2017年银行培训新员工合规内控培训教程

主要内容合规管理基础知识一二我行合规管理工作实践四合规从我做起五一二三2四内控管理基础知识1、合规基本概念首先，让我们来了解，规包括哪些内容？1.1规主要包括：适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则和职业操守。——银监会《商业银行合规风险管理指引》3我们要遵守的“规”包括外规和内规。1、合规基本概念45外规1、合规基本概念561、合规基本概念我行合规制度体系合规管理基本政策合规管理具体制度法律合规指引操作与合规手册符规措施合规绩效考核制度合规问责制度诚信举报制度合规教育和培训制度合规预警制度反洗钱管理制度合规报告制度内规6合规是指使商业银行的经营活动与相关的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守相一致合规管理合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动——中国银监会《商业银行合规风险管理指引》1.2合规1、合规基本概念72、合规的起源与发展巴塞尔银行监管委员会2005年4月29日发布《合规与银行内部合规部门》，规定了银行各层级在合规方面的职责，界定了合规概念《合规与银行内部合规部门》的发布——标志着银行业合规管理新模式在国际社会的基本确立中国银行业监督管理委员会于2006年10月25日发布了《商业银行合规风险管理指引》,银行业也成为国内第一个对合规管理做出明确规定并全面开始推进合规管理的行业8为什么在数十年的商海沉浮中，有的企业在危机面前脆弱无力，成为一击即倒的失败者，而有的企业却持续度过经济周期，成为屹立不倒的成功者？失败美国次贷危机印发金融风暴...贝尔斯登破产雷曼兄弟倒闭美林证券被吞并AIG被国有化因97年金融危机倒闭……10家韩国商业银行16家印尼商业银行56家泰国财务公司因利率风险而倒闭的保险公司日产生命、东邦生命第百人寿、千代生命因道德风险而倒闭的金融机构英国巴林银行成功银行美国银行、花旗银行HSBC、瑞银集团苏格兰皇家银行保险安盛、安联Prudential（保诚）Zurich(苏黎世）证券业摩根、高盛对一个企业而言，有三点最重要•完善的法人治理结构•合规的经营理念•严密的风险控制体系3、合规重要性910合规风险引发的后果法律制裁和监管处罚经济损失声誉损失不合规——合规风险巴塞尔协会——《合规与银行内部合规部门》•银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。银行业监督管理委员会——《商业银行合规风险管理指引》•商业银行因没有遵循法律、法规和准则可能遭受法律制裁、监管机关处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。不合规合规风险3、合规重要性1011不合规对企业造成的后果股东股价降低监管部门惩罚，限制业务开展债权人更少投资，更高利息供应商更苛刻条件，质量变差职员忠诚度减弱，或服务态度变差顾客减少和我们做生意的意愿不合规3、合规重要性1112不合规对个人造成的后果不合规行内违规问责:行政处分（降级、撤职、开除）、罚款监管机构处罚:取消任职资格、禁止其从事有关金融行业工作情节严重，构成犯罪的，由有关部门依法追究刑事责任3、合规重要性12邯郸农行任晓峰、马向景盗窃案2006年——2007年，邯郸分行金库工作人员的任晓峰、金库管库员马向景盗取金库5100万元。处理结果：主犯任晓峰、马向景被判死刑，其他几名与有关的犯罪嫌疑人也被判处有期刑期。省分行行长引咎辞职，省分行主管会计工作、保卫工作的副行长，邯郸分行行长、主管会计以及主管保卫工作的副行长等被免职，邯郸分行现金管理中心在岗员工全部下岗接受审查。案例一3、合规重要性13法国第二大银行法国兴业银行于2008年1月24日声明称，其遭遇了法国史上最大的金融欺诈案。