业完成应送呈(1)厂商凭证(2)应付凭证4.抛转分录底稿到总帐‧凭证来源为”ＡP”‧已过帐凭证不得修改分录底稿‧回写凭证编号于应付凭单及其分录底搞1.2.付款冲帐作业流程凭证杂项请款作业aapt120aapr111应付凭单杂项请款作业aapt120应付帐款传票抛转总帐作业aapp4008修订日期2011.09.01进货退回/折让作业流程（红字发票）流程编号AAP004版本GP5.2页次1/1流程定义:流程负责人:DSC作业说明仓管采购会计1..产生退货折让立帐数据注意：之前要走gapi140程序2.检核退货折让资料无误后将应付待抵号手写在仓退单上转交给会计人员3.检核退货折让数据,无误后作[确认]单身[原发票]栏由会计人员维护4.即使是”无数量退回折让”应由采购人员做仓退单。如果对应不到，由采购直接做aapt210,进到费用1.2..4.3.仓退单退货折让整批产生aapp111退货折让维护aapt210开立折让单退货折让维护aapt210[确认]付款冲帐作业流程退货折让维护(无数量退回)aapt210人工填写联络单9修订日期2006.09.01预付请款作业流程流程编号AAP001版本GP5.2页次9/16流程定义:预付购买原材料、设备、工程装修材料，预付税费流程负责人:DSC作业说明需求单位请款部门会计需求单位/会计1.采购部必须依采购单进行预付货款请款作业(单身必须输入采购单单号),※若为预付税费则由请款人员依据海关税凭证复印件进行预付请款作业注意：维护税种时，将税率维护成0，不用输入发票号码。2.在请款单作[打印]打印应付凭单给主管签核后连同采购单/厂商凭证等转交会计人员3.检核应付凭单数据/产生分录底稿,无误后作[确认]4.抛转分录底稿到总帐‧凭证来源为”ＡP”‧已过帐凭证不得修改分录底稿‧回写凭证编号于应付凭单及其分录底搞5.预付请款单[确认]后,系统会自动产生一笔预付待抵单,可于aapq230查询(其在进货/费用报支时可依采购单作自动冲帐)1.2.3.4.计算机自动产生5.待定：预付请款作业由谁来录入请/采购单+厂商凭证应付凭单aapr111待抵预付款查询aapq230厂商预付请款作业aapt150厂商预付请款作业aapt150应付帐款凭证抛转总帐作业aapp400请采购流程付款冲帐作业流程10aapt330付款冲帐作业注意事项：（1）注意要维护“现金异动码”，出现对话框，选择现金流量的类型。（2）出现bodyenteringmethod对话框，选择“人工录入”。（3）维护单身时，如果是银行付款，注意要维护“科目和账款”，否则将默认为现金付款。日期2006.09.01付款冲帐作业流程流程编号AAP007版本GP5.2页次1/1流程定义:请款完成后，接到凭证的付款需求流程负责人:DSC作业说明出纳、会计出纳出纳1..依据模拟付款明细表审核付款(同时各项凭证也需齐全)可供查询用2.采购提出付款申请，同时提交付款单号和相关资料到财务，财务来做付款冲账。注意：应付会计做单头和第一个单身，点击“确定”，接下来付款部分由出纳维护。3.打印付款冲帐明细表确认付款数据给财务人员(或以人工调整之模拟付款明表取代)4.抛转分录底稿到总帐‧凭证来源为”ＡP”‧已过帐凭证不得修改分录底稿‧回写凭证编号于付款单及其分录底搞5.付款作业完成应呈(1)付款冲帐明细表(2)应付凭单注意：银行和现金的，转账或TT;如果是远期票据，支票1.2.3.4.2.YESNO付款冲帐作业aapt330付款冲帐明细aapr320凭证抛转总帐作业aapp400是否为支票付款银行转帐付款作业模拟付款明细aapr340应付票据开票作业11修订日期2004.05.01进货立暂估/冲暂估业流程流程编号AAP008版本GP5.2页次1/1流程定义:月底暂估应付帐款(月底结帐时,材料已入库，但厂商未请款(无发票者))流程负责人:DSC作业说明采购单位会计会计1.会将无发票之入库单转至暂估应付凭单2.检核已产生之暂估应付凭单，在单头「人员」字段，输入暂估之经办人。※因前端无发票,系统自动于发票号码栏显示注意：将税率维护为03.打印应付凭单给主管签核4..检核无误后作[分录产生]及[确认],并产生凭证到总帐。5.厂商补足发票时,可利用aapp120将发票补入6.检核请款单资料无误后作[产生分录]及[确认],并抛转凭证到总帐..1.2.3.**跨月厂商发票请款时**5.4.6.入库单应付帐款凭证抛转总帐aapp400付款作业流程进货无发票帐款暂估整批产生aapp115暂估入库款作业aapt160暂估入库款作业[确认]作业aapt160应付凭单aapr111应付凭单aapr111厂商进货发票请款作业aapt110验收发票号码修改作业aapp120进货发票帐款整批产生作业(aapp110)12修订日期2006.09.01退货立暂估/冲暂估业流程流程编号AAP014版本GP5.2页次1/1流程定义:新增退货立暂估，冲暂估时对应进货暂估流程负责人:DSC作业说明采购会计‧1.一笔货物，原材料的采购进货入库流程，发出采购单，产生进货单入库单等2.在尚未得到发票的时候，对入库的货物进行批量暂估，可以根据QBE条件选择对应的暂估范围，帐款税种应为零税且不申报3.在厂商进货发票请款作业中选择aapp115产生的暂估帐款，维护其分录底稿，审核4.在进货中发现问题，需要进行退货的，办理仓退。在打仓退单时，一定要指定收货单。5.对办理仓退的部分，批量进行退货暂估，类