公司企业法律风险控制

关于法律风险防范有关问题与风险控制要求p2前言风险：未来的不确定性法律风险的防范：通过法律的措施和方法，对未来的不确定性加以控制。p3严格法律审查,加强合同管理和项目管理,体现公司法人治理,提高公司经营管理水平的需要。对公司业务法律审查的原则:依法合规、独立审慎、揭示风险、维护公司权益。p4内容大纲•一、公司业务法律风险分析与控制•二、合同管理方面的风险控制p5一、公司业务法律风险分析与控制•公司正逐步完善各项规章制度、业务规程；业务的开展与法律风险控制密切相关。p6（一）不良资产收购业务•定位：公司主业•对象：银行、信托等不良资产•《金融企业不良资产批量转让管理办法》限定转让范围第七条金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以下不良信贷资产和非信贷资产：（一）按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款；（《贷款分类指导原则》规定依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。）（二）已核销的账销案存资产；（三）抵债资产；（四）其他不良资产。•第八条下列不良资产不得进行批量转让：（一）债务人或担保人为国家机关的资产；（二）经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产；（三）国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产；（四）个人贷款（包括向个人发放的购房贷款、购车贷款、教育助学贷款、信用卡透支、其他消费贷款等以个人为借款主体的各类贷款）；（五）在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产；（六）国家法律法规限制转让的其他资产•方式：直接收购、重组收购、结构性交易、收购+追加投资;批量收购、单户等•结果：项目多、收益率高•注：此不良资产债权一般为批量转让。•批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产（10户／项以上）进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。而10户以下的处置（非批量）可以向社会投资者转让。p9此类交易：交易对象的多样、交易结构的复杂直接导致交易风险增大，法律风险控制难度加大。p10（一）不良资产收购业务交易对象风险交易过程风险合同管理风险交易实施风险法律风险不良资产包结构性交易模式以商业化收购和处置石家庄汇融银行不良资产包结构性交易为例我司收购石家庄汇融银行持有的不良债权资产包；我司委托华澳信托，进行财产类委托，华澳信托设立财产信托计划；华澳信托委托汇融银行进行委托清收；我司向信托计划认购人转让资产包受益权；我司向汇融银行支付不良资产包转让价款，转让价款存放于双方设立的共管账户，该账户任何单方都无法动用资金；我司收到受益权转让价款后，该资产包从我司待处置贷款科目中核销；我司与汇融银行将共管账户中资金汇入汇融银行资金帐户，我司完成不良资产包处置，取得不良资产处置收益。华澳信托委托汇融银行对华澳信托项下资产包进行清收处置。华澳信托进行清收收益或待清收资产包分配，关闭信托计划。交流流程中的风险尽职调查：取得相应债权材料《金融企业不良资产批量转让管理办法》第15条规定（一）金融企业应在买方尽职调查前，向资产管理公司提供必要的资产权属文件、档案资料和相应电子信息数据，至少应包括不良资产重要档案复印件或扫描文件、贷款五级分类结果等。（二）金融企业应对资产管理公司的买方尽职调查提供必要的条件，保证合理的现场尽职调查时间，对于资产金额和户数较大的资产包，应适当延长尽职调查时间。（三）资产管理公司通过买方尽职调查，补充完善资产信息，对资产状况、权属关系、市场前景等进行评价分析，科学估算资产价值，合理预测风险。对拟收购资产进行量本利分析，认真测算收购资产的预期收入和成本，根据资产管理公司自身的风险承受能力，理性报价。操作风险：交易过程中我司支付不良资产包转让价款、收到受益权转让价款支付顺序，支付期限的风险。经营风险：此次交易经我司转让受益权后，该资产包即可从我司待处置贷款会计科目中核销，资产包收购处置即顺利完成。华澳信托委托汇融银行对华澳信托项下资产包进行清收处置。华澳信托进行清收收益或待清收资产包分配，关闭信托计划，注意此阶段我方责任。政策风险:境内金融机构；次级以下的贷款。