2017年银行初级职业资格考试《公司信贷》模拟试题及答案(六)

会计人的网上家园2017年银行初级职业资格考试《公司信贷》模拟试题及答案（六）多项选择题1.狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括（）等。A.担保B.信用证C.减免交易保证金D.信贷承诺E.承兑【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查银行信贷的概念。狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。参见教材P1。2.公司信贷的基本要素主要包括（）。A.交易对象B.信贷产品C.信贷金额D.清偿计划E.贷款利率和费率【正确答案】ABCDE会计人的网上家园【答案解析】本题考查公司信贷的基本要素。公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。参见教材P2。3.公司信贷管理的原则包括（）。A.全流程管理原则B.诚信申贷原则C.协议承诺原则D.贷放统一控制原则E.实贷实付原则【正确答案】ABCE【答案解析】本题考查公司信贷管理的原则。公司信贷管理的原则包括：全流程管理原则、诚信申贷原则、协议承诺原则、贷放分控原则、实贷实付原则、贷后管理原则。参见教材P14—16。4.资产转换理论带来的问题主要包括（）。A.自偿性贷款随经济周期而决定信用量，会加大经济的波动B.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险C.经济波动较大时，证券的大量抛售同样会造成银行的巨额损失D.银行短期存款的沉淀和长期资金的增加使得银行具备发放中长期贷款的能力E.缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件【正确答案】BCE会计人的网上家园【答案解析】本题考查资产转换理论。资产转换理论也带来一些问题：缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件；在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样造成银行的巨额损失；贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险。因此，对单个银行来说是正确的东西，对于整个银行系统来说却未必完全正确。选项AD属于真实票据理论的缺陷。参见教材P11。5.针对房地产市场，银行要分析的风险有（）。A.政治风险B.政策风险C.经济风险D.市场风险E.战略风险【正确答案】ABCD【答案解析】本题考查细分市场评估。针对房地产市场，银行要分析的风险有政治风险、政策风险、经济风险、市场风险。参见教材P42。6.银行公司信贷产品的特点包括（）。A.无形性B.不可分性C.异质性D.易模仿性E.动力性【正确答案】ABCDE会计人的网上家园【答案解析】本题考查银行公司信贷产品的特点。银行公司信贷产品的特点包括：无形性、不可分性、异质性、易模仿性、动力性。参见教材P46。7.在价格领导模型中，贷款利率通常由（）组成。A.优惠利率B.借款人支付的违约风险溢价C.长期贷款借款人支付的期限风险溢价D.筹集可贷资金的成本E.银行非资金性的营业成本【正确答案】ABC【答案解析】本题考查公司贷款定价的基本方法。在价格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成：①优惠利率；②借款人支付的违约风险溢价；③长期贷款借款人支付的期限风险溢价。参见教材P60。8.银行营销机构组织形式中，矩阵制的优点包括（）。A.具有较大的机动性B.加强了横向联系，克服了各个部门相互脱节的现象C.专业人员和专用设备能得到充分的利用D.各种人员在一起可以互相激励、相得益彰E.能够把统一管理、专业分工很好地结合起来【正确答案】ABCD【答案解析】本题考查矩阵制银行营销机构组织形式的优点。选项E能够把统一管理、专业分工很好地结合起来属于事业部制的优点。参见教材P73。会计人的网上家园9.下列属于银行采用的市场营销控制方法的有（）。A.年度计划控制B.盈利能力控制C.效率控制D.战略控制E.风险控制【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查营销控制。