企业经营实战演练-教案cgl1

主讲教师：崔国玲2009年7月2课程内容一、企业资源计划简介二、企业环境简介三、实训要求四、ERP沙盘简介五、实训3实训要求1.每个实训小组交一份企业经营记录①企业介绍（名称、理念和企业目标）②企业成员（姓名、职位和岗位职责）③企业经营记录2.每人写一份ERP实训体会(3000字)具体要求:①对ERP实训总体的体会②每个同学按扮演的角色谈体会注:每组的所代表的企业经营各不相同所以体会也是不同的，同学之间不允许相同。若两人相同则实训成绩同记为零分。4沙盘简介沙盘起源：根据地形图、航空像片或实地地形，按一定的比例关系，用泥沙、兵棋和其它材料堆制的模型就是沙盘。在军事题材的电影、电视作品中，我们常常看到指挥员们站在一个地形模型前研究作战方案。此外在生活中常见的有楼盘沙盘、软件沙盘等5企业经营ERP手工沙盘ERP沙盘最早由瑞典皇家工学院于1978年开发的ERP沙盘实训课程,是以ERP沙盘模拟对抗竞赛为主体内容的综合实训课程。21世纪初用友软件公司率先将沙盘引入中国高校ERP教学实验中。ERP沙盘课程将企业的资源（资金流、物流、信息流）融入到企业各个部门的管理之中，根据企业经营状态、所处的环境在ERP沙盘台面上推演，进行模拟企业经营的学习。6财务总监研发总监生产总监销售总监财务区研发区生产区销售区费用计提采购总监材料区7企业运营的基本流程战略决策客户销售规划研发库存生产采购供应商库存产品需求产品物料物料物料销售订单或预测计划计划需求订货技术要求设计工艺设计工艺设计工艺产品财务应付帐款应收帐款8ERP沙盘对抗流程9ERP沙盘对抗流程小组分成员角色按排战略管理组织行为学生产运作管理营销学财务会计1实训的目的23企业运营规则讲解4初始年份讲解5企业经营实战6实训总结Agenda实训的准备工作实战演练的目的透过实战演练，洞悉企业成功的重要因素企业战略与经营应如何密切配合提升企业的运营效率，以及创造价值的能力衡量企业运营状况的方法与指标在企业的战略与运营中不断创新……体验式培训的特点体验分享提升应用1实训的目的2实训的准备工作3企业运营规则讲解4初始年份讲解5企业经营实战6实训总结Agenda企业背景介绍企业现状：本地企业经营状况良好产品技术含量低原管理层在技术开发、市场开发方面保守成本/单位低自动化高自动化时间数量市场区域本地国内亚洲国际Beryl:绿宝石；Crystal:水晶；Ruby:红宝石；Sapphire:蓝宝石产品市场的需求预测：见学员手册附录产品基本情况描述Beryl产品由于技术水平低，虽然近几年需求较旺，但未来将会逐渐下降Crystal产品是Beryl的技术改进版，虽然技术优势会带来一定增长，但随着新技术出现，需求最终会下降。Ruby、Sapphire为全新技术产品，发展潜力很大。BerylCrystal销售额时间Sapphireruby?201015512345.3-4.3M12345.5-9.0M年单价12347.5M?12348.0MP1产品P2产品P3产品P4产品Beryl:绿宝石；Crystal:水晶；Ruby:红宝石；Sapphire:蓝宝石Beryl:Crystal:RubySapphire角色介绍公司的几个角色：总裁CEO－战略决策财务总监CFO－资金运作采购总监－采购管理生产总监CPO－生产管理营销总监－开拓市场、销售管理课程开展中的注意事项：1.角色互换2.团队协作3.亲自亲为4.