暨南大学保险学笔记

保险学第三版教材名词解释以老师说的为准概念要一词不差其他题目要写出关键词第一章风险管理与保险概述第一节风险管理与保险一、风险的概念及其特征（一）风险的概念：导致损失发生的可能性、不确定性（二）三类主要风险：1、收益风险：如投资国债（视为无风险，只赢利，不损失）2、纯粹风险：只损失，不赢利，如天灾人祸3、投机风险：可能赢利，可能损失，如股票二、风险的特征（一）客观性：不以人的主观意志为转移，不可能被消灭，但是可以预防（把损失降到最低）（二）损失性：（有形）财产损失（三）不确定性：风险事故发生不确定、发生的时间、损失程度、原因等不确定（四）可测定性：（五）普遍性：无处不在，无时不在（六）发展性：同一个风险在一段时间不存在，在另一段时间存在。例如核辐射（七）可变性：一定的条件下，风险的质、量可能发生改变。即在没有发生前是量的积累，发生时是质变。三、风险因素、风险事故和损失（一）风险因素（风险条件）：可能引起损失的发生，或者在风险发生的时候引起损失增加的条件。例如建筑的结构、材料等因素对风险的大小影响不同1、实质风险因素：有形的、影响到事件物理功能的风险因素，例如不同质量的刹车系统2、道德风险因素：与人的思想、品行、修养相关，例如道德修养高，风险比较小3、心理风险因素：例如忘记（二）风险事故风险有可能变为现实，以至引起损失的结果（三）损失非计划非与其非事故的经济价值减少，如折旧、人体机能下降1、直接损失：风险事故一旦发生造成的有形损失2、间接损失：在有形损失基础上产生的无形损失，额外费用、收入损失、责任损失、厂家赔偿？（四）风险因素、风险事故、损失三者关系风险因素可能引起风险事故，一旦发生事故会引起损失第二节、风险种类一、按风险损失的对象划分（一）财产风险：造成一切有形财产毁损、灭失（物质形态不复存在）或贬值的风险（二）人身风险：伤残、死亡、丧失劳动力（三）责任风险：责任一定的义务而存在而又被其为前提条件的义务。个人或团体因行为上的疏忽或过失导致他人财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道德而承担的民事损害赔偿责任（四）道德风险：债务人到期不偿还，给债权人带来的损失二、按风险发生原因1、自然风险：自然力的不规则变动导致，表现为自然灾害特征：a、不可控制，人力不可抗拒b、周期性c、共沾性：影响范围大2、政治风险（国家风险）国家行为变了，如政策、改革3、社会风险：由个人或团体的不当行为4、经济风险：经济因素变动所导致的风险信用风险，如欠债不还市场风险，如买房通胀风险：货币贬值汇率风险：两种货币比值，用一种货币表示的另一种货币价值经营管理风险：如决策失误三、按风险性质划分（一）纯粹风险：只有损失，无收益。保险只承担？（二）投机风险：可能损失，可能收益。如股票四、按风险产生的环境（一）静态风险：自然力的不规则变动和人们的不当行为导致，和社会经济制度、社会形态无关（二）动态风险：社会政治经济制度变动导致的风险。与特定的社会政治经济制度相关（三）静态和动态的区别：1、损失不同：静态通常为纯粹风险，动态可能损失，可能收益。如改革开放经济制度改革导致失业2、影响范围不同：动态范围大，全社会3、发生特点不同，静态有周期性，动态无规律4、性质含义不同：静态一般为纯粹风险，动态包括纯粹和投机风险五、按风险后果的影响范围（一）基本风险影响到全社会的主要行业、关键部门的风险，非个人行为引起的风险（二）特定风险：仅仅影响到个别人（自然人、法人）静态风险属于这个第三节可保风险保险公司性质：保险公司是赢利性质收入-支出=利润。收入包括保费；支出包括经营成本、赔偿。准备金属于成本，成本确定下来，利润才能确定下来。有选择性的承担风险，所以这叫可保风险一、风险与保险的关系（一）风险的存在是保险产生和发展的前提条件（解释：保险是应对风险的一种方式，风险如果不存在，则其应对方法不存在，因为风险是客观存在的，所以保险也存在）（二）风险的发展是保险发展的客观依据：新险种的诞生，如sars险种、核风险。（解释：风险的发展导致保险的发展）（三）保险是现代社会化解风险的行之有效的主要方法[背景知识]生活中应对损失补偿的方式：准备金，准备金其中一个用途是补偿损失，如丢了一支笔，则再买一支笔。准备金是定量的，风险损失是不确定的，可能存在准备金不够补偿损失。