可行性分析报告

成都航空职业技术学院新区建设项目可行性分析一、项目建设背景1.1校址拟建成都航空职业技术学院龙泉校区位于成都市龙泉骚区柏合镇长堰村境内。校区北依国家经济技术开发区，东邻龙泉骚区政府所在地，西临东风渠，南靠龙泉山脉，紧接成龙路东端，占地67.68亩。龙泉区位于成都市东面，距成都市中区约18km。有良好的区域环境条件，基础设施较完善。拟建校区用地范围内目前主要为农田、农舍、果林和少数鱼塘，场地内有一组110kv铁塔架空高压线沿南北向横穿校区。1.2建设条件1)地形地貌场地地貌单元属眠江水系m级阶地。地势平缓、开阔;地形呈四方形，场地较规则;地面自然海拔高度在512-524m之间，相对高差12m。2)供水条件新校区供水由龙泉骚自来水厂供给，水质水量可满足要求。3)供电条件新校区供电龙泉变电站供电，拟由龙泉变电站接10kV线路供电，外线由地方政府配套建设。4)供气条件新校区天然气由沿龙华路敷设的天燃气中压管网接入，供气条件具备。5)排水条件新校区排水体制为雨污分流制。校区的雨污主要排水走向为沿南A线敷设的雨污管排出。生活污水沿园区大道排出，经城市管网汇集到污水处理厂处理。雨水将主要沿园区大道排出，汇集至龙华路的城市排水管网。6)通信条件龙泉骚区具备良好的程控电话、移动电话通讯条件和宽带网接入系统。校区通信条件具备。7)交通条件龙泉骤区是成都市东面的卫星城市，具备高等级公路和高速公路的交通条件。由成都市出发，仅需二十分钟可达新校区。1.3办学规模根据成都航空职业技术学院发展规划，到2009年，新校区汪权字生达到11000人，其中，二级分院招生规模2000人。1.4建设内容及规模1）建设用地新校区征地面积676765m2，其中:代征地7865m2、可建用地668900m2，分二期建设，其中:一期工程用地425340m2(包括代征地4940m2、可建用地420400m2):二期工程用地251425m2(包括代征地2925m2、可建用地248500m2)。新校区建设用地面积为668900m2，生均用地指标为60.81m2/生，其中:学校校舍建设用地320900m2，生均指标为29.17m2/生，占总用地面积的47.97%;体育设施建设用地166000m2，生均指标为15.09m2/生，占总用地面积的24.82%。2）新校舍建设规模拟建新校区总建筑面积314200m2，校舍建筑面积总指标为28.56m2/生，达到国家规定指标要求。本项目拟分二期建设，其建筑面积为:一期工程建筑面积106500扩;二期工程建筑面积207700m2。建设规模及分期建设内容与规模见表1.1,1.2。表1.1新校区用地平衡与建设内容、规模一览表表1.21.5校园总体布局结构龙泉新校区分为A区和B区。A区占地为53.33公顷，B区占地为13.36公顷。A区为主校区，是以工科为主，培养高等工程技术应用型人才的学院。B校区为学院与社会力量采用新机制和新模式联合举办的、以开展高等职业教育为主、培养高等工程技术应用型人才的相对独立的二级分院。A校区总体规划采用环形扩散加枝状辐射的构图模式。以环型主路叠加网络形成校园核心区。并协同绿地、水体连接各功能区，形成各功能区围绕核心区布局的“向心性”结构。在总体布局中，规划既有传统轴线布局手法。又采用空间收放与对比。过度与渗透，集中与分散，借景与对景等手法有机组织教学实训区，学生生活区，办公区，运动区，文化艺术休闲区等各功能区，使校园环境动静分离，疏密有致。既有相对独立又紧密联系。1.6新校区布局方案1）道路交通系统新校区西临龙华路，北临南A线，在龙华路上设有学校A校区的主入口和次入口。在南A线上设有B校区的主入口和A、B校区共用入口及A校区的两个次入口。A、B校区共用20m宽道路。校园内中心主环形路宽度20m。B校区内主要道路宽12m。校园次要道路宽度为9米和6米。道路系统由内环外环与枝状道路相结合把各个功能区相互联系起来。校园内机动车交通以不干扰教学，生活为原则进行组织。