诚信经营管理团队17总经理财务主管销售主管生产主管采购主管市场调查分析市场进入策略品种发展策略广告宣传策略制定销售计划争取定单与谈判签订合同与过程控制按时发货应收款管理销售绩效分析日常财务记账和登账向税务部门报税提供财务报表日常现金管理企业融资策略制定成本费用控制资金调度与风险管理财务制度与风险管理财务分析与协助决策制定发展战略竞争格局分析经营指标确定业务策略制定全面预算管理管理团队协同企业绩效分析业绩考评管理管理授权与总结编制采购计划供应商谈判签订采购合同监控采购过程到货验收仓储管理采购支付决择与财务部协调与生产部协同产品研发管理管理体系认证固定资产投资编制生产计划平衡生产能力生产车间管理产品质量保证成品库存管理产品外协管理人员定位:座位安排财务总监研发总监生产总监销售总监CEO信息总监财务区研发区生产区销售区费用计提采购总监材料区1实训的目的2实训的准备工作3企业运营规则讲解4初始年份讲解5企业经营实战6实训总结Agenda20模拟企业概况公司发展与股东期望本企业长期以来一直专注于某行业P产品的生产与经营，目前生产的P1产品在本地市场知名度很高,客户也很满意。同时企业拥有自己的厂房,生产设施齐备,状态良好。最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为P产品将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，他们希望新的管理层——投资新产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升。开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域。扩大生产规模,采用现代化生产手段,获取更多的利润。21企业运营规则：销售会议与订单争取每年初各企业的销售经理与客户见面并召开销售会议，根据市场地位、产品广告投入、市场广告顺序选择订单。首先，由上年在该市场的订单价值决定市场领导者，并由其最先选择订单；其次，按产品的广告投入量的多少，依次选择订单；若在同一产品上有多家企业的广告投入相同，则按该市场上全部产品的广告投入量决定选单顺序；若市场的广告投入量也相同，则按上年订单销售额的排名决定顺序；否则通过招标方式选择订单。投入和市场需求及竞争态势，按22运营规则：1、订单招标板2、订单第Ｎ年国内年度市场类别BerylCrystalRubySapphire本地区域亚洲国际Beryl(Y1,本地)加急!!!4×4.3M=17M账期:现金交货:Q1Beryl(Y1,本地)4×4.3M=17MISO9000账期:1Q交货:Q2年度市场类别23运营规则：3、订单争取规则市场开发完毕，才能竞争该市场的订单ISO开发完毕，才能拿ISO的订单产品研发交易规则：产品研发技术允许转让，转让金额=研发费用拥有该产品的研发技术，才能竞争该产品的订单没有该产品的研发技术，也可以建设生产线国内第一年国内年度市场类别BerylCrystalRubySapphire合计本地区域亚洲国际ISO9000Crystal243、订单争取规则市场排行规则：第一年按照竞标金额排定第二年起，上一年度销售量最大者先选该市场该产品的订单当两组本年市场投入相同时，根据上一年销售量决定先后顺序当两组本年市场投入相同，上年销量也相同，进行竞价上一年在某个市场有投入，本年未投入，表示：以后将永远放弃该市场投入1M，有获取1个订单的可能投入3M，有获取2个订单的可能小组BerylCrystalRubySapphire合计本地第一组第二组24第一年小组BerylCrystalRubySapphire合计本地第一组第二组31第二年第一组：15M第二组：25M小组BerylCrystalRubySapphire合计本地第一组第二组第三年32第一组：10M＋10M第二组：15M第一组：15M第二组：9M33第一组：9M第二组：9M3233竞价25运营规则：4、订单交货规则普通订单：按季度生产，按规定的交货期交货加急订单：一季度后交货无法按时交货：每过一个季度，按订单金额1/5罚款交货后，按订单上的账期放入应收账款对应季度Beryl(Y1,本地)4×4.3M=17MISO9000账期:1Q交货:Q2Beryl(Y1,本地)加急!!!4×4.3M=17M账期:现金交货:Q126运营规则：5、贷款规则贷款总额(长期贷款＋短期贷款)=所有者权益×2；短期贷款：利息5%，到期