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风险防范与管控视频分享风险控制是你最小的浪费风险控制是你最小的浪费-国语流畅.qsv案例分享分享故事故事:桥与栏杆有个客户问:风控是什么?我这样回答他:“你走过大桥吗?”“走过”“桥上有栏杆吗?”“有”“你过桥的时候扶栏杆吗?”“不扶”“那么,栏杆对你来说就没用了?”“那当然有用了,没有栏杆护着,掉下去了怎么办?”“可是你并没有扶栏杆啊?”“......可是......可是没有栏杆,我会害怕!”“那么,风控就是桥上的栏杆!拥有了风控的保障,你的交易才会更踏实,更安全!”1资信管理简介2资信管理体系3客户业务类别4授信规则目录CONTENTS应收风险51资信管理简介2资信管理体系3客户业务类别4授信规则目录CONTENTS应收风险5内容流程作用资信管理的内容资信管理的流程资信管理的作用一、资信管理简介资料风险申请其它折扣购销合同:对账函欠款手续验收证明授信申请、出库申请、铺底申请、分期申请、剔除申请。风险提示通报、风险移交法务、风险锁定、风险解锁。铺底、保证金、分期。年销、阶段性、二级分销、品种、现金回款模块结算下账模块、折扣管理模块、风险拦截模块、全账龄查询、逾期应收查询、回款构成查询、长期授信录入模块、超期客户拦截审批模块、风险客户拦截解锁模块、铺底分期录入模块、账务核对模块、报表分析模块资信管理的内容资信调查调查收集客户的相关资料资信调整调整赊销过程中客户的授信资信移交通过法律程序追缴违约货款资信评估评估客户信用给予信用期限资信拦截拦截赊销过程中货款的风险资信管理的流程相关资料:企业营业执照或(三证合一或五证合一)、开户银行许可证、年销售合同或协议、折扣协议、法人或代理人经办人身份证复印件、代理或经办人员的委托书、开票资料、欠款手续、验收证明、上账证明。(医院:医疗机构执业许可证、法人事业单位证明、开票资料)使财务人员与业务人员了解公司的相关规定,熟悉相关流程,为积极应对应收账款风险,完善原有的判断甄别方法,提高公司市场竞争力,扩大市场份额,有效控制信用风险,使业务增长和风险控制协调一致,保证公司健康成长.保持信用模块高效运行审核折扣数据的真实性健全应收风险预防机制建立规范的申请审核制度保存完整有效的债权资料资信管理的作用1资信管理简介2资信管理体系3客户业务类别4授信规则目录CONTENTS应收风险5资信管理的六大体系二、资信管理体系二、信用管理三、账务管理四、考核管理五、折扣管理六、检查与培训一、资料管理资信管理的六大体系二、资信管理体系二、信用管理三、账务管理四、考核管理五、折扣管理六、检查与培训一、资料管理购销、委托配送、直配、折扣公司版本、客户版本、特殊版本询证函,对账函对账函发票、随货同行单、收货单、欠款单、验收安装合格证明;医院收货证明;医院使用证明;医院上账证明;托运交接单;托运回执单欠款手续资料管理资料管理也叫债权资料管理,主要用于客户催款依据,法律诉讼期的欠款依据,同时用于保障货物交接及保障账务清晰。合同资料管理合同版本本合同版本本合同版本本合同签订须知合同签订时约定的时效期合同签订时约定的验收期合同签订时约定的首付比例合同签订时约定的质保期及质保金比例合同签订的设备配置清单合同签订的约定的账期及回款期合同签订的约定的回款比例及回款合同签订的违约责任设备业务合同签订须知合同签订时约定的时效期合同签订时约定近效期、滞销的明确处理方式合同签订的约定的账期及回款期合同签订的约定的回款比例及回款合同签订的违约责任耗材业务发票联签字;随货同行明细单盖章或签字;随货同行汇总单盖章或签字;送货单盖章或签字;客户收货单盖章或签字;欠款单盖章或签字;验收安装合格证明;医院收货证明;医院使用证明;医院上账凭证;托运交接单;托运回执单要求字迹可辨认、不潦草;盖章清晰、不模糊、重影;盖非收货章需是合同上有备案的;签字人是公司委托授权人;名称、品种、金额、日期等相关内容要准确,医院收货、使用、上账证明内容真实类型欠款手续规范要求欠款手续模版验收/上账证明模版资信管理的六大体系一、资料管理二、资信管理体系二、信用管理三、账务管理四、考核管理五、折扣管理六、检查与培训二、信用管理授信与拦截通报与催收调整与解锁移交与跟踪授信分二种:长期授信与临时授信长期授信:一般可以使用一年,第二年重新评估,如果销售、毛利、回款显著下降也可能随时调整。