保证校园内交通流畅，便捷，核心教学区内布以步行交通为主，偶发性机动车交通主要满足消防环卫等要求。校园内静态交通规划在校园主入口预留的5OOm绿化带旁，体育馆，行政办公等人流集中处配置机动车停车场。在南A线B校区入口处和A校区文化艺术中心的入口处均设置了机动车停车场。另外在A、B校区共用20m宽的道路旁和南A线上的高压走廊绿化带上设置了部分绿化停车位。鉴于自行车仍是校园内部的主要交通工具。拟在学生生活区，教学区内结合建筑的半架空和空地部分设置专门的自行车停车区域。场地内部道路最小纵坡为0.2%、横坡为2%。2）校园景观校园整体绿地景观结构以一条宛若游龙，横贯校园的生态绿化带为引导。向核心教学区，运动区，学生生活区及文化艺术中心层次渗透。其中间的水面是景观的精华所在。图书馆和学生活动中心依水而建。在图书馆与学生活动中心之间建立一座可供人行的景观桥，校园内水体自我循环形成一个流动的水景。水面的水榭、亭、廊、码头与园林绿化共同构成了生态校园的环境特征。沿着生态绿化带的周边，通过若干“枝状”绿化生态走廊，向四周延伸，与点、线、面状的绿地构成不同层次、形态的绿化空间，表达出绿色，生态，文化内涵空间.各建筑物掩映在绿化丛中，通过与广场、雕塑、花坛、草坪、硬地，小径等景观元素的有机结合，达到人工环境与自然生态环境之间的有机融合。特别是充分利用建筑形体及对景关系，界定出几何形状的广场环境空间，形成开敞的空间景观视廊和公共活动空间。由此形成生态带—水景—生态绿化走廊—广场开敞空间—组团绿化—街道绿化的整体环境景观系统。绿化网络，创造出生动，丰富，优美的生态形校园环境。见图1-1所示。图1-1新校区总平面二、学院新区建设项目可行性研究的投资分析2.1投资估算依据及说明1）本期工程总投资指成都航空职业技术学院龙泉校区全部固定资产投资。2）建筑工程:投资估算根据建设内容参照近年来已修建大专院校类似工程概预算以及成都市市场材料价格，结合本工程设计方案的标准及规模进行编制。3）设备购置:采用现行市场价加运保费估算。4）安装工程:按同类工程估算。5）工程建设其它费用:①土地征用费按划拨价150万元/m2、代征地和高压走廊用地75万元/m2计取。②建设单位管理费:包括建设单位开办费和建设单位经费(含合同契约公正费、工程咨询费、环境评价费、法律顾问费、审计费、业务招待费、开工执照费、竣工验收费、差旅费费等)，按第一部分工程费用的3%计取。③勘察设计费:包括工程地质勘探、可行性研究报告编制、初步设计和施工图设计等经费，按第一部分工程费用的3%计取。④工程监理及质检费:按第一部分工程费用的1%计取。⑤工程保险费:按第一部分工程费用的0.4%计取。⑥工程招标费:按第一部分工程费用的0.5%计取。6）预备费:按工程费用和其它工程费用之和的6%计取。7）固定资产投资贷款名义年利率为6.12%。2.2总投资经测算，龙泉校区项目总投资55962万元。固定资产投资估算见(表2.1,2.2,2.3)表2.1龙泉校区固定资产投资估算总表表2.2龙泉校区一期工程固定资产投资估算表表2.3龙泉校区二期工程固定资产投资估算表1）按工程性质分:工程费用39185万元，占总投资70.0%；其它工程费用13369万元，占总投资23.9%；预备费3163万元，占总投资5.7%；建设期利息245万元，占总投资0.4%。2）按工程结构分:土建工程27728万元，占总投资49.6%；设备购置7979万元，占总投资14.3%；安装工程2320万元，占总投资4.1%；其它费用17935万元，占总投资32.0%。2.3总投资分年使用计划本项目投资分年使用计划为:第1年固定资产投资14252万元，占总投资25%第2年固定资产投资11206万元，占总投资20%第3年固定资产投资16497万元，占总投资30%第4年固定资产投资14007万元，占总投资25%2.4资金筹措1）筹资方案①学院自筹14600万元(转让二环路南一段市内校区部分土地68亩，可筹资14600万元);②申请国家补助资金2000万元;③商业银行贷款20400万元;④争取联合办学等其它渠道融资18962万元。