第二章支付结算法律制度第四节

第四节票据结算方式一、票据结算概述（一）票据的概念与种类票据是由出票人依法签发的，约定自己或者委托付款人在见票时或指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额的有价证券。在我国，票据主要包括：银行汇票商业汇票银行本票支票例题、多选：下列关于票据特征的表述中，正确的有()。A、票据是出票人依法签发的有价证券B、票据以支付一定金额为目的C、票据所表示的权利与票据不可分离D、票据所记载的金额由出票人自行支付答案：ABC（二）票据的特征与功能票据的特征有：（1）票据是债券凭证和金钱凭证；（2）票据是设权证券；（3）票据是文义证券。票据的功能支付功能汇兑功能信用功能结算功能融资功能例题、多选：票据的功能包括()。A、支付功能B、汇兑功能C、信用功能D、融资功能答案：ABCD（三）票据行为票据行为是指票据当事人以发生票据债务为目的的、以在票据上签名或盖章为权利与义务成立要件的法律行为，包括出票、背书、承兑和保证四种。出票人在票据上的签章不符合《票据法》等规定的，票据无效；承兑人、保证人在票据上的签章不符合《票据法》等规定的，其签章无效，但不影响其他符合规定签章的效力；【例题·多选题】根据《票据法》的规定，下列各项中，属于票据行为的有（）。A.票据丧失后向银行挂失止付的行为B.出票人签发票据并将其交付给收款人的行为C.汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额并签章的行为D.票据债务人以外的人，为担保特定债务人履行票据债务而在票据上记载有关事项并签章的行为答案：BCD背书人在票据上的签章不符合《票据法》等规定的，其签章无效，但不影响其前手符合规定签章的效力。背书按照目的不同分为转让背书和非转让背书。转让背书是以持票人将票据权利转让给他人为目的；非转让背书是将一定的票据权利授予他人行使，包括委托收款背书和质押背书。（四）票据当事人票据当事人可分为基本当事人和非基本当事人。基本当事人包括出票人、付款人和收款人。非基本当事人包括承兑人、背书人、被背书人、保证人等。（五）票据权利与责任票据权利是指票据持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。票据责任是指票据债务人向持票人支付票据金额的责任。付款请求权：第一顺序权利，持票人向汇票承兑人、本票的出票人、支票的付款人出示票据要求付款的权。行使付款请求权的持票人可以是票据记载收款人或最后的被背书人。票据追索权：第二顺序权利行使追索权的当事人除票载收款人和最后被背书人外，还可能是代为清偿票据债务的保证人、背书人。【例题·多选题】甲签发一张汇票给乙，汇票上记载收款人乙、保证人丙等事项。乙在法定时间内向甲提示承兑后将该汇票背书转让给丁。丁又将该汇票背书转让张三。张三在法定期限内向付款人请求付款，未获付款。根据《票据法》的规定，下列各项中，应承担该汇票责任的有（）。A.甲B.乙C.丙D.丁答案：ABCD【例题·多选题】下列各项中，可以行使票据追索权的当事人有（）。A.票据收款人B.代为清偿票据债务的保证人C.最后被背书人D.代为清偿票据债务的背书人答案：ABCD【例题·多选题】票据行为是指能够产生票据权利与义务关系的法律行为。下列各项中，属于票据行为的有（）。A.出票B.背书C.承兑D.保证答案：ABCD例题、多选：根据《票据法》的规定，票据包括()。A、汇票B、传票C、本票D、支票答案：ACD【例题·多选题】下列各项中，属于票据基本当事人的有（）。A.承兑人B.出票人C.付款人D.收款人答案：BCD【例题·多选题】下列各项中，属于票据当事人的有（）。A.出票人B.付款人C.收款人D.保证人答案：ABCD【例题·单选题】依法定方式签发票据，并将票据交付给收款人的人称为（）。A.背书人B.出票人C.收款人D.付款人答案：B二、支票(一)支票的概念和种类1、支票的概念支票是指出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。