临时授信:当天有效,凌晨12点过后系统自动恢复原授信政策拦截分二级:集团超期拦截与分公司超期拦截集团超期拦截:公立医疗客户超过授信政策60天的拦截,非公立医疗客户超过授信政策30天的拦截。分公司超期拦截:超过授信政策的所有客户进行拦截拦截还有:3个月差异未处理拦截、未回函拦截、移交法务拦截、未回合同拦截、未回欠款手续拦截等。非公立医疗客户超过授信期限30天以上,公立医疗客户欠款超过授信期限60天以上,超过额度50万以上且达到授信额度50%以上的客户视为风险锁定客户。调整:申请临时资信通过后可进行调整,调整的使用期限为当天,隔天自动失效。解锁:锁定状态下不管是申请临时资信还是长期资信都无法解除状态,只有线上或纸质申请风险出库审批通过后可执行解锁,集团每周一进行锁定操作,那么实际有效期为2-7天有效。通报:下游管理中心每周一统计公立医疗客户超过授信政策60天及非公立医疗客户超过授信政策30天的客户拦截并通报。催收:业务人员根据通报的客户重点催收货款防止锁定停止业务移交:对恶意拖欠,严重超期或其他原因货款未回客户,经过调查,协商,催收还无法收回货款的,为防止应收风险,需及时移交法务,移交法务需收集有效合同,最新日期对账函,未回款的欠款手续同时移交。跟踪:对移交法务催收客户,每月定期跟踪,核对家数,核对应收,核对回款。信用管理主要管理客户授信政策的审核录入、拦截、解锁及欠款的催收通报移交资信管理的六大体系一、资料管理二、资信管理体系二、信用管理四、考核管理五、折扣管理六、检查与培训三、账务管理对账函下发审查账务管理对账函差异处理结算下账的规范账务管理主要管理对账函的下发审查,对账函差异金额的跟踪处理,回款结算下账的规范准确对账函模板印章不清晰对账函审核标准差异不明对账函审核标准名称不符对账函审核标准印章重影对账函审核标准对账函审核须知1、客户单位应填写全称,且名称与盖章名称保持一致2、对账函上需加盖公司公章或财务专用章,且字迹清晰可辨认,不得重叠盖章,不得重影盖章,不得遮挡。3、对账函应收金额需填写对账截止日最终的应收余额4、对账函如有差异,需在对账函上注明详细的明细并盖章,差异明细太多无法在对账函上标注的,需单独附附件,且附件上需盖章,盖章在差异明细上,明细写盖章上视同不合格。5、对账函上金额、单位、日期不得空白,不得涂改单位名称、金额、日期,有涂改需在涂改处盖客户章。6、有差异金额盖章在无差异处,无差异盖章在有差异处的,出现上述现象是为不合格。7、二级以上公立医院除公章或财务专用章外,还可以使用药剂科,药械科等医院内专管部门公用章。8、配合对账但不盖章的二级以上公立医院,有业务部门申请财务部门同意,有财务人员、业务人员、客户三方核对无误后的数据签字并附现场照片,视同合格,曾经出过盖章对账函的客户不得签字视同合格。9、其它不在以上列举的盖章内的,也可咨询法务部门,由其签字确认是否合格。对账函的下发与审核查1、所有欠款客户(不含全部欠款金额已移交法务催收客户)每年收取对账函四次2、集团下游管理中心每月固定数量抽查一定比率对账函检查审核质量3、财务资信需每半年下发一次所有欠款客户(不含全部欠款金额已移交法务催收客户)进行对账函收取,可一次性下发,也可分月按一定数量下发,优先核对欠款金额较大的客户。4、集团财务对公司财务的审核质量和下发范围进行考核。5、对未回函的业务人员执行考核。6、不定时下市场巡查对账情况。对账函差异处理1、对账函差异金额和差异明细需客户财务人员盖章确认2、对账函差异金额处理情况需每周跟踪核查3、对账函差异金额处理情况需客户提供盖章证明或出具新对账函4、对账函差异金额处理情况需每月跟踪通报5、对账函差异金额应建立差异处理追责机制6、对账函差异金额发现有截留、挪用、不作为、私自承诺的应及时移交法务部门处理。