商业银行实训报告

商业银行模拟实训报告学校：四川师范大学学院：经济与管理学院专业：国际经济与贸易班级：2014级4班小组成员：曹小月、朱佳玉、龙燕、马强指导教师：高焰、高俊峰实验时间：2016年5月6日至2016年5月7日报告日期：2016年5月14日目录商业银行模拟实训报告................................................1一、沙盘简介.....................................................1二、课程背景.....................................................1三、房地产B公司经营情况及决策分析..................................3（一）第一年：.................................................31．公司经营情况..............................................32．总结与反思：..............................................4（二）第二年：..................................................41．公司经营情况..............................................42．总结与反思：..............................................6（三）第三年：..................................................71．公司经营情况..............................................72．总结与反思：..............................................8（四）第四年：.................................................101.公司经营情况..............................................102.总结与反思：..............................................11四、数据分析（一）商品房和别墅毛利率..............................14（二）土地竞拍的报价底线.......................................15（三）广告费决策...............................................15（四）景观费决策...............................................161.第二年....................................................172.第三年....................................................183.第四年....................................................18（五）订单数量与广告费、景观费之间的线性回归关系（采用Eviews7.2）...............................................................201.商品房....................................................202.别墅......................................................21五、总结...........................................................22附.................................................................221、商品房Eviews分析结果.......................................222、别墅Eviews分析结果.........................................231一、沙盘简介沙盘模拟训练的概念最初是来自于“作战指挥”。在敌我双方开始战役之前，许多指挥员都模拟战场的地形、地貌，制作一个与之完全一样的沙盘模型。他们在这个模型上进行战略部署，包括兵力部署、火力部署、防御部署和进攻部署等。商场如战场，一个企业的经营管理要比作战指挥复杂得多。如果只是凭借想象去描绘企业应当如何管理，这无疑是“空穴来风”。而如果仅仅是在每一门课程中展现企业的一个局部现状，也会让学习者感到“只见树木，不见森林”。把一个企业各个部门的运作，提炼成一个实物模拟，让学习者在这个模型上进行实际演练，无疑可以避免前面的缺憾。这就是企业经营模拟沙盘的由来。它具有突出的应用性和实践性，采用情景式、激励式、探究式、自主式、互动式、协作式的教学方式，可有效地培养学生的实践技能和动手能力，提高学生的综合素质。二、课程背景在此次商业银行模拟实训中，我们小组扮演的是房地产B公司的角色。整个市场参与者包括消费者、厂商、商业银行、中央银行、政府，其中整个班同学主要扮演的是四家房地产和四家商业银行的角色，消费者和中央银行以及政府相关操作由老师和数据模型给出。企业团队主要任务是带领企业高速健康地发展，在规避风险的前提下实现利润最大化的目标。房地产企业需要向政府竞标土地，土地成本受政府每年度拍卖土地数量影响。央行会在每年度初给出本年度个人存款流动性总额、基准利率、贷款利率等数据，同时依据上年流动性、房价等数据变化本年度房地产市场首付比例、订单情况。