会计电算化实训案例——完整账套

会计电算化系统实训案例以用友财务管理软件为操作平台学号xxxxxxxx姓名xxx资料准备30%上机实训60%提问10%总分请根据以下所提供的资料进行会计电算化的实务操作：一、系统的初始化资料：1．帐套号：0012．帐套名称：浩宇公司3．启用路径：采用系统默认4．启用会计期：2012年5月1日5．本币名称：人民币6．本位币代码：RMB7．企业类型：工业（商品流通业）8．行业性质：工业企业（商品流通企业）9．部门：1.办公室2.采购部3.生产部4.财务部5.销售部。10.职员：职员编号职工姓名所属部门01张珊办公室02王一采购部03于鹏生产部04张颖财务部05郝萌财务部06夏莎财务部07李晶销售部11、客户：1.万兴贸易；2.恒大公司12、供应商：1.庆阳公司2.华纳公司13、会计主管——张颖（拥有帐套的全部操作权限）；出纳——郝萌（负责现金、银行存款的管理工作，具有出纳签字权，现金和银行存款日记帐的查询权，资金日报表查询权，支票登记权及银行对帐有关的操作权限。会计——夏莎（具有除记帐凭证审核权和出纳签字权之外的所有操作权限。）14、编码方案：42215、科目级长：422其他编码采用系统默认值16、结算方式：1、现金2、现金支票3、转帐支票4、电汇5、商业汇票6、银行汇票7、内部转帐17、凭证类别：科目类别限制类别科目名称收款凭证借方必有1001、100201付款凭证贷方必有1001、100201转账凭证凭证必无1001、10020118、总经理蒋浩宇（法人代表）19、科目及期初余额科目编码科目名称方向科目性质辅助核算期初余额1001现金借现金日记账10000.00100201建行存款借银行日记账、银行帐490000.001111应收票据借其他1131应收帐款借应收客户往来10000.001151预付帐款借其他1133其他应收款借其他个人往来4000.001243库存商品借存货10000.001211原材料借其他数量金额式6000.001501固定资产借其他50000.002101短期借款贷其他160000.002121应付帐款贷应付供应商往来14000.002181其他应付款贷其他个人往来6000.00应付股利贷300000.003101实收资本贷50000.003121资本公积贷50000.0020.往来单位及部门职员列表：往来单位应属科目货款金额职员姓名所属部门万兴贸易应收帐款8000.00李晶销售部恒大公司应收账款54000.00李晶销售部庆阳公司应付帐款14000.00王一采购部二、发生经济业务如下：1、2日从庆阳公司购入原材料14000，材料入库，货款尚未支付；2、7日销售部李晶预借差旅费现金3500元；3、15日企业向万兴贸易售出乙产品200件，每件售价40元，款项已收到并存入银行；4、15日结转已售出的200件乙产品的成本（单位成本为32元）；5、20日收到中级人民法院转入本单位账户中的华纳公司按合同规定应该支付给我们的违约罚款6400元；6、21日企业向恒大公司销售积压的材料600千克，款项5400元，已收并存入银行；7、22日李晶回来后，报销差旅费3800元，补付300元；8、结转本年损益；9、结转所得税费用；10、结转本年利润。注：货款不含增值税。三、要求1、根据以上所提供的资料进行电算化的初始化；2、将本月发生的经济业务填制凭证；3、进行凭证的损益结转、复核、记帐、结帐；4、根据需要设置报表公式及报表取数；5、生成报表（资产负债表）6、帐套结转、备份数据。四、会计分录：题号摘要会计科目借、贷金额备注12日从庆阳公司购入A材料原材料借14000.00应付账款贷14000.0027日销售部李晶预借差旅费其他应收款借3500.00库存现金贷3500.00315日企业向万兴贸易售出乙产品银行存款借8000.00主营业务收入贷8000.00415日结转已售出的乙产品的成本主营业务成本借6400.00库存商品贷6400.00520日收到违约罚款6400元银行存款借6400.00营业外收入贷6400.00621日企业向恒大销售积压的材料银行存款借5400.00其他业务收入贷5400.00722日李晶回来后，报销差旅费销售费用借3800.00其他应收款贷3500.00库存现金贷300.008结转本年损益主营业务收入借8000.00营业外收入借6400.00其他业务收入借5400.00销售费用贷3800.00主营业务成本贷6400.00本年利润贷9600.009结转所得税费用本年利润借2400.00所得税费用贷2400.0010结转本年利润本年利润借7200.00未分配利润贷7200.00五、会计报表：资产负债表会小企01表编制单位：浩宇公司2012年5月31日单位：元资产流动资产：行次年初数期末数负债和所有者权益（或股东权益）流动负债：行次年初数期末数货币资金1500000.00516000.00短期借款68160000.00160000.00短期投资2应付账款6914000.0028000.00应收账款610000.0010000.00应交股利74300000.00300000.00其他应收款74000.004000.00应交税金752400.00预付账款8其他应付款806000.006000.00存货1016000.0023600.00流动资产合计31530000.00553600.00流动负债合计100480000.00496400.00固定资产：所有者权益：固定资产净额4350000.0050000.00实收资本11550000.0050000.00资本公积11850000.0050000.00未分配利润1217200.00所有者权益合计122100000.00107200.00资产合计67580000.00603600.00负债和所有者权益总计135580000.00603600.00利润表2012年5月会企02表编制单位：浩宇公司单位：元项目本期金额上期金额一、营业收入8000.00减：营业成本6400.00营业税金及附加0销售费用3800.00管理费用0财务费用0资产减值损失0加：公允价值变动收益（损失以”-”号填列）0投资收益（损失以”-”号填列）0其中：对联营单位和合营单位的投资收益0二、营业利润（亏损以”-”号填列）0加：营业外收入5400.00减：营业外支出0其中：非流动资产处置损失0三、利润总额9600.00减：所得税费用2400.00四、净利润（净亏损以”-”号填列）7200.00