银行常常采用的市场营销控制方法包括：年度计划控制、盈利能力控制、效率控制、战略控制和风险控制。参见教材P75—76。10.国际通行的信用标准“6C”原则是指（）。A.品德B.能力C.资本D.担保E.控制【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查面谈访问。国际通行的信用标准“6C”原则：品德、能力、资本、担保、环境和控制。参见教材P80。11.项目融资贷前调查报告内容中，项目不确定性分析包括（）。A.盈亏平衡分析会计人的网上家园B.敏感性分析C.盈利能力分析D.市场需求预测E.非财务分析【正确答案】AB【答案解析】本题考查项目融资贷前调查报告内容要求。项目不确定性分析包括盈亏平衡分析和敏感性分析。参见教材P91。12.贷款合法合规性调查的内容包括（）。A.认定借款人法人资格B.对借款人的借款目的进行调查C.对抵押物的价值评估情况进行调查D.考察借款人是否已建立良好的公司治理机制E.认定担保人法定代表人签名的真实性和有效性【正确答案】ABE【答案解析】本题考查贷款的合规性调查的内容。C、D选项是贷款安全性调查的内容，不符合题意。参见教材P86。13.波特五力模型认为，行业中决定竞争规模和程度的力量包括（）。A.现有竞争者的竞争能力B.买方议价能力C.卖方议价能力D.替代品的威胁会计人的网上家园E.新进入者进入壁垒【正确答案】ABCDE【答案解析】④波特五力模型认为，行业中存在着决定竞争规模和程度的五种力量，包括：新进入者进入壁垒、替代品的威胁、买方讨价还价能力、卖方讨价还价能力以及现存竞争者之间的竞争。参见教材P104。14.影响区域风险的外部因素很多，主要包括（）。A.区域经济发展水平分析B.区域产业结构分析C.区域自然条件分析D.区域政府行为和政府信用分析E.区域市场化程度和执法及司法环境分析【正确答案】ABCDE【答案解析】影响区域风险的外部因素很多，主要包括：区域自然条件分析、区域产业结构分析、区域经济发展水平分析、区域市场化程度和执法及司法环境分析、区域经济政策分析、区域政府行为和政府信用分析、区域金融生态环境分析。参见教材P98-100。15.根据竞争程度不同，竞争通常分为（）。A.完全竞争B.垄断竞争C.寡头垄断D.完全垄断会计人的网上家园E.不完全竞争【正确答案】ABCD【答案解析】本题考查行业风险的产生。根据竞争程度不同，竞争通常分为完全竞争、垄断竞争、寡头垄断、完全垄断。参见教材P103。16.债务重构通常发生的原因有（）。A.销售急剧增长B.债权人要求还款C.还款时间的延长期限超出了市场的正常水平D.公司的财务状况不匹配E.销售急剧下降【正确答案】ABCD【答案解析】本题考查债务重构通常发生的原因。E选项描述错误。参见教材P132。17.可持续增长率的假设条件有（）。A.公司的资产周转率将维持当前水平B.公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源C.公司保持持续不变的红利发放政策D.公司的财务杠杆不变公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息E.以上都对【正确答案】ABCDE会计人的网上家园【答案解析】本题考查销售变化引起的需求。可持续增长率的假设条件：公司的资产周转率将维持当前水平；公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息；公司保持持续不变的红利发放政策；公司的财务杠杆不变；公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源。参见教材P123。18.盈利比率主要包括（）。A.资产负债率B.销售利润率C.营业利润率D.净利润率E.成本费用利润率【正确答案】BCDE【答案解析】本题考查客户财务分析的内容。盈利比率主要包括销售利润率、营业利润率、净利润率、成本费用利润率等。参见教材P154。19.进货价格除了市场供求关系外，主要取决于（）。A.进货渠道B.进货批量C.规格标准D.运输费用E.客户关系【正确答案】ABCDE会计人的网上家园【答案解析】本题考查客户经营管理状况分析。进货价格除了市场供求关系外，主要取决于进货渠道、进货批量、规格标准、运输费用、客户关系等因素。参见教材P150。