7、对超3个月差异金额未处理的客户应拦截锁定分期业务差异:验收安装合格证明,上证证明委托配送差异:收货证明、上证证明寄售业务差异:收货证明、使用证明、上账证明结算下账的规范银行承兑、商业承兑现款与现金的区别银行卡、信用卡现金支票与转账支票的区别网银转账、柜台转账、ATM转账、微信转账、支付宝转账现金刷卡电汇支票承兑结算下账的规范1、规范管理回现款变更为回承兑行为2、规范退出找出承兑、支票、现款的行为3、规范个人账号代收公司货款行为4、规范个人账号代公司付款行为5、规范非法人账号代付款行为6、规范支付宝,微信回款的授权委托权限7、规范储蓄卡、信用卡刷卡的授权委托权限8、规范已收货款未及时下账行为9、规范使用承兑复印件下账的行为10、规范支票未按进账到账通知单下账的行为资信管理的六大体系一、资料管理二、资信管理体系二、信用管理三、账务管理五、折扣管理六、检查与培训四、考核管理1应收账款限额超额考核3收付现净额值达标考核5风险应收处理考核7欠款手续回收考核2应收额清收完成率考核4对账函回收合格率考核6风险应收控制考核…考核项目考核管理考核管理应收限额每天考核,超过限额指标的部分每天按1%扣罚利润清收完成率每年考核,按完成率*2分计算结果收付现净额值每月考核,按净额值完成率考核,未完成扣罚1万元对账函回收考核风险对账考核,每月统计完成率,5分财务或公司对账函回收考核,每份50-200元不等风险应收处理公立医疗超期210天非公立医疗超期90天1、质询金额在100万以上30%;2、质询金额在50万-100万40%;3、质询金额在10万-50万以上按45%;4、质询金额低于10万按100%风险应收控制开单的三个月内,月末最后一天逾期天数大于7天公立医疗机构:月末最后一天逾期天数大于60天非公立医疗机构:月末最后一天逾期天数大于30天欠款手续未收回验收合格证明而出库的300/500/1000元/次一个月未收回上账凭证的5000元/次资信管理的六大体系一、资料管理二、资信管理体系二、信用管理三、账务管理四、考核管理六、检查与培训五、折扣管理年初签订协议,约定年销售额、增幅比率、完成进度,年底达标给予兑现,未完成不给予兑现。年初厂商发起,厂商、公司、客户三方签订分销协议,由厂商确定是否完成协议,然后折扣给公司,公司再折扣给客户的过程,原则上公司不承担折扣金额,只提供服务支持。为鼓励客户多回现款对客户的的回现款金额进行补贴的一种折扣方式按季度、按一定期限约定销售量,回款期限,到期达标给予兑现,未完成不给予兑现,一般公司出具折扣政策,与客户口头约定协议。二级分销折扣现金回款补贴折扣阶段性折扣年销折扣折扣管理品种折扣为配合维护厂商制定的售价标准,公司用自己的利润进行补贴折扣销售,变相降低最低售价标准的一种折扣方式资信管理的六大体系一、资料管理二、资信管理体系二、信用管理三、账务管理四、考核管理五、折扣管理六、检查与培训检查1、例行审计:器械集团制定审计公司,按计划时间进度,开展工作。2、远程抽查:下游管理中心自行安排时间随时进行某项专项检查,检查结果进行通报,并要求整改。3、现场检查:下游管理中心人员或分公司财务资信人员下市场到客户财务现场核对账务。4、反馈调查:其他部门或客户反馈的问题,进行的调查。培训1、视频会议培训:以视频会议开展的培训,PPT文档讲义培训:编写PPT或讲义文档下发分公司自行学习的培训。2、面对面教学培训:召集相关人员回集团进行授课的方式。,下沉分公司进行授课的方式。3、I9沟通培训,组建沟通群,群发解答讲解,或单一沟通讲解。1资信管理简介2资信管理体系3客户业务类别4授信规则目录CONTENTS应收风险5公立医疗非公立医疗民营医疗二级以上公立医院二级以下公立医院门诊部卫生院社区服务中心(站)公立卫生室(所/站)其他医疗机构批发企业(县级以上)批发企业(县级其他商业医疗器械公司连锁
本文标题:风险管控培训
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