该行一名期货交易员31岁的杰罗姆•科维尔在未经授权情况下，大量购买欧洲股指期货，最终给银行造成了49亿欧元（约合71.4亿美元）的损失。对于这家创建于拿破仑时代、经历了两次世界大战并最终成为法国商界支柱之一的机构而言，这次银行在内部管理上存在的疏漏所导致的风险仍可能是致命性的。案例二3、合规重要性14国内某城商行陷高额骗贷案导致法律制裁、监管处罚和财务损失法律制裁—纪检监察机关先后对涉案的20名党政机关领导干部和国有企业负责人立案调查，其中涉及厅级干部9人、处级干部6人、企业管理人员5人。监管处罚—相关业务被叫停。2011年3月，董事长、行长、监事长三高管均被免职。财务损失—预计涉案金额10-15亿，财务损失巨大声誉损失—案发后，该银行发布业绩，试图挽回形象，提振市场对该行的信心：截至2010年末，该行各项经营指标均达到监管要求，但难改同业审慎态度，部分银行表示不接受来自该银行的票据贴现。大公国际将该银行列入信用评级观察名单。案例三3、合规重要性1516职业银行家的工作不是躲避风险，而在于积极地经营风险和管理风险，并通过风险管理创造价值4、合规风险管理预测、承担和管理风险——银行的基本职能合规是银行安身立命之本。合规经营不一定没有风险，但不合规一定有风险。16合规管理，是银行一项核心的风险管理活动，是银行有效识别合规风险，主动避免违规事件发生，主动采取各项纠正措施和适当的惩戒措施，持续修订相关制度及详尽描述具体做法的岗位手册，有效管理合规风险的周而复始的循环过程周而复始的循环过程4、合规风险管理1718有效的合规风险管理机制是银行构建全面风险管理体系的基础是构建有效内部控制机制的基础和核心是银行安全稳健运行的重要基础商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营4、合规风险管理1819《商业银行合规风险管理指引》商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。合规风险与其它风险相伴相生合规风险市场风险操作风险信用风险4、合规风险管理19204、合规风险管理就是由于市场价格波动而导致资产负债表内或表外头寸损失的风险。由于内部程序、人员、系统不完善或失效，以及由于外部事件造成损失的风险。不能履行偿债义务的风险。市场风险操作风险信用风险20214、合规风险管理合规管理失控是三大风险产生的主要诱因之一，有效的合规管理可以极大减少各种风险给银行带来的损失。1、容忍度不同：合规是零容忍度，三大风险根据其特殊性分别给予4-8%的容忍度，原因在于合规管理具有可控性，结果只有合规与违规两种情况；而三大风险的可控性较弱，其发生原因多种多样，因此结果具有一定的不确定性。2、管理的依据不同：三大风险的管理工具较多，涉及更多的数理模型，而合规管理的依据较为单一，即只有“规”。联系区别21224、合规风险管理银监会前任主席刘明康关于如何防止银行业案件的论述：“综合分析银行业案件特征，不难得出这样的结论，即好银行之所以好关键是两条：第一，有严密的内控制度;第二，严格执行了这些制度。如何防范合规风险？2223合规的实质——规的执行很多银行风险事件的发生，除了制度不健全外，主要是不能严格执行制度，或者发生问题后整改不及时、不到位造成的。十案九违规！合规的前提——规的制定1.符合外规，并随外规的变化而调整2.完备覆盖、清晰、具体、便于执行4、合规风险管理23一二合规管理基础知识四合规从我做起五一二三我行合规管理工作实践24四内控管理基础知识251、合规管理组织体系261、合规管理组织体系总行、分行设立内控合规管理委员会和反洗钱领导工作小组，负责全行内控、合规、案件防控、操作风险管理以及反洗钱事务的统一管理、组织、协调工作。