呆滞物料管理办法20140630

呆滞物料管理办法文件编号：WK-WI-05版次：5.0页码：第1页，共6页生效日期：2014-07-15注册印章注：无红色注册日期的文件无效！(非体系文件)0.0修订记录版本修订记录编制审核批准生效日期2.0修订许鹏飞2010-12-013.0修订周勋2011-12-014.0修订周勋徐维富廖晗阳2012-05-015.0修订徐维富2014-07-151.0目的为进一步加强物资管理，便于仓库对呆滞物料数据的管理与状态的控制并及时准确的处理或退回供应商，避免存货风险，提高库存物资的流动性、优化库存结构；以减少仓库不良物料的不合理库存及因不良物料而造成的资金积压，特制订本办法。2.0范围公司所管理物料中的呆滞物料，除另有规定外，悉依本办法处置。3.0定义3.1最后异动日：某物料储存于仓库之中，离盘查时最近的一次物料进出的日期，称为最后异动日；因历史原因无法查清最后异动日的物料，以最近一次盘点的时间为最后异动日。3.2呆滞物料3.2.1呆滞原料：物料的最后异动日至盘查时，其间隔超过180天者，称为呆滞原料。3.2.2呆滞半成品：物料的最后异动日至盘查时，其间隔超过90天者，为呆滞半成品。3.2.3呆滞成品涂料：物料的最后异动日至盘查时，其间隔时间超过90天者，称为呆滞成品涂料。3.2.4呆滞成品油墨：物料的最后异动日至盘查时，其间隔时间超过180天者，称为呆滞成品油墨。3.2.3呆滞器材类：物料的最后异动日至盘查时，其间隔时间超过90天者，称为呆滞器材类。4.0呆滞料处理原则4.1以公司利益为本，且对合作供应商负责的原则；呆滞物料管理办法文件编号：WK-WI-05版次：5.0页码：第2页共6页生效日期：2014-07-154.2不能因呆滞料处理造成新的呆滞料。所有处理方案必须经过评审以确定方案的可行性；如在处理过程中发现会对在制品造成影响的，应立即变更原定处理计划或停止实施，同时报告处理方案出具部门，以便对处理方案进行修订；4.3所有呆滞料必须是在经检验且品质得到保证的前提下进行消化使用。5.0呆滞物料来源（原因）分类5.1销售预测偏高导致库存呆滞；5.2配方变更导致库存呆滞；5.3客户订单异常（下错订单、订单取消）导致库存呆滞；5.4生产异常导致库存呆滞（客户退、换货）；5.5生产余量（超产备货、生产零头）；5.6仓储管理不善导致陈腐、变质的呆滞物料；5.7请购不当导致库存呆滞；5.8试验性材料。6.0职责6.1物控科6.1.1及时提交呆滞物料清单，督促相关部门积极处理，跟进呆滞物料处理进度与结果；6.1.2保证呆滞物料明细清单的准确、全面和及时性，按“5.0呆滞物料来源（原因）分类”进行呆滞原因统计，责任划分到科级部门；6.1.3对呆滞物料进行帐务处理，确保呆滞物料库存数据的准确；6.1.4对呆滞物料的整理及分类储存(仓库)；6.1.5负责跟进呆滞物料的处理进度；并按制造中心批准的处理方案进行统筹处理。6.2品质部对呆滞物料的质量进行重新检验并做出合格与否之判定；协助物控科对呆滞原因、责任部门进行判定；6.3研发部负责对所有的呆滞原料、半成品、非色漆成品和过保质期色漆成品提出处理方案。6.4制造科负责对合格的未过保质期的色漆成品提出处理方案。6.5营销部负责对客户已订货未发的呆滞成品提出处理方案。6.6制造中心对营销中心、研发中心、品质部、制造科、物控科的建议进行评估并确定最终处理方式，决议呆滞原因、责呆滞物料管理办法文件编号：WK-WI-05版次：5.0页码：第3页共6页生效日期：2014-07-15任部门的判定。7.0处理程序7.1呆滞品处理总流程流程说明7.1.1物控科以月为时间单位，盘点完成后，更新呆滞物料清单，交品质部安排对呆滞物料进行复检；7.1.2对品质部检测合格的成品，合格品由物控科整理出合格呆滞清单交给营销中心；合格与不合格品7.1.3营销中心结合市场信息，全非合格的色漆呆滞品同系列的力作销售处理，对不能处理合格的呆滞色漆的物料在“物资会”上反馈，并给出相应的处理方案。7.2物控科对呆滞品的帐物管理7.2.1呆滞品的分类标示所有报废或低价销售的物料全部标识为红色不合格标签，并隔离存放。报废处理销售重新使用继续呆滞营销中心决策销售市场信息物控科整理呆滞物料清单物控科主管审核品质部检测研发中心产品工程师做出处理方案研发中心副总审批退回供应商物控科主管跟踪和汇总制造科主管做出处理方案厂长审核厂长审核制造中心副总批准制造科重新包装或物控科换标签呆滞物料管理办法文件编号：WK-WI-05版次：5.0页码：第4页共6页生效日期：2014-07-157.2.2呆滞品的账目分类呆滞物料账目分为《呆滞原料明细账》、《呆滞半成品明细账》、《呆滞成品明细账》，所有账目以月为时间单位出具帐表。