2）筹资能力成都航空职业技术学院生源充足，经济状况良好，有一定的自筹能力和较好的银行信誉;在科教兴国的大好形势下，龙泉校区的建设将得到国家的大力支持，也有利于其它渠道融资。2.5项目投资分析学校新区建设项目的投资符合国家政策要求，也符合四川省教育厅和学校的发展规划，从宏观上认为是必要的。同时通过对市场调查和预测，在今后的五年内，学生进入大学的人数正处在我国学生入学人数的高峰时期，有足够的生源作保证。学校建设项目属于非营利性项目，在项目的可行性研究工作中，建设项目的投资分析一般不计算项目的财务内部收益率、财务净现值、投资回收期，对于使用借款又有收入的项目，可计算借款偿还期指标。非营利性项目投资评价内容与指标如下:1）单位功能(或者单位使用效益)投资·该项指标是指每单位使用功能所需的投资，如学校每个就学学生的投资。·单位功能(或者单位使用效益)投资=建设投资/年服务量·进行方案比较时，在功能相同的情况下，一般以单位投资小的方案为优。2）运营和服务收费价格这项指标是指向服务对象提供每单位服务收取的服务费用，以此评价收费的合理性。评价方法一般是将预测的服务价格与消费者承受能力和支付意愿，以及政府发布的指导价格进行对比。3）借款偿还期对于那些负债建设且有经营收入的非营利性项目，应编制损益表和借款偿还计划表，计算借款偿还期，考核项目的偿债能力，必要时提出需要政府支持的政策建议。对于学校新区建设项目来说，对其进行评价的实质是在进行方案比选，以使所选方案能在满足项目目标的前提下，耗费的费用最小。通过固定资产估算表中的结果，项目投资目标可以满足要求。通过主要技术经济指标附表1中的结果，该项目全部投资内部收益率为6.79%,全部投资回收期为12.79年，借款偿还期为6.68年。项目投资目标满足要求。三、学院新区建设项目可行性研究的效益分析3.1经济效益评价3.1.1评价依据及方法依据《建设项目经济评价方法与参数》的有关规定和国家现行财税制度，针对本项目特点，对本项目各项财务指标进行测算和分析，并对项目盈利能力、偿债能力和抗风险能力相进行分析，以评价其抗风险能力。其中:盈利能力分析按增量效益方法测算，清偿能力分析按总量效益方法测算。3.1.2评价说明新校区学校收入和教学成本表及费用(见表3-8,3-9)中数据系根据龙泉校区招生规划及目前数据预测而得。由于本项目属社会事业项目，按照教育行业的有关财税制度，免缴各种税金及附加、所得税等;各年均不提取盈余公积金及公益金;各年均不计固定资产折旧及无形资产、递延资产摊销;不测算流动资金。3.1.3基础数据1）计算期：建设期4年；经营期17年；计算期21年注:本项目新校区2007年计划招生3000人，2008年计划招生8000人，2009年计划招生11000人。2）各年收入、教学成本及费用估算见表3.1,3.2表3.1龙泉校区收入估算表单位：万元表3.2龙泉校区教学估算成本表单位：万元3.1.4总成本费用（单位：万元）3.1.5盈利能力分析项目盈利能力分析按增量效益测算，只测算新校区盈利能力。1）现金流量分析（单位：万元）计算指标所得税所得税前后内部收益率（IRR）6.8%6.8%财务净现值（NPV）27802780投资回收期12.8812.88折现率（Ic）6%6%本项目基准收益率取6%,测算出的盈利能力指标为：全部投资内部收益率6.79%；投资回收期12.88年；财务净现值2780万元。分析表明，本项目财务内部收益率高于行业基准收益率，项目盈利能力较强。2）损益分析（单位：万元）经测算，本项目静态投资指标如下:投资利润率8.31%；投资利税率8.31%；年均利润总额4648万元分析表明，本项目静态投资指标较好，年均利润额较高。3）借款偿还分析（单位：万元）用最大还贷能力测算的本项目借款偿还期为6.68年(建设期起)，作为社会事业项目，基本满足金融机构