还本+利息，最长4Q；长期贷款：利息10%，每年度末支付利息，到期还款+利息，最长4Y；高利贷：额度不限，利息20%，到期还本+利息，最长4Q；长期贷款1千万起贷；短期贷款2千万起贷；贴现：将应收账转为现金，应支付的费用，比例为1:7，如：拿16个贴现，2个要交给银行，14个转为现金27国际本地区域亚洲国内企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单所有已进入的市场，每年最少需投入1M维持,否则视为放弃了该市场市场开拓费用开拓时间区域1M1年国内2M2年亚洲3M3年国际4M4年6、市场开发规则运营规则介绍28运营规则介绍7、产品研发、ISO开发规则产品CrystalRubySapphire研发时间4Q6Q8Q研发投资4M12M16M管理体系ISO9000ISO14000建立时间1年2年所需投资1M2M29运营规则介绍8、产品结构30运营规则介绍9、原材料采购规则采购提前期：M1:1Q,M2:1Q，M3:2Q,M4:2Q原材料变卖给银行，按原值1/2处理组之间可相互转让原材料原料采购账期=4个现金5-8个1Q9-12个2Q13-16个3Q=17个4Q3110、生产线建设、更改等规则生产线购买价格安装周期生产周期转产周期转产费用维护费用出售残值手工线4M1Q3Q无无1M/年1M半自动10M2Q2Q1Q2M1M/年3M全自动18M3Q1Q2Q6M2M/年6M柔性线28M4Q1Q无无2M/年10M1.手工线先变卖给银行，收入1M2.领取自动线，将现金按安装周期分期放在自动线上(1Q:4M,2Q:4M)3.安装完成，将现金放入“设备价值”生产线不允许相互买卖生产线折旧：按年初余额的1/4取整，如[20/4]=5生产线在开始生产后，才计算折旧有在制品不允许转产设备变卖，不影响折旧；年末不考虑维护费RubySapphire柔性线手工线半自动全自动3Q2Q1Q1Q2Q1Q1Q3211、厂房购买/租用规则厂房出售，应收帐款期4Q厂房价值厂房买价租金售价容量大厂房40M5M/年40M（4Q）6条生产线小厂房30M3M/年30M（4Q）4条生产线年底决定厂房是购买还是租赁，出售厂房计入4Q应收款，购买后将购买价放在厂房价值处，厂房不提折旧33运营规则：12、产品加工费用等规则产品手工线加工费半自动加工费全自动/柔性线加工费Beryl1M1M1MCrystal2M1M1MRuby3M2M1MSapphire4M2M1MRuby手工线34规则强调1、财务报表必须真实2、必须按照规则运作，每一次违规，处以1M的罚款3、贷款必须和银行协商，不能私自贷款，或延长贷款期限。4、必须按照操作顺序进行，不能私自修改顺序。5、原材料采购、成品摆放必须按照位置，不能混用。6、每年度末提交报表，如果未按时提交，罚款：1M/10分钟管理团队做好准备，开始经营1实训的目的2实训的准备工作初始年份讲解43企业运营规则讲解5企业经营实战6实训总结Agenda经济周期经济周期：公司将各种资源转化成成品。该转化过程为经济周期。初始阶段：股东现金，银行贷款业务进行：支付设备，原材料，员工薪水业务结算：应付帐款，应收帐款，毛利，利息，折旧，利润，贴现，租金，行政管理费用等……年度报告：资产负债表、损益表37企业运营的基本流程---管理一家企业就是管理资本周转战略决策客户销售规划研发库存生产采购供应商库存产品需求产品物料物料物料销售订单或预测计划计划需求订货技术要求设计工艺设计工艺设计工艺产品财务应付帐款应收帐款资产负债表高利贷属于短期负债与上一年度相同历年利润的累积来源于损益表总资产=负债+权益资产年初数流动资产：现金__应收帐款__原材料__产成品__在制品__流动资产合计__固定资产：土地建筑净值__机器设备净值__在建工程__固定资产合计__资产总计__负债及所有者权益年初数负债：短期负债__应付帐款__应交税金__长期负债__负债合计__所有者权益：股东资本_