二、支票2、支票的种类现金支票：印有“现金”字样，只能用于支取现金转账支票：印有“转账”字样，只能用于转账普通支票：未印有“现金”或“转账”字样，既可以用于支取现金，也可以用于转账。左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转账，不得支取现金。（三）支票的出票支票的出票人是单位和个人；支票的付款人为支票上记载的出票人开户银行。二、支票二、支票1.支票的绝对记载事项（1）表明“支票”的字样（2）无条件支付的委托（3）确定的金额（4）付款人名称（5）出票日期（6）出票人签章支票的相对记载事项：付款地、出票地由出票人授权补记的方式记载：一是关于支票金额的授权补记；二是关于收款人名称的授权补记。未补记之前不得背书转让、提示付款出票的其他法定条件（1）支票的出票人所签发的支票金额不得超过其付款时在付款人处实有的存款金额。（若超，则为空头支票，违法）（2）支票的出票人不得签发与其预留本名的签名式样或者印鉴不符的支票，使用支付密码的，出票人不得签发支付密码错误的支票。（若不符，支票无效）二、支票（四）支票的付款，出票日即为到期日，见票即付若另行记载付款日期，记载无效1.提示付款：支票的提示付款期限为自出票日起10日内，超过提示付款期限提示付款的，付款人（持票人开户银行）可以不予付款。但是付款人不予付款的，出票人仍应当对持票人承担票据责任。二、支票2.付款：出票人在付款人处的存款足以支付支票金额时，付款人应当在见票当日足额付款。3.付款责任的解除：付款人依法支付支票金额的，对出票人不再承担受委托付款的责任，对持票人不再承担付款的责任。但是，付款人以恶意或者有重大过失付款的除外。二、支票（五）支票办理要求（1）签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写。（2）签发现金支票和用于支取现金的普通支票必须符合国家现金管理的规定。（3）支票的出票人签发支票的金额不得超过付款时在付款人处实有的金额。禁止签发空头支票。（4）支票的出票人在票据上的签章，应为其预留银行的签章，该签章是银行审核支票付款的依据。银行也可以与出票人约定使用支付密码，作为银行审核支付支票金额的条件。二、支票二、支票（6）出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票，使用支付密码的地区，支付密码错误的支票，银行应予以退票，并按票面金额处以5%但不低于1000的罚款；持票人有权要求出票人赔偿支票金额2%的赔偿金。对屡次签发的，银行应停止其签发支票。7、持票人可以委托开户银行收款或直接向付款人提示付款。用于支取现金的支票仅限于收款人向付款人提示付款。【例题·多选题】根据《支付结算办法》的规定，下列各项中，属于银行应予以退票情形的有（）。A.出票人签发空头支票B.签章与预留银行签章不符的支票C.使用圆珠笔填写的支票D.使用支付密码地区的，签发支付密码错误的支票答案：ABCD单选例题、由出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据是()。A、银行汇票B．商业汇票C、银行本票D、支票答案：D多选例题、下列各项中，属于支票绝对记载事项的有()。A、表明“支票”的字样B、确定的金额C、出票地D、出票日期答案：ABD单选例题、以下有关转账支票的叙述中，错误的是（）A、可用于转账结算B、可背书转让C、既可用于转账结算，也可用于支取现金D、无需承兑，见票即付答案：C【例题·多选题】根据《中华人民共和国票据法》的规定，下列各项中，属于支票上可以由出票人授权补记的事项有（）。A.金额B.收款人名称C.付款人名称D.出票日期答案：AB单选例题、银行审检支票付款的依据是支票出票人的（）A、电话号码B、身份证C、支票存根D、预留银行盖章答案：D单选例题、下列有关支票的表述中，正确的是（）A、转账支票可以用于支取现金，也可用于转账B、现金支票可以用于支取现金，也可用于转账C、普通支票可以用于支取现金，也可用于转账D、划线支票只能用于支取现金答案：C单选例题、下列关于支票的提示付款期限的表述中，正确的是（）A、自出票日起10日B、自出票日起20日C、自出票日起30日D、自出票日起60日答案：A【例题·单选题】甲公司在其银行存款不足1万元的情况下，向乙公司开出一张1.5万元的转账支票，银行可对其处以（）罚款。