人行反洗钱知识培训(09年5月)

反洗钱知识培训人民银行**中心支行反洗钱处***2009年5月主要内容一、反洗钱相关理论基础知识二、反洗钱三大义务三、反洗钱日常工作要求四、案例一、反洗钱相关理论基础知识(一)银行业反洗钱工作涉及的相关法律规章制度（二）洗钱、反洗钱的概念（三）反洗钱行政主管单位（四）反洗钱行政主管单位的职责（五）金融机构反洗钱义务（六）法律责任(一)银行业反洗钱工作涉及的相关法律规章制度1、法律：《中华人民共和国刑法》2006年新修订刑法修正案（六）对洗钱罪《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国反洗钱法》2006年10月31日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过，自2007年1月1日起施行。(一)银行业反洗钱工作涉及的相关法律规章制度2、反洗钱行政法规现金管理暂行条例个人存款账户实名制规定非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法金融违法行为处罚办法外汇管理条例(一)银行业反洗钱工作涉及的相关法律规章制度3、反洗钱部门规章金融机构反洗钱规定2006年1号令金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法2006年2号令金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法2007年1号令金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法2007年2号令(一)银行业反洗钱工作涉及的相关法律规章制度3、反洗钱部门规章•人民币银行结算账户管理办法•外资金融机构管理条例实施细则•商业银行境外机构监管指引•结汇、售汇及付汇管理规定•个人外汇管理办法(一)银行业反洗钱工作涉及的相关法律规章制度4、反洗钱规范性文件•反洗钱现场检查管理办法•反洗钱行政调查实施细则•反洗钱非现场监管管理办法（二）洗钱、反洗钱的概念•洗钱的定义:是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及收益，通过各种手段隐瞒或掩饰起来，并使之在形式上合法化的行为和过程。•反洗钱的定义：是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》规定采取相关措施的行为。（三）反洗钱行政主管单位国务院反洗钱行政主管部门：中国人民银行银证保在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责（四）反洗钱行政主管单位的职责中国人民银行职责：组织、协调、资金监测、制定或会同制定、监督（包括现场、非现场监管）、调查（反洗钱行政调查）、采取临时冻结措施）履行其他（国际合作）与其他部门的协调配合：与监管机构、海关、侦查机关等（五）金融机构反洗钱义务金融机构三大主要义务：•客户身份识别制度•客户身份资料和交易记录保存制度•大额和可疑交易报告制度其它义务：•接受人民银行的反洗钱监督检查义务•配合人民银行的反洗钱行政调查和临时冻结措施义务•配合司法机关依法打击洗钱活动义务•制定反洗钱内部操作规程和控制措施，设立反洗钱内部职能机构（反洗钱专门机构或指定内设机构，）明确专人负责大额交易和可疑交易报告工作义务•保守反洗钱秘密，不得违反规定对外提供客户身份资料、大额和可疑交易信息，不得向客户和他人泄露本机构报告可疑交易和配合人民银行、侦查机构开展可疑交易调查或侦查的情况•开展反洗钱培训和宣传工作义务反洗钱内部控制制度1、金融机构应当依法规定建立健全反洗钱内部控制制度，制定反洗钱内部操作规程和控制措施；2、金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。3、金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。反洗钱内部控制制度4、金融机构应当设立专门的反洗钱岗位，明确专人负责大额交易和可疑交易报告工作；5、金融机构应当根据本办法制定大额交易和可疑交易报告内部管理制度和操作规程，并向中国人民银行报备。6、金融机构应当对下属分支机构大额交易和可疑交易报告制度的执行情况进行监督管理。（六）法律责任•违反反洗钱义务，要承担行政法律责任，实施洗钱犯罪或者参与洗钱犯罪活动的，要承担刑事法律责任注意；《反洗钱法》对违反反洗钱义务的行为采取“双罚制”，既对机构实施行政处罚、又对直接负责的董事、高级管理人员和其他责任人员给予行政处罚违法行为：1、未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；2、未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；3、未按照规定对职工进行反洗钱培训的。4、未按照规定履行客户身份识别义务的；5、未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；6、未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；7、与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；8、违反保密规定，泄露有关信息的；9、拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；10、拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。行政法律责任•没有造成洗钱后果的：责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款；•致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；行政法律责任建议银行业监督管理委员会采取下列措施：•责令停业整顿或者吊销其经营许可证。•取消直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。