交易对象风险:交易主体适格,注意信托受益权认购人履约能力。担保悬空风险:无担保措施。p14合同管理风险：一是交易方案与合同不一致的风险；（方案内容要落实到合同当中）二是合同没有充分体现公司的权益；三是合同之间衔接的风险；（包括：主次合同约定、时间约定、签订顺序、履行顺序等）四是合同附件缺失或审核粗放的风险；五是合同细节的操作风险。注：《金融企业不良资产批量转让管理办法》第十七条签订转让协议。金融企业应与受让资产管理公司签订资产转让协议，转让协议应明确约定交易基准日、转让标的、转让价格、付款方式、付款时间、收款账户、资产清单、资产交割日、资产交接方式、违约责任等条款，以及有关资产权利的维护、担保权利的变更、已起诉和执行项目主体资格的变更等具体事项。转让协议经双方签署后生效。第十九条发布转让公告。转让债权资产的，金融企业和受让资产管理公司要在约定时间内在全国或者省级有影响的报纸上发布债权转让通知暨债务催收公告，通知债务人和相应的担保人，公告费用由双方承担。双方约定采取其他方式通知债务人的除外。第二十一条金融企业应按照资产转让协议约定，及时完成资产档案的整理、组卷和移交工作。（一）金融企业移交的档案资料原则上应为原件（电子信息资料除外），其中证明债权债务关系和产权关系的法律文件资料必须移交原件。（二）金融企业将资产转让给资产管理公司时，对双方共有债权的档案资料，由双方协商确定档案资料原件的保管方，并在协议中进行约定，确保其他方需要使用原件时，原件保管方及时提供。（三）金融企业应确保移交档案资料和信息披露资料（债权利息除外）的一致性，严格按照转让协议的约定向受让资产管理公司移交不良资产的档案资料。第二十二条自交易基准日至资产交割日的过渡期内，金融企业应继续负责转让资产的管理和维护，避免出现管理真空，丧失诉讼时效等相关法律权利。过渡期内由于金融企业原因造成债权诉讼时效丧失所形成的损失，应由金融企业承担。签订资产转让协议后，金融企业对不良资产进行处置或签署委托处置代理协议的方案，应征得受让资产管理公司同意。p17不良资产收购风险控制法律建议合理设计收购方案加强尽职调查，详细了解项目情况加强合同管理和设计加强交易实施风险控制风险控制p18合理设计收购方案以汇融银行项目为例交易对象的合法性：汇融银行、华澳信托主体适格交易标的的确定：1、汇融银行债权转让**元的不良债权；2、我司委托华澳信托设立财产信托计划；3、我司向信托计划认购人转让资产包受益权；交易风险的防范：1、我司转让价款存放于双方设立的共管账户，该账户任何单方都无法动用资金；待受益权转让资金到我公司账户，再解除共管支付价款，确保我公司收益并降低风险。2、交易过程中支付不良资产包转让价款、收到受益权转让价款为同一天操作，保障我方资金安全；p19加强尽职调查，详细了解项目情况一是关注贷款的政策风险。二是按照有关规定，对资产进行尽职调查。包括但不限于对资产状况、权属关系、市场前景等进行评价分析，合理预测风险等。三是认真关注还款来源。p20加强合同管理和设计一是做好与相关合同的衔接；二是关注主合同中核心条款的制定；三是关注我方收取相关费用风险；四是关注账户监管的有效监管风险；五是关注债权保障问题；六是关注协议完整性问题。p21加强交易实施风险控制一是重视抵（质）押登记办理风险；二是关注监管措施落实不到位的风险。p22二、合同管理的风险控制1、把好法律审查的第一道关口2、严格按照对合同审定的程序性要求，提高合同管理水平p23法律审查的要点：1)对方当事人是否具有合法主体资格。2)合同内容是否符合有关法律、法规、规章和相关司法解释的规定，主要条款是否完整。3)公司的权利义务是否在合同协议条款中得到明确、公平、合理的体现。4）合同形式是否规范，从合同及相关附件是否完备。5)合同可能存在的法律风险和可以采取的救济措施。6)合同条款之间在逻辑上和内容上是否衔接，是否存在冲突与矛盾；合同与与之相联系的合同衔接是否合理，内容是否存在冲突与矛盾。7)依据合同类型，应当审查的其他重要事项。p24对合同审定的程序性要求第一，合同协议应严格落实批复要求，如不能落实，应及时向有关领导、部门做出请示或说明，对不能落实的原因进行阐释，寻求合理的解决方案并落实到协议条款中；第二，对审查意见做出解释说明，一方面，对同意修改的意见做出接受的陈述，一方面，对不能接受或只能部分接受的意见做出合理解释和说明，如有新增条款，则应说明其意义和作用等；p25按文件要求提高合同管理水平合同确认、签署与盖章合同的履行:需求部门负责合同的履行，明确专人进行合同履行的管理。合同的变更和解除:合同履行中，因情况变化，确需变更或解除合同的，需求部门按程序审批。p26谢谢大家