各子公司12月份生产经营分析

各子公司12月份生产经营简析总经理室运营组2014年1月16日一、主要生产经营指标分析二、技术工艺指标分析三、能耗物耗指标及物资管理四、人力资源指标分析五、完全单位成本构成及分析六、存在问题及建议七、2014年度重点工作目录2013年度经营情况概述项目预算实际差异预算完成率%合并净利润（亿元）4.8763.02-1.85661.936铁粉产量（万吨）325.1315.92-9.1897.176铁粉售价(不含税)776.71824.0247.31增6.09%铜金属售价（不含税）43367.4238461.05-4906.37降11.31%钼精粉售价（不含税）61538.4661782.51244.05增0.39%铁粉完全成本（控股）629.84686.4756.63超支8.99%铁粉制造成本（控股）473.41510.4337.02超支7.82%说明：1、12月份华夏建龙合并净利润为3441.36万元，1-12月份累计合并净利润3.02亿元；12月份控股公司铁粉产量为24.82万吨，比预算增加0.37万吨，2013年度控股公司铁粉产量为272.9万吨，欠产12.1万吨。2、利润与预算差距较大的主要原因是铁粉产量欠产、成本超支幅度大于售价上涨幅度，折旧年限缩短使单位成本增加。行业地位：2013年度，国内33家重点矿山的铁精粉完全单位成本为620.91元/吨,我公司2013年1-12月份各单位累计平均完全单位成本分别为：宽城建龙670.91元/吨，桦甸建龙625.3元/吨，承德县建龙722.58元/吨，滦平建龙679.28元/吨，宝通矿业663.87元/吨，与行业平均水平比，有9元-101元的差距，面对此种形势，面对矿产品市场下行的严峻形势，公司须研究源头-技术指标改善、优化环节、精细管理方面下功夫，以增强公司的抗风险能力。概述550600650700750宽城建龙桦甸建龙承德县建龙滦平建龙宝通矿业行业平均1-12月累计完全单位成本1-12月累计完全单位成本一、主要经营指标完成情况分析1、2013年度产量预算完成情况子公司名称产量（吨）预算实际差异完成比率%宽城建龙3300003351915191101.57桦甸建龙1900001920602060101.08承德县建龙8900008942104210100.47滦平建龙500000368122-13187873.62宝通矿业铁粉113000011315001500100.13矾山磷矿铁粉21100023812127121112.85铁粉合计32510003159204-9179697.176宝通矿业磷粉20000062794.07-137205.9331.4朱日和铜金属2017.381315.32-702.0665.2朱日和硫精砂205700129158.18-7654262.79金地钼精粉22402224-1699.286金地铜金属137219.3482.34160.1矾山磷粉25900031320554205120.93铁矿子公司因滦平建龙欠产导致整个公司的铁精粉产量欠产；有色矿山之日和铜业产量完成率较低；宝通矿业因电力不足导致磷粉产量欠账较多一、主要经营指标完成情况分析分析：1）产量：12月份，各铁矿子公司铁精粉产量欠产单位有：桦甸建龙、承德县和滦平建龙，分别为4500吨、2178吨、9926吨，其他公司略有超产，超产较多的单位是宝通矿业；其他产品中，朱日和因采选不匹配、矿石质量差异较大，导致产量未完成，金地钼矿将实际完成产量折合成与预算一致的标吨，完成了预算目标；2）产品质量方面，承德县建龙与预算品位相差0.07%，宝通矿业比预算质量目标超0.31%；朱日和硫精砂的硫加铁品位低于预算1.69个品位，对售价有明显影响。2、产量与质量子公司名称产量(吨)精矿品位(%)12月1-12月累计12月1-12月累计预算实际差异预算实际差异预算实际差异预算实际差异宽城建龙2830028510.24210.24330000335191.125191.126666.550.556666.360.36桦甸建龙130008500-450019000019206020606666.160.166666.430.43承德县建龙7434072162-217889000089421042106362.93-0.076362.26-0.74滦平建龙4600036074-9926500000368122-13187864.565.490.9964.564.980.48宝通矿业铁粉95900111500156001130000113150015006565.310.316564.89-0.11宝通矿业磷粉15300-1530018730062794.07-124505.9333-0.443330.8-2.2朱日和铜金属196.04127.91-68.132,017.071,315.32-701.751818.370.371817.24-0.76朱日和硫精砂21,359.2212,204.75-9154.47205,638.47129,158.18-76480.299088.31-1.699087.77-2.23金地钼精粉188185.6-2.422402224.23-15.774546.871.874547.542.54金地铜金属11.6419.637.99137219.3482.342521.31-3.692521.09-3.913、产量与销量说明：在产销方面，12月份产销率分别为：宽城102.42%、桦甸417.65%、承德县101.44%、滦平99.52%、宝通铁粉91.53%、朱日和铜金属105.71%、朱日和硫精砂110.21%、金地钼精粉102.84%、金地铜金属88.79%；要求各子公司及时跟踪市场变化，经济合理筹划库存与市场售价变化的关系，同时重视主要产成品准确计量，强化产品水分及销售途耗的管理。