•责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分刑事法律责任1、刑法修正案（六）第一百九十一条洗钱罪：没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：2、刑法第三百一十二条洗钱犯罪一般性条款：处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。第一百九十一条洗钱罪•中华人民共和国刑法:2006年新修订刑法修正案（六）对洗钱罪：第一百九十一条：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，提供资金账户，协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券，通过转账或者其他结算方式协助资金转移，协助将资金汇往境外，以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的行为，构成“洗钱罪”。二、金融机构机构三大义务－客户身份识别制度•《反洗钱法》（原则性）第16、17、18、21条一次性金融服务、代理业务进行核对并登记；不得开立匿名、假名账户；重新识别、第三方识别•《金融机构反洗钱规定》：第9条•《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（具体）：第3、4、5、6、7、8、9、10、17、18、19、20、21、22、23、24、25、26、33条，主要指银行业共19条•个人存款账户实名制规定•人民币银行结算账户管理办法客户身份识别制度•开立账户、销户•办理业务•重新识别•代理业务有效身份证件•自然人客户的“身份基本信息”包括客户的姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。客户的住所地与经常居住地不一致的，登记客户的经常居住地。•法人、其他组织和个体工商户客户的“身份基本信息”包括客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限。有效身份证件•注意：客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。包括非柜台业务、对公业务有效身份证件•对于有关公司客户的控股股东或实际控制人、法定代表人等相关人员的身份信息，必须登记。如果客户在受到良好监管的证券交易所上市，可信赖其按照相关规定公开披露的人员身份信息；如果客户上市的证券交易所没有受到良好监管，应对其公开披露信息做进一步的尽职调查。有效身份证件•“实际控制客户的自然人和交易的实际受益人”包括（但不限于）以下两类人员：一是公司实际控制人；二是未被客户披露，但实际控制着金融交易过程或最终享有相关经济利益的人员（被代理人除外）。对于这些人员，金融机构可根据实际情况，择机采取询问客户、要求客户提供证明材料、委托有关机构调查等合理手段，开展客户尽职调查工作。（391号文件）•“实际控制客户的自然人和交易的实际受益人”主要针对不主动披露以代理人身份从事交易活动的客户，但被代理人以外的人仍有可能控制代理人的交易或者享有交易的最终利益。（2007答复中行）有效身份证件•如果客户或者实际控制客户的自然人、交易的实际受益人属于外国现任的或者离任的履行重要公共职能的人员，如国家元首、政府首脑、高层政要，重要的政府、司法或者军事高级官员，国有企业高管、政党要员等，或者这些人员的家庭成员及其他关系密切的人员，金融机构应按照《身份识别办法》中有关“外国政要”中国银行.doc070816的客户身份识别要求，履行勤勉尽职义务。•关于使用公民联网核查系统核查身份证：法律法规规章规定需要核对的。客户等级划分•中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知（银发【2008】391号）•2007年8月1日以前，以后未建立在2011年•20070801－20081231的，在20091231日前•20090101，10个工作日•按照《管理办法》第十八条的规定，你行可以将我国相关政府部门印发的黑名单中的客户、外国政要、在一定时期内频繁办理一次性业务的客户、在日常交易监控中被报送可疑交易的客户定为高风险等级客户。除此以外，你行在制定客户风险等级分类标准时还应按照《管理办法》第十八条的规定，全面考虑地域、业务、行业等其他各种风险因素。（2007答复交行）关于5万元1万美元现金存取•金融机构必须核对客户有效身份证件或者其他身份证明文件。业务办理过程中，如发现异常情况，金融机构要进一步通过联网核查公民身份信息系统对客户身份进行核查。（391号文）•当自然人客户由他人代理存取现金时，金融机构应按照以下要求开展客户身份识别工作：当单笔存（或取）款的金额达到或超过人民币5万元或者外币等值1万美元时，金融机构原则上应同时核对存款人（或取款人）和户主的有效身份证件或者身份证明文件，并登记存款人（或取款人）的姓名、联系方式以及身份证件或者身份证明文件的关于5万元1万美元现金存取•种类、号码。考虑到通存通兑业务的实际情况，如果存款人因合理理由无法提供户主有效身份证件或者身份证明文件，且单笔存款金额达到或超过人民币1万元或者外币等值1000美元的现金时，金融机构可参照《身份识别办法》第七条有关银行业金融机构在提供一定金额以上一次性金融服务时履行客户身份识别的要求，对存款人开展相关客户身份识别工作。金融机构客户身份识别和.doc业务办理过程中，如发现异常情况，金融机构应进一步通过联网核查公民身份信息系统对客户身份进行核查。（391号文）有关批复•对于多次在你行开户的客户，金融机构已按《管理办法》获得并保存的，可不再重复复制。（2007年答复农行）•关于境外汇款（管理办法第10条），条款中相关信息，可指交易流水号、业务编码等（2007年答复农行）；你行可直接登记业务标识号、境外金融机构所在地等替代性信息，不再要求逐笔要求境外金融机构逐笔补充信息（2007年答复建行）•在本行开户的客户存款时，可不要求留存复印件。如客户未带卡向本人账户存款应视情况留存身份证复印件，如符合《办法》22条金融机构客户身份识别和.doc（2008年答复交行）•通过公民联网核查系统查询不能免除留存身份证的条件。有关批复•对于持境内银行账户或银行卡办理业务的客户所办理的异地存款业务，可不