3-汇款结算方式

第三章汇款结算方式第三章汇款结算方式第一节国际汇兑第二节汇款方式概述第三节汇款结算方式第四节汇款的偿付及退汇第五节汇款方式在国际贸易中的应用第一节国际汇兑一、国际汇兑二、顺汇三、逆汇一、国际汇兑国际汇兑（InternationalExchange）又称国外汇兑（ForeignExchange），其业务与国内汇兑业务一样，也是两地之间的资金调拨，又是债权与债务的了结过程。国际汇兑的结算工具:票据:汇票电讯工具:电报、电传支付凭证结算方式按资金的流向和结算工具传送的方向分类：顺汇（Remittance）逆汇（ReverseRemittace）二、顺汇顺汇称汇付法，是由债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，交付一定金额给债权人或收款人的结算方法。典型例子汇款业务收款人银行甲银行乙付款人合同顺汇结算备注：实线表示资金的流向，虚线表示结算工具传递的方向。三、逆汇逆汇又称出票法，是由债权人以开出汇票的方式，委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。典型例子托收信用证收款人银行甲银行乙付款人合同逆汇结算备注：实线表示资金的流向，虚线表示结算工具传递的方向。第二节汇款方式概述一、汇款的基本概念二、汇款方式的当事人二、汇款方式的业务程序一、汇款的基本概念汇款，也称汇付，是债务人或付款人主动通过银行将款项汇交收款人的结算方式。•四个当事人及其关系：⑴汇款人(（Remitter）⑵受款人或受益人（Payee）⑶汇出银行（RemittingBank）⑷汇入银行（PayingBank）二、汇款方式的当事人三、汇款方式的业务程序（一）汇款结算方式的一般业务程序由汇款人向汇出行递交“汇出汇款申请书”一式两联，其中一联为申请书，另一联为汇款回执，有时还需填写汇款资金支取凭证或外汇额度支出凭证，汇出行按申请书的指示，使用某种结算工具（如电报、电传、信汇委托书、汇票）通知汇入行，汇入行则按双方银行事先订立的代理合约规定，向收款人解付汇款。（二）审核汇款申请时应注意的事项申请汇出国外汇款，必须符合国家外汇管理的规定，才可向银行申请办理汇出国外汇款；审核资金来源使用现汇存款帐户办理汇出汇款使用外汇额度办理汇出汇款审核汇款日期、种类、收款人、金额、附言是否确切；申请书上付款行名应由汇出行填写，要正确使用国外代理行，执行有关代理行协议第三节汇款结算方式按汇款使用的支付工具不同，汇款可分为：信汇（M/T）票汇（D/D）电汇（T/T）汇付一、电汇（TelegramTransfer）（一）定义电汇是银行应汇款人的申请，由汇出行拍发加押电报（Cable）或电传（Telex）或SWIFT电文等电讯方式指示其在国外的分行或代理行，要求其解付一定金额给收款人或其指定人的结算方式。（二）电汇的业务程序收款人汇出行汇入行付款人合同①电汇申请书、交款②电汇回执③加押电报或电传⑦付讫借记通知书⑤收款人收据⑥付款④电汇通知书电汇业务程序图（三）电报或电传的汇款应具备的内容FM：（汇出行名称）TO：（汇入行名称）DATE：（发电日期）TEST（密押）OURREFNO.（汇款编号）NOANYCHARGESFORUS（我行不负担费用）PAY（AMT）VALUE（DATE）TO（付款金额、起息日）（BENEFICIARY）（收款人）MESSAGE（汇款附言ORDER（汇款人）COVER（头寸拨付）举例FM：BANKOFASIA，TIANJINTO：THEHONGKONGANDSHANGHAIBANKINGCORP.,HONGKONGDATE:1STMARCHTEST1253OURREF.208TT0517NOCHARGESFORUSPAYUSD20,000.VALUE1STMARCHTOYOURHAYWAYBUILDINGBARNCH58STANLEYSTREETHONGKONGFORACCOUNTNO.004-110-106028-001FAVOURPRECISIONPHOTOEQUIPMENTLTD.HONGKONGMESSAGECONTRACTNO.P10158ORDERPHOTOGRAPHCO.TIANJINCOVERDEBITOURHOACCOUNT.收款人的表示PAYTOBANK（帐户行）FORCREDITINGA/CNO.OFMR.SMITH（ORCO.LTD）收款人的帐户行是第三家银行；PAYTOYOURSELVES（帐户行）FORCREDITOFA/CNO.OFMR.SMITH（ORCO.LTD）收款人的帐户行是汇入行；PAYTOBANK（帐户行）FORACCOUNTOFNO.FAVOUR收款人的帐户行是第三家银行。二、信汇（MailTransfer）（一）定义信汇是应汇款人的申请，由汇出行将信汇委托书（M/TADVIVCE）或支付委托书（PaymentOrder）邮寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。（二）信汇的业务程序收款人汇出行汇入行付款人合同①信汇申请书、交款②信汇回执③信汇委托书/支付委托书⑦付讫借记通知书⑤收款人收据⑥付款④信汇通知书信汇业务程序图中国银行广州分行BANKOFCHINA，GAUANGZHOUBRANCH下列汇款，请即照解，如有费用请内扣。