董金来理财规划报告书

全方位理财规划报告书客户:董金来规划师:钱多多完成日期:2013年8月3日服务公司:宝蟾理财规划顾问公司一、声明尊敬的董金来客户：非常荣幸有这个机会为您提供全方位的理财规划服务。首先请参阅以下声明：1.本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标，对理财事务进行更好地决策，达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。2.本理财规划报告书是在您提供的资料基础上，基于通常可接受的假设、合理的估计。综合考虑您的资产负债状况、理财目标、现金收支状况而制定的。3.本理财规划报告书作出的所有的分析都是基于您当前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标和计划以及对一些金融参数的假设和当前所处的经济形式，以上内容都有可能发生变化。建议您定期评估自己的目标和计划，特别是在人生阶段发生较大变化的时候，如家庭结构转变或更换工作等。4.专业胜任说明：本公司资深金融理财师钱多多小姐为您制作此份理财规划报告书，其经验背景介绍如下：1)学历背景：北京大学经济学系毕业，中国人民银行研究生院金融专业硕士2)专业认证：2007年中国金融理财标准委员会认证国际金融理财师CFP3)工作经验：中国××银行个人理财中心金融理财师3年，宝蟾理财规划顾问公司资深金融理财师2年4)专长：投资规划、保险规划、全方位理财规划5.保密条款：本规划报告书将由金融理财师直接交与客户，充分沟通讨论后协助客户执行规划书中的建议方案。未经客户书面许可本公司负责的金融理财师与助理人员，不得透漏任何有关客户的个人信息。6.应揭露事项1)本规划报告书收取报酬的方式或各项报酬的来源：如顾问契约。2)推介专业人士时，该专业人士与理财师的关系：相互独立，如顾问契约。3)所推荐产品与理财师个人投资是否有利益冲突：经确认无利益冲突状况。4)与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同：向荣理财顾问公司仅收取顾问咨询费，未与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同。二、理财规划报告书摘要：1.理财规划目的：以全方位的观点衡量应如何通过各种理财安排，实现财产。2.客户背景：为3家企业的董事长，45岁，配偶58岁，有3个儿子，分别为36岁，34岁与32岁，都已结婚，并且都有两个小孩，6个孙子女的年龄分别为2、4、6、8、10、12岁。3.资产负债状况：以2012年底计算，总资产10236.3万元，总负债600万元，财务结构健全。资产中自用资产占8.99%，生息资产中1.07%为存款等收益性资产，78.36%为股票基金与实业投资等成长性资产，18.25%为房产、艺术品投资，既得权益0.17%,无流动性资产。2011年的投资报酬率1.05%,经营企业的股权分红实得收益率偏低且占比大，故理财收入较低。4.收入支出状况：家庭税后年收入达369.5万元，年支出82.3万元，净储蓄率77.73%，是一个高储蓄率的家庭，理财规划弹性大。董先生是家庭收入的全部来源。自由储蓄额220.5万元，可依照客户风险属性规划缴储蓄险保费。5.理财目标：财产传承规划：董先生打算订立遗嘱，过世后把所有的股权全部转让给3个儿子，经营该公司的儿子必须占有50%以上的股权，但又不违背总财产三子平均分配的原则。孙子女教育规划：6个孙子女的教育金均由董先生负责支付，大学以前每年5万现值，高中毕业就到美国留学念到硕士，预计6年每年5万美元现值。慈善规划：希望明年成立一个慈善基金会，每年投入100万元做慈善。6.生涯模拟在工资收入以5%稳健成长，实业投资分红增长率10%，因期初投资金额大，理财目标的内部报酬率为负，低于客户可接受风险下的合理报酬率7.19%，也低于无风险利率4%，理财准备均为正数，所有理财目标可以如期达成，且夫妻二人将有大笔遗产。7.