一、主要经营指标完成情况分析子公司名称产量（吨）销量(吨)12月1-12月累计12月1-12月累计预算实际差异预算实际差异预算实际差异预算实际差异宽城建龙2830028510.24210.24330000335191.125191.1228300292009003300003360006000桦甸建龙130008500-45001900001920602060139003550021600190000184562-5438承德县建龙7434072162-217889000089421042107450073200-13008900008913001300滦平建龙4600036074-9926500000368122-1318784600035900-10100500000371200-128800宝通矿业铁粉95900111500156001130000113150015009590092900-300011300001125200-4800宝通矿业磷粉153000-1530018730062794.07-124505.931270010900-180020000027600-172400朱日和铜金属196.04127.91-68.132017.071315.32-701.75196.04135.21-60.832,017.071,291.82-725.25朱日和硫精砂21359.2212204.75-9154.47205638.47129158.18-76480.2921,359.2213,451.32-7907.9205,638.47124,744.54-80,893.93金地钼精粉188185.6-2.422402224.23-15.77188190.882.882,240.002,220.97-19.0金地铜金属11.6419.637.99137219.3482.3411.6417.435.79137228.6591.7一、主要经营指标完成情况分析4、产品质量对售价的影响分析：12月份，承德县建龙产品质量有明显改观，月度因产品质量使销售收入减少8万元，大大减少对售价影响；1-12月份因产品质量使销售收入减少较多的单位有：承德县建龙（1202万元）、宝通矿业（154万元）、朱日和硫精砂（248.26万元）；建议各子公司进行数据组合，计算质量、售价与产量结合的最大效益点，要高度关注产品质量，增强质量意识，在合理配矿的前提下确保产品质量效益。子公司名称结算品位影响售价1-12月累计影响金额（万元）12月12月预算（%）实际（%）差异影响单价（元/吨）影响金额（万元）宽城建龙6666.550.558.828.06184.92桦甸建龙6666.160.161.373.7365.24承德县建龙6362.93-0.07-1.2-8.78-1202.67滦平建龙64.565.490.998.4630.39151.4宝通矿业铁粉6565.310.315.5157.54-154.07朱日和铜金属1818.370.3731.620.35-8.39朱日和硫精砂9088.31-1.69-14.44-20.06-248.26金地钼精粉4546.871.872298.8930.44699.39金地铜金属2521.31-3.69-315.38-0.55-7.525、售价与完全单位成本分析：1、铁精粉12月份的实际平均售价与预算比，均高于预算60元/吨以上；有色矿产品的价格均比预算低，铜金属低6000-8000元/吨，硫精砂价格比预算低30.79元，有色矿产品因售价低迷使矿山整体处于亏损状态。2、12月份完全单位成本与预算对比，除金地铜金属有节约外，其他各子公司成本均有较大幅度的超支；3、12月份铁精粉的平均单位利润与售价大幅度上涨未同步增加，各单位管理费用、制造成本均有较大幅度超支；2013年度累计平均单位利润，承德县最低为60元/吨，滦平为122.47元/吨，其他三家子公司单位利润在160元/吨以上；通过表中数据可看出，若铁粉售价达到100美元，我们的铁矿山均不能生存，要求子公司强化内部挖潜增强产品的抗风险能力。一、主要经营指标完成情况分析子公司名称不含税销售单价（元/吨）完全单位成本（元/吨）单位利润12月1-12月累计12月1-12月累计12月累计平均预算实际差异预算实际差异预算实际差异预算实际差异宽城建龙785.15867.4982.34785.15840.4755.32600.21722.52122.31590.05670.9180.86144.97169.56桦甸建龙752821.2369.23752839.987.9731.81564.05832.25629.55625.3-4.25-742.82214.6承德县建龙752.14822.1670.02752.14782.6430.5660.31825.46165.15660.01722.5862.57-3.360.06滦平建龙735.04820.7585.71735.04801.7566.71578.6730.74152.14608.86679.2870.4290.01122.47宝通矿业铁粉811.2871.3360.13812.04859.2347.19609.4645.8536.45629.69663.8734.18225.48195.36宝通矿业磷粉485.26435.97-49.29487.18440.59-46.59317.28-317.28322412.4690.46435.9728.13朱日和铜金属43,366.6537,274.67-6091.9843,367.4238,461.05-4906.3738,812.9759,973.0621160.0941,701.4961,516.4319814.94-22698.39-23055.38朱日和硫精砂341.88311.09-30.79341.88320.18-21.7104.6182.4277.82142.67194.4951.82128.67125.69金地钼精粉61,538