我已贷记你行帐户。Pleaseadviseandeffectthefollowingpaymentlessyourchargesifany.Incover,wehaveCREDITEDyoura/cwith日期Guangzhou此致To信汇号码No.ofMailtransfer收款人Tobepaidto金额Amount大写金额AmountinWords:汇款人Byorderof附言Message中国银行广州分行FORBANKOFCHINA，GUANGZHOUBRANCH电汇与信汇之间的区别电汇的汇款人填写的是“电汇申请书”汇出行是以拍发加押电报或电传或SWIFT给汇入行，委托其解付汇款，此项加押电报或电传或SWIFT即成为电汇的结算工具；电汇是收款最快，收费较高的一种汇款方式。三、票汇（RemittacebyBanker’sDemandDraft）（一）定义票汇是汇出行应汇款人的申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票，支付一定金额给收款人的另一种汇款方式。（二）票汇的业务程序收款人汇出行汇入行付款人合同①票汇申请书、交款②银行即期汇票④票汇通知书⑦付讫借记通知书⑤提交银行即期汇票⑥付款票汇业务程序图③寄送（三）电汇、信汇、票汇三种方式的比较支付工具不同成本费用不同安全性不同汇款速度不同第四节汇款的偿付及退汇一、汇款的偿付二、汇款的退汇三、汇款的失效一、汇款的偿付（一）定义汇款的偿付（ReimbursementofRemittanceCover）是指汇出行委托汇入行解付汇款，应及时将汇款金额拨交汇入行。这就是在汇款业务中所谓的“拨头寸”，头寸（Cover）是指汇款资金。（二）头寸调拨的方法1、汇出行与汇入行有往来帐户的偿付：1）汇入行在汇出行开立了往来帐户汇出行汇入行Incover,wehavecreditedyoura/cwithusCreditAdvice帐户行开户行汇入行在汇出行开立了往来帐户的头寸拨付2）汇出行在汇入行开立了往来帐户汇出行汇入行Incover,pleasedebitoura/cwithyouDebitAdvice帐户行开户行汇出行在汇入行开立了往来帐户的头寸拨付2、汇出行与汇入行双方在同一代理行都有往来帐户的偿付汇出行A汇入行B①Incover,wehaveauthorizedCBanktodebitoura/candcredityoura/cwiththem代理行C④DebitAdvice②Pleasedebitoura/candcreditBa/cwithyou③CreditAdvice开户行开户行帐户行在同一代理行都开有往来帐户的头寸拨付3、汇出行与汇入行双方分别在不同银行开有往来帐户的偿付汇出行A汇入行B①Incover,wehaveinstructedXBanktoremitproceedstoyou帐户行X②Pleasedebitoura/cwithyouandremitproceedstoBBank③RemittheproceedstoB开户行开户行帐户行汇出行与汇入行分别在不同银行开有往来帐户的头寸拨付二、汇款的退汇（一）电汇和信汇的退汇收款人提出退汇汇款人提出退汇（二）票汇的退汇收款人提出退汇汇款人提出退汇三、汇款的失效在电汇、信汇业务中，如果收款人在收到取款通知书后的一定时期内迟迟不到汇入行取款，汇入行有权将汇款通知书退回汇出行，并通知注销该笔汇款业务。在票汇业务中，若票据的提示期限已过，仍不见收款人前来汇入行取款，则可以判定该票据失效。第五节汇款方式在国际贸易中的应用（一）预付货款（PaymentinAdvance）又称前”T/T”，这是一种出口商在发货前就已经收到了货款，然后在合同约定的时间内，将货物发给进口商的贸易方法。前”T/T“对出口商比较有利，对进口商比较不利；（二）货到付款（PaymentafterArrivalofGoods）又称“后T/T”，一般是指签署合同后，出口商先发货，进口商收到货物后，再付款的结算方式；货到付款在国际贸易结算中，有售定（GoodsSold）和寄售（Consignment）两种；货到付款对出口商不利，对进口商比较有利。操作上海华峰机电进出口公司向香港N公司出口整套机电设备，贸易合同规定，N公司应预付15%的货款。假如:（1）N公司用信汇方式支付预付款,汇出行是香港渣打银行，汇入行是中国银行上海分行，请写出该笔信汇业务的流程图:（2）N公司用票汇方式支付预付款,汇出行是香港渣打银行，汇入行是中国银行上海分行，请写出该笔票汇业务的流程图:（3）N公司用电汇方式支付预付款,汇出行是香港渣打银行，汇入行是中国银行上海分行，请写出该笔电汇业务的流程图:在上述业务中，假如：（1）中国银行上海分行在香港渣打银行有账户，香港渣打银行在给中国银行上海分行的交款指示中可以怎样写?（2）香港渣打银行在中国银行上海分行有账户，香港渣打银行在给中国银行上海分行的交款指示中可以怎样写?（3）如果两家银行之间并没有账户关系，但两家银行在香港汇丰银行都存有账户，香港渣打银行在给中国银行上海分行的交款指示中可以怎样写?作业什么是第三方支付平台，目前全球有哪些第三方支付平台，他们的排名如何？了解Paypal的支付方式，并注册一个Paypal帐号。了解小额汇款方式，比如Moneygram、Westunion等。什么是离岸帐号？