遗产管理传承规划：设立专门持股公司，订立公证遗嘱，对公司股权及经营管理权提前规划。8.保险产品配置计划根据遗产规划需要，客户可逐年购买境外趸交终身寿险保额200万元。9.节税方案设计根据对各种方案的税后实际所得额的比较，选择将原每年董事酬劳改为工资薪金形式，分别给董先生董太太俩人发放。选择将个人名下门面房、车辆转移至公司名下持有。10.投资产品配置计划依照分离定理，考虑优化与风险属性合理的资产配置，客户属于风险偏好型投资人，建议股票33%、债券61%与货币6%的投资组合，预期投资报酬率7.19%，应准备三个月支出的紧急预备金配置在活存或现金，不足者最好在未来一年内补齐。原有股票部位比重过高‚自行投资风险较大‚因此第1年变现股票,买入部分股票型基金、债券基金。11.根据客户的情况，建议半年定期检讨一次。暂时预约2014年1月底为下次检讨日期，届时若家庭事业有重大变化，需要重新制作理财规划报告书的情况。三、基本状况介绍：一般或特殊需求，对象范围与限制1.理财规划的目的：财产传承规划、节税规划、孙子女教育规划、慈善规划需求。2.客户基本状况董金来先生现年61岁，已婚，金来茶业公司等三企业董事。家庭成员如下:姓名年龄关系职业保险状况董金来61本人金来茶业公司等三企业董事，全控股，董事酬劳税前60万元，税前股息收入280万元，无董太太58配偶家庭主妇无3.规划范围：因为客户详细提供所有财务信息，因此可以做全方位理财规划。4.规划限制：1)避免投资工具：避免投资风险太高的股票认股权证与商品期货。2)保费预算：目前每年保费20,000元，占工作收入的6.6%，寿险保费预算可增至林天赐先生收入的15%，林太太的15%，。3)家人保密：谘商面谈时将与林夫人同来，有关规划不需对林夫人保密。四、宏观经济与基本假设的依据1.目前的宏观经济成长速度显著降低，经济成长率预估为7%，通货膨胀率预估为3%。2.利率水准维持稳定，定期存款利率3%，商业贷款利率五年以上为6.55%。3.个人养老金账户缴存率8%，住房公积金账户缴存率个人与单位均为12%。失业保险费缴存率1%，个人医疗账户缴存率2%。4.货币利率为3%，视为无风险利率，债券平均收益率为6%，标准差为8%。股票平均收益率为10%，标准差为20%，货币与债券及股票无相关，股票与债券的相关系数为0.2。5.学费成长率估计为5%，生活支出成长率均估计为5%，美元汇率6.006.收入成长率假设为5%，与社会平均工资成长率相同。当地的月平均工资假设为3000元。7.根据林先生夫妻目前身体健康的状况，预估客户87岁，其配偶84岁终老。五、家庭财务分析1.2011年税后收入与家庭现金流量表分析：家庭所得项目先生太太家庭合计占收入%家庭支出项目先生太太子女尊亲属家庭合计占支出%工资薪津所得$0$0$00.00%生活支出$200,000$200,000$0$0$400,00048.60%个体工商户经营所得$2,240,000$0$2,240,00060.62%教育金支出$0$0$0$0$00.00%劳务报酬所得$480,000$0$480,00012.99%房租支出$0$0$0$0$00.00%稿酬所得$0$0$00.00%养车支出$50,000$0$0$0$50,0006.08%特许权使用费所得$0$0$00.00%消费支出$250,000$200,000$0$0$450,00054.68%利息股息红利所得$30,000$0$30,0000.81%车贷利息$0$0$0$0$00.00%财产租赁所得$944,974$0$944,97425.57%公积金贷款利息$0$0$0$0$00.00%财产转让所得$0$0$00.00%自用房贷利息$0$0$0$0$00.00%证券投资资本利得$0$0$00.00%投资房贷利息$372,984$0$0$0$372,98445.32%偶然所得$0$0$00.00%其它利息$0$0$0$0$00.00%税后所得合计$3,694,974$0$3,694,974100.00%保障型保费$0$0$0$0$00.00%税后收入贡献率100.00%0.00%100.00%理财支出$372