20.流动资产包括（）。A.短期投资B.应收票据C.预付账款D.待摊费用E.货币资金【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查资产的组成。流动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、预付账款、存货、待摊费用等项目。参见教材P156。21.在内部评价初级法中，违约损失率需根据监管当局规定的方法和参数进行测算，对于无担保或者抵押的债项，按照其为优先级债务和非优先级债务分别规定违约损失率为（）。A.45%B.55%C.65%D.75%E.85%【正确答案】AD会计人的网上家园【答案解析】本题考查债项评级。在内部评价初级法中，违约损失率需根据监管当局规定的方法和参数进行测算，对于无担保或者抵押的债项，按照其为优先级债务和非优先级债务分别规定违约损失率为45%和75%。参见教材P183。22.项目规模评估的方法包括（）。A.盈亏平衡点比较法B.净现值比较法C.决策树分析法D.多因素评比法E.最低成本分析法【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查生产规模分析。对项目拟建规模评估主要是对各种不同规模方案进行评选分析，主要有：第一类效益成本评比法，此方法又包括：盈亏平衡点比较法、净现值比较法和最低成本分析法。第二类多因素评比法。此外，还有决策树分析法和数学规划等方法。参见教材P208。23.与项目有关的协作机构大致可以分为三个层次，即（）。A.监管部门B.金融机构C.国家计划部门和主管部门D.地方政府机构E.业务往来单位【正确答案】CDE会计人的网上家园【答案解析】本题考查项目组织与人力资源分析。与项目有关的协作机构大致可以分为三个层次，一是国家计划部门和主管部门；二是地方政府机构；三是业务往来单位。参见教材P222。24.企业税后利润的分配包括（）。A.缴纳相关税费B.向投资者分配利润C.提取法定盈余公积金D.弥补以前年份亏损E.弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款【正确答案】BCDE【答案解析】本题考查财务预测的审查。企业缴完所得税以后的利润一般按以下顺序进行分配：弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款；弥补以前年份亏损；提取法定盈余公积金；向投资者分配利润。参见教材P229。25.项目的可行性研究和贷款项目评估的区別主要表现在（）。A.发起的主体不同B.研究的侧重点不同C.发生的时间不同D.研究的范围不同E.目的不同【正确答案】ABCDE会计人的网上家园【答案解析】本题考查项目的可行性研究和贷款项目评估的区別。项目的可行性研究和贷款项目评估的区別主要表现在以下几个方面：（1）发起的主体不同；（2）发生的时间不同；（3）研究的范围与侧重点不同；（4）进行项目评估和可行性研究的目的的不同。参见教材P187。26.项目评估的原则主要包括（）。A.评估的客观公正性原则B.评估方法的创新性原则C.分析的系统性原则D.评估的效益性原则E.评估价值尺度的合理性原则【正确答案】ACDE【答案解析】本题考查项目评估的原则。项目评估的原则包括：评估的客观公正性原则、分析的系统性原则、评估的效益性原则、评估方法的规范化原则、评估指标的统一性原则、评估价值尺度的合理性原则、评估资金的时间价值原则。参见教材P188-192。27.提供预示性信息的指标主要包括（）。A.失业率B.国民生产总值C.货币供应量D.股票价格指数E.银行短期商业贷款利率会计人的网上家园【正确答案】CD【答案解析】本题考查宏观经济环境分析。经济指标有三类：一是先行指标，主要有货币供应量、股票价格指数等，这类指标对将来的经济状况提供预示性的信息；二是同步指标，主要包括失业率、国民生产总值等，这类指标反映的是国民经济正在发生的情况，并不预示将来的变动；三是滞后指标，主要有银行短期商业贷款利率、工商业未还贷款等。参见教材P201。28.票据背书连续性的内容包括（）。A.各背书相互衔接B.办理了质押权背书手续，并记明“担保”字样C.票据依法可流通D.每一次背书不得附有条件E.每一次背书记载事项、各类签章完整齐全【正确答案】ADE【答案解析】本题考查质物的合法性。对于用票据设定质押的，还必须对背书进行连续性审查