在此基础上，商业银行需要合理支出营销费获得个人存款，同时合理计算相关存款和贷款利率成本问题，达到在不同流动性情况下地能够持续稳健经营。而房地产需要根据每年度市场情况合理安排土地成本，组合好销售定价和广告费，以低成本赢得高额利润。房地产各公司初始状态：拥有4000万现金，价值1.8亿的20亩土地，价值20.7亿元的2年期银行存款，1.5亿股本资本，2个三级运营团队以及上年实现销售额4亿。商业银行各团队初始状况：拥有1亿现金，价值2亿元的5年期国债，价值2亿元的2年期央票，价值3医院的2年期消费者个人存款（利率基准+1.5%），价值0.45亿元的存款准备金，2.5亿的股本资本，价值0.7亿元的2年期企业贷款，2个网点，2个存款团队和2个贷款团队。通过以上数据基本分析，我们了解到各房地产企业和各商业银行都陷入较严重的财务风险情况，情况迫切需要每个企业解决。首先我们进行了人力资源的分配，分配情况如下：房地产公司运营过程：成员学号成员姓名岗位分工2014120403曹小月CEO、运营经理2014120417龙燕市场经理、理财经理2014120436朱佳玉财务经理、会计主管2014120314马强3三、房地产B公司经营情况及决策分析（一）第一年：1．公司经营情况由于第一年是老师带着我们熟悉步骤，每个组都是按照既定的模板走的流程，不存在公司决策。所以，这里我们对第一年的经营情况就是简单叙述一下经营步骤，就不对决策做分析。1）盘点期初现金余额4000万元，核对期初拥有的20亩土地；2）向银行B贷款10000万元，贷款利率8%，共支付贷款利息1400万元，支付额度占用费、财务评审费400万元；将16亩土地用于修建商品房，共修建160套商品房；土地价值14400万元；将4亩土地用于修建别墅，共修建8套别墅；土地价值3600万元；3）支付商品房建安费4700万元；支付别墅建安费400万元；4）填写竞标单：本年投入广告费1000万元；本年商品房景观费投入为250万元/亩；本年别墅景观费投入为250万元/亩；5）获得订单：本年销售商品房160套、别墅8套；本年实际交房：商品房160套、别墅8套；6）交货获得首付款，共12300万元；7）向银行B办理消费贷款，共28600万元，支付额度占用费600万元；8）支付本年规划设计费与景观费，共9100万元；9）支付团队工资奖金2000万元；10）向银行B办理银行存款，共30000万元，存款利率2%，收到利息600万元；11）支付本年管理费用，2500万元；12）缴纳本年增值税800万元，缴纳所得税200万元；13）查看利润表：本年净利润为400万元。42．总结与反思：由于第一年是老师带领我们所有房地产企业组做的，每个房地产公司的经营状况是一样的，并没有涉及到每个企业自己的经营决策，所以在这里就不做过多分析。第一年我们主要是熟悉了房地产企业经营流程：土地贷款—竞拍土地—修建房屋—定价销售—消费贷款—支付相关费用—缴纳税费—企业存款，了解到在贷款和存款等业务中需要我们与商业银行公司进行利率问题的交涉，以保障我公司的收益，降低贷款成本。虽然第一年的业务是老师带领我们做的，但是很多业务细节和商品定价方面我们没有细想为什么要这样去选择，这在很大程度上影响了我们第二年的经营决策的选择，仅仅借鉴了第一年各方面的数据指标，却没有考虑到我们自身的生产成本变化，造成了经营亏损的局面。（二）第二年：1．公司经营情况1）盘点期初现金余额2400万元；2）提前支取存款30000万元；3）偿还银行B贷款17000万元；4）向银行A贷款40000万元，贷款利率8.2%，共支付贷款利息3300万元，支付额度占用费、财务评审费共1000万元；决策分析：根据四家银行对于最低、最高贷款利率，额度占用费及财务评审费的公布，经过与四家银行谈判，最终选择与银行A合作，他们给到我们8.2%的贷款利息，2%的额度占用费，200万元的财务评审费，但是银行A要求我们需要与其签订绑定存款业务。考虑到之后的长期合作，结合金融双赢的原则，我们最终选择与银行A合作，且在合同中注明银行A给我们的存款利息不能低于当年所以银行对于存款利率的平均报价。5）填写入地竞标书，竞标土地价格为1000万元/亩，共30亩土地；实际获得土地30亩，支付土地款30000万元；决策分析：考虑到第二年政府提供的土地只有120亩，我们决定提高土地报5价，以此来获得更多的土地，抢占一定的市场份额。6）将20亩土地用于修建商品房，共修建200套商品房；土地价值20000万元；将10亩土地用于修建别墅，共修建20套别墅；土地价值10000万元；决策分析：结合第一年订单中商品房与别墅的比例，我们决定将20亩地用于修建商品房，10亩地用于修建别墅，今年共修建200套商品房，20套别墅。7）支付商品房建安费5800万元；支付别墅建安费1000万元；8）填写竞标单：本年投入广告费1200万元；本年商品房报价190万元/套，本年别墅报价900万/套；本年商品房景观费投入为200万元/亩；本年别墅景观费投入为250万元/亩；决策分析：由于我们想抢占一定的市场份额，并且考虑到商品房和别墅的修建数量很多，所以我们想通过提高广告费拿到更多的订单，同时又考虑到商品房与别墅数量的差异，我们想适当降低商品房景观费来使商品房订单数量适当减少。避免出现拿到订单却交不出房，最终被罚款的结果。鉴于目前土地成本很高，且广告费及景观费投入较高，我们决定对于商品房和别墅的报价仍然保持较高的价格。9）获得订单：商品房190套、别墅16套；本年实际交房：商品房190套、别墅16套；决策分析：考虑到本年土地成本太高，如果我们把商品房用150万元/套这样的低价卖给政府的话，势必会导致我们亏损。所以我们决定将多修建的10套商品房和4套别墅留存。10）交货获得首付款，共16200万元；11）向银行A办理消费贷款，共30000万元，支付额度占用费1000万元；向银行D办理消费贷款，共7800万元，支付额度占用费200万元