,984$0$0$0$372,98445.32%家庭工作储蓄$2,470,000($200,000)$2,270,00061.43%支出合计$622,984$200,000$0$822,984100.00%家庭净储蓄$3,071,990($200,000)$2,871,99077.73%家庭成员支出比率生活支出教育支出房租支出养车支出储蓄险保费$0$0$00.00%本人50.00%0.00%0.00%100.00%还车贷本金$0$0$00.00%配偶50.00%0.00%0.00%0.00%还公积金房贷本金$0$0$00.00%子女10.00%0.00%0.00%0.00%还自用房贷本金$0$0$00.00%子女20.00%0.00%0.00%0.00%还投资房贷本金$666,667$0$666,66718.04%赡养尊亲属10.00%0.00%0.00%0.00%还其它负债本金$0$0$00.00%赡养尊亲属20.00%0.00%0.00%0.00%上年度自由运用储蓄$2,405,324($200,000)$2,205,32459.68%赡养尊亲属30.00%0.00%0.00%0.00%上年度非经常净收入$0$0$00.00%赡养尊亲属40.00%0.00%0.00%0.00%下年度自由储蓄预$2,405,324($200,000)$2,205,32459.68%算分析:1)家庭税后年收入达369.5万元，年支出82.3万元，净储蓄率77.73%，是一个高储蓄率的家庭，理财规划弹性大。理财规划弹性大。董先生是家庭收入的全部来源。自由储蓄额220.5万元。2)工作收入占总收入的73%，其中以客户的个经营企业股息所得为主,占总收入60%,劳务收入各占13%3)理财收入占总收入的27%，其中财产租赁收入占总收入26%,利息股息红利所得占1%4)上年度自由储蓄额240万元，无重大一次性收入需调整，未来自由储蓄预算稳定。根据客户提供的财务信息，制作家庭财务报表如下:2.2011年底家庭资产负债表资产金额比重负债与权益金额比重现金$00.00%信用卡循环信用$00.00%活存$00.00%已购物分期付款余额$00.00%货币市场基金$00.00%其他消费负债$00.00%流动性资产$00.00%消费负债$00.00%定存$1,000,0000.98%投资用房产贷款$6,000,000100.00%外币存款$00.00%金融投资贷款$00.00%教育储蓄存款$00.00%投资负债$6,000,000100.00%国债$00.00%汽车贷款$00.00%债券型基金$00.00%住房公积金贷款$00.00%应收款项$2,000,0001.95%自用房产贷款$00.00%国内股票$3,000,0002.93%自用负债$00.00%股票型基金$00.00%总负债$6,000,000100.00%寿险现金价值$00.00%流动净值$00.00%住房公积金帐户$00.00%投资用净值$87,163,00090.45%个人养老金帐户$160,0000.16%自用净值$9,200,0009.55%医疗保险金帐户$3,0000.00%总净值$96,363,000100.00%企业年金帐户$00.00%投资分类占投资比率包括项目实业投资$70,000,00068.38%流动性资产0.00%现金/活存/货币市场基金房产投资$15,000,00014.65%收益性资产1.07%定存/债券贵金属艺术收藏品$2,000,0001.95%成长性资产78.36%股票/实业投资投资性资产$93,163,00091.01%保值性资产18.25%房产/贵金属与艺术收藏品自用汽车当前价值$1,200,0001.17%既得权益0.17%公积/养老/医保/企业年金/寿险现金价值自用房产当前价值$8,000,0007.82%紧急预备金$205,746月支出*紧急预备金月数其他自用资产价值$00.00%需配置投资$7,794,254不包括既得权益资产自用性资产$9,200,0008.99%参数设置紧急预备金月数3总资产$102,363,000100.