A.1000元B.750元C.2000元D.500元答案：A单选例题、出票人签发支票，其在付款人处的存款足以支付支票金额时，付款人应在见票（）足额付款。A、当日B、次日C、10日D、3日答案：A多选例题、根据《票据法》规定，禁止签发的支票包括()。A、未记载收款人的支票B、未金额的支票C、空头支票D、与其预留银行印鉴不符的支票答案：CD例题、现金支票只能用于支取现金，不能办理转账结算（）答案：√三、商业汇票三、商业汇票三、商业汇票（一）商业汇票的概念和种类商业汇票是出票人（买方或卖方）签发的，委托付款人（企业或银行）在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。三、商业汇票商业汇票按承兑人的不同，可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。（1）商业承兑汇票，由银行以外的付款人承兑的商业汇票为商业承兑汇票。（2）银行承兑汇票，由银行承兑的商业汇票为银行承兑汇票。商业汇票的付款人为承兑人付款期限最长不超过6个月，提示付款期限为到期日起10日三、商业汇票【例题·单选题】下列各项中，不符合《票据法》规定的是（）。A.商业承兑汇票属于商业汇票B.商业承兑汇票的承兑人是银行以外的付款人C.银行承兑汇票属于商业汇票D.银行承兑汇票属于银行汇票『正确答案』D三、商业汇票【例题·单选题】适用于在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间具有真实的交易关系或债权债务关系的票据结算方式是（）。A.委托收款B.托收承付C.商业汇票D.承兑『正确答案』C三、商业汇票（二）商业汇票的出票出票：作成票据+交付票据商业汇票的签发必须以商品交易为基础，出票人不得签发无对价的商业汇票用以骗取银行或者其他票据当事人的资金。三、商业汇票汇票的格式签发商业汇票必须记载下列事项：表明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”的字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。欠缺记载上述事项之一的，商业汇票无效。（七个比支票多一个收款人名称）三、商业汇票相对应记载事项付款日期；付款地；出票地非法定记载事项签发票据的原因或用途、该票据项下的交易合同号等出票的权利三、商业汇票（三）商业汇票的承兑1.承兑，是指汇票的付款人愿意负担起票据金额的支付义务的行为，或者说是付款人承认到期将无条件地支付汇票金额的行为。——所以我们说承兑人才是商业汇票的主债务人，他承担付款商业汇票可以在出票时向付款人提示承兑后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兑。三、商业汇票提示承兑定日付款或者出票后定期付款的商业汇票，持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑。见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑。见票即付的汇票无需提示承兑三、商业汇票2.付款人应当在自收到提示承兑的汇票之日起3日内承兑或拒绝承兑。如果付款人在3日内不作承兑与否表示的，则应视为拒绝承兑，持票人可以请求其作出拒绝承兑证明，向其前手行使追索权。付款人收到持票人提示承兑的汇票时，应当向持票人签发收到汇票的回单。回单上应当记明汇票提示承兑日期并签章。三、商业汇票记载事项：承兑文句、承兑人签章、承兑日期（记载在票据正面，前两项为绝对记载事项）只有将已承兑的汇票退回持票人才产生承兑的效力，承担到期付款的责任。付款人承兑汇票，不得负有条件，承兑附有条件的，视为拒绝承兑。【例题·判断题】根据《票据法》的规定，付款人承兑汇票，不得附有条件，承兑附有条件的，所附条件不具备票据上的效力。（）『正确答案』×三、商业汇票（四）商业汇票的付款（付钱导致消灭票据关系）见票即付的汇票，自出票日起一个月内想付款人提示付款；定日付款