分行内控合规管理委员会每季召开例会反洗钱领导工作小组每季度召开例会也可根据需要随时召集以银行合规治理结构为基础，三道防线：业务单位日常风险控制、合规部门的管理与监督、稽核部门事后监督改进风险管理评估风险管控标准第三道防线第二道防线稽核监察部合规部•业务单位•业务单位风险管理策略实施（事前）风险管理监督改进(事后）风险管理及内控专业部门董事会高管层2、合规风险三道防线27分行法律合规部主要职责–合规管理–内控监测–案件防控–操作风险管理–非诉讼法律事务管理–反洗钱报送和管理–中介机构管理–内部审计–监管沟通总行法律合规部职责合规管理诉讼和仲裁管理中介机构管理和审批案件防控操作风险管理法律专项费用审批和管理反洗钱管理法律审查和管理知识产权管理内控监测总行法律合规部职责3、法律合规部的职责28内控组织者对全行各条线的内控工作进行规划与组织监督者通过检查、监测等手段对业务经营的合法合规性进行监督，及时拾缺补漏信息提供者提供监管动态，监管信息等，提供法律法规对相应业务部门的影响咨询者提供法律合规咨询与审查服务，满足业务需要顾问对没有明确法律规定的业务经营问题，法律合规部门提出合法合规的趋向性判断3、法律合规部的职责29合规报告体系合规绩效考核体系合规问责体系诚信举报体系合规培训和教育体系合规风险识别和评估体系反洗钱管理体系4、合规管理运行体系30由各级行的其它部门按月向本级行合规管理部门提交本部门合规情况报告分（支）行的合规管理部门汇总各部门的情况后，撰写合规工作整体情况报告报告的内容应当包括但不局限于以下内容：报告期合规风险状况的变化情况、已经识别的违规事件和合规缺陷、已经采取或者建议采取的纠正措施等等。该报告应当采取双线报告制，即按季度直接向总行法律合规部报告的同时，向所在分（支）行行长和主管行长报告如发现任何异常情况，各分（支）行合规管理部门应当立即通过电话或其他方式迅速向总行合规管理部门及本行主管领导报告全行的任何一名员工如认为有必要均可以越级直接向总行合规管理部门或者高级管理层报告合规方面的异常情况常规报告专项报告分行合规报告4、合规管理运行体系合规报告31综合绩效考核平衡计分卡4、合规管理运行体系合规绩效考核32合规审查（新制度、新产品、新流程）合规咨询预警许可证照、知识产权、关联交易管理4、合规管理运行体系合规风险识别和评估33对于违规、违法事件，应当按照职责分工由内审部门或者监察保卫部启动处理程序，按照《中国光大银行问责管理办法》进行问责处理。对于违规、违法事件处理过程中涉及性质论证、责任界定等需要合规管理部门协助的工作，合规管理部门应当积极介入。4、合规管理运行体系合规问责3435沟通与培训包括4、合规管理运行体系3536倡导良好的合规文化个人价值观及理念个人行为银行行为团队行为部门行为“商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设”。------《商业银行合规风险管理指引》银行品牌/形象/声誉/业绩4、合规管理运行体系36一二合规管理基础知识四五一二三合规从我做起我行合规管理工作实践37四内控管理基础知识合规的义务在谁？员工（直接义务人）各前后台业务部门（直接义务人）管理层（最终义务人及合规文化建设的重要参与者）1、合规人人有责38业务条线部门及业务部门员工的合规职责严格遵守内外部法律法规和规章制度具体识别、监测、量化合规风险向合规部门及时地反馈潜在的合规性风险，报送合规预警信号协助合规部门评估合规风险，并对已经存在的合规风险进行整改对所辖员工进行合规性培训和教育1、合规人人有责392、合规风险点的收集与预警银行的每一个部门、每一名员工在日常工作中都应当积极收集银行合规风险点，并及时将合规风险点反馈到合规管理部门。在收集合规风险点时，应该重点关注但不限于以下：我行或其他银行曾经发生过的合规事故或案件业务条线和职能部门已经发现的合规风险隐患合规管理部门在合规风险识别、评估、监测、测试和咨询的日常工作中，所发现的需引起足够重视的合规风险或问题各单位开办新业务、设立新机构、适用新技术是否存在新的合规风险点本单位重大经营活动可能涉及到的合规风险点反洗钱业务管理中遇到的合规风险点内外部审计检查中所发现的合规风险事件等信