7.2.3及时反馈物控科在每月物资会议上向研发中心、制造中心、营销中心、财务部等部门反馈《呆滞物料库存月报表》。7.3重新使用子流程流程说明7.3.1呆滞物料再投产使用前，品质部作为原料来料检测：常规物理检测及环境有害同系列的合格的色漆物质检测，环境有害物质检测根据需要检测重金属、增塑剂、卤素、ROHS等；7.3.2呆滞物料的投产使用，须开出正式的制NG造命令单并标明为“处理呆料”；7.3.3制造科处理呆滞物料生产前，通知研发OK中心或自行开小样确认，并经品质部确认合格后方可正式生产，若不合格，立即通知研发中心调整方案和更改配方；7.3.4调整配方确定后，必要时由研发中心派技术员跟踪生产，确保生产顺利完成；7.3.5呆滞品投产使用过程中制造科科长须严格按照呆滞品处理意见并结合实际订单积极处理，有任何异常，及时报告厂长；7.3.6合格的色漆呆滞品由制造科负责在同系列相近颜色产品中开小样并确认颜色合格后，交打样科建立调色配方，再根据实际订单量开具制造命令单和生产。7.4呆滞品报废和低价销售子流程呆滞物料信息制造科开小样按研发中心处理方案主管确认颜色结束出具正式制造命令单品质检测OKNG制造科严格按单生产包装、入库结束呆滞物料管理办法文件编号：WK-WI-05版次：5.0页码：第5页共6页生效日期：2014-07-15流程说明7.4.1物控科主管根据物资会议或呆滞物料会议情况汇总填写报废或低价销售物料申请单；7.4.2物控科在《呆滞物料报废申请表》或《呆滞物料低价销售申请表》批准后将呆滞物料整理出库。7.5每月15日下午2点(遇节假日顺延)，由财务部定期召开“物资会议”，会议讨论和修正呆滞物料处理措施，对一些长期呆滞的物料进行重新判定和评估；7.6物控科发出《呆滞物料处理意见书》，研发中心经理级以上人员根据产品特性或“物资会议”上的处理意见安排产品工程师重新填写《呆滞物料处理意见书》，并追踪、审批处理方案；如果物控科发出的《呆滞物料处理意见书》得不到回复或回复的方案不可执行或没有产品可消化呆滞品，物控科再向研发中心发出《呆滞物料处理意见书》；7.7物控科主管每月统计《呆滞物料库存月报表》、《呆滞物料处理催办单》，汇总报告厂长；7.8财务部根据上月呆滞物料处理情况于每月15日前编制《呆滞物料处理结果汇总表》呈总经理核准。8.0呆滞品产生、消化奖惩办法8.1为了鼓励呆滞品能尽快得到消化，对制定呆品滞消化方案且能有效消化掉呆滞品的员工，每消化1Kg呆滞品奖励1元人民币，对直接消化呆滞品且生产出的产品为合格品的生产员工，每消化1Kg呆滞品奖励2元人民币；8.2为了避免因消化呆滞品而产生更多的呆滞品，如果因为消化呆滞品而产生了更多呆滞品的，对呆滞品消化方案制订不合理的员工和直接消化呆滞品的生产员工，按新产生的呆滞品原材料成本价扣减绩绞工资，方案制订员工与直接消化的生产员工的绩效工资扣减比例为1：1；扣减的绩效工资总额不超过5000元人民币；对方案制订物控科主管填写呆滞物料报废（低价销售）申请单厂长审核财务账务处理总经理批准仓库清理物料制造中心副总复核品质部主管对呆滞品不能再利用进行确认呆滞物料管理办法文件编号：WK-WI-05版次：5.0页码：第6页共6页生效日期：2014-07-15合理而生产消化呆滞品不恰当而引起新的呆滞品的情况，只扣减直接消化呆滞品的生产员工的绩效工资；8.3员工（包括采购员、业务员、主管及其他员工）可以直接销售呆滞品（包括原材料、辅料和成品），售价不低于原材料成本价的，每销售1Kg呆滞品，奖励1元人民币，售价低于原材料成本价的，奖励金额＝（销售价÷原材料成本价）元人民币，销售价不得低于公司销售废品价；8.4对于下述原因产生的呆滞品按原材料成本价扣减当事责任人绩效工资：8.4.1业务员或技术员指令备库而引起的库存呆滞；8.4.2配方变更导致的产品呆滞；8.4.3营销中心或生管下错订单或非客户原因取消订单引起的产品呆滞；8.4.4生产异常引起的产品呆滞；8.4.5超产备货（生产零头除外）引起的产品呆滞；8.4.6除通用产品外，对于技术部门、营销中心没有书面形式要求备货的产品，物控部门、生产部门自行备货引起的产品呆滞；8.4.7仓储管理不善导致陈腐、变质而引起的物料呆滞；8.4.8采购不当引起的物料呆滞。8.5员工每月因退货、呆滞品被扣减的绩效工资总额不得超过5000元人民币。9.0附表附表1《呆滞物料库存月报表》附表2《呆滞物料处理意见书》附表3《呆滞物料处理催办单》附表4《呆滞物料报废申请单》附表5《已报废物料低价销售申请表》附表6《呆滞物料处理结果汇总表》