专门用于损失补偿的准备金是不能用于其他地方的，所以这块资金在社会上不能随意流动，所以保险的出现就解决了这个问题为何行之有效？通过保险的方式可以把将来可能面临的、巨大的、不确定的损失，化解为现在较小的、确定的保费支出；交保费是固定的支出，所以成本就是固定的，所以核算就可以进行的；用保险这种方式可以节约支出二、可保风险的条件（一）风险必须是偶然的（解释：保险公司不会保必然风险）这个偶然是针对个体，不是社会全体，因为对社会全体来说，风险是必然的（二）风险必须是意外的（共同海损除外）因为如果是故意的话，就必然发生了共同海损起源于海上的一种航海习惯，后来它发展演变成“海上保险”，海上保险是现代保险的起源（三）风险不是投机的（解释：因为损失了才赔）（四）风险必须有重大损失的可能性（解释：例如我丢了一支笔，不过我不会为它投保）（五）风险必须有大量标的均有损失的可能性（解释：大量标的指投保的人足够的多，大多数人面临的风险，否则保费不足以支持赔偿，公司无法盈利）（六）风险的损失可以用货币来衡量（解释：不然无法衡量赔偿金额）（七）损失发生的概率较小（解释：这样公司才能盈利）三、可保风险和不可保风险的类别（一）可保风险1、财产方面的可保风险（1）财产的直接损失（2）财产的间接损失（3）因为财产的直接损失而导致的间接收益损失如工厂厂房被烧掉，停产了，就叫无形损失2、人身方面的可保风险（1）早年的死亡（非正常死亡）（2）身体丧失工作能力（受害或疾病）（3）老年（4）失业3、责任方面的可保风险（1）使用汽车或其他运输工具例如汽车故障，这个汽车公司赔偿（2）使用建筑物建筑物所有单位赔偿，如在饭堂滑倒，学校要赔偿（3）雇佣关系公司企业赔偿（4）产品制造、买卖或修理制造商赔偿（5）（单独执业者）职务上过失最常见的是牙科医生，找医院、医生赔偿；会计师；律师（官司把证据弄丢等导致可赢官司输了）（二）不可保风险（两个原因不可保：公司不可控制该风险、导致巨大损失且不容易记账）1、市场方面的风险（1）季节性或循环性的价格波动（解释：类似于必然风险）（2）消费者偏好的改变（解释：例如有与偏好改变，导致产品卖不出去）（3）款式的变更（4）竞争的风险2、政治、社会方面的风险（1）战争（2）核污染（核风险一般政府承担或者保险公司与政府一起承担）（3）对自由贸易的政府管制、外汇管制例如我有一船神户牛肉在运输途中，但是国家突然禁运了，造成的损失要自己承担（4）不合理的税收（5）国家产业政策的变化例如房地产，国家鼓励中等户型导致大户型不畅销，不补偿3、生产经营方面的风险（1）及其设备丧失经济价值，不能有效的使用（解释：不好控制）（2）原材料的缺乏（同理）（3）比较难以解决的技术问题（4）罢工、怠工、劳动者的骚乱以及劳动力不足（5）劳动计划安排的失误例如春节出现的劳工荒，公司自己承担，例如加工资吸引劳工。不过有罢工险第四节风险管理与保险一、风险管理的定义：人们通过对各种风险的认识、损害程度的衡量，风险处置方法的选择和执行，以求以最小的成本，获得最大安全保障、经济管理手段，我们把这个手段成为风险管理。二、风险管理与保险的关系：保险是风险管理的其中一种方式/手段。即包含关系。三、风险管理的含义：（一）风险管理的主体：人们（自然人和法人）（二）风险管理的核心：最佳的风险管理技术的选择（最佳即对选择的人最实用，每个人的情况不同，所以选择不同）（三）风险管理的目的：以求以最小的成本取得最大的保障（即最经济的手段）四、风险管理的目标：风险管理要达到的目的（一）损失前的目标：风险发生前要达到的目标1、经济目标：用最经济的办法减少损失的发生，或损失一旦发生要把损失降到最低。例如用红油漆在加油站写严禁烟火，是最经济的损失前预防措施。2、减轻企业和人员对潜在损失的烦恼和忧虑。因为如果不减轻担忧，在精神损失上的成本会很高。3、遵守和履行外界赋予企业的责任。例如三包制度。（二）损失后的目标1、为企业继续生存尽快恢复生产或经营。2、保持企业经营的连续型。3、保持企业收入的稳定。（这三条递进关系）4、承担社会责任。例如三包制度的履行五、风险管理的程序（一）识别风险对企业面临的和潜在的风险加以判断、归类、和鉴定风险性质的过程。（书：识别风险是风险管理的第一步、基础，但是它是最难的，因为人认知（风险）能力和认识水平的局限，我们无法预测风险的发生）1、生产流程分析法（对生产性企业来说）：按照生产工艺画流程图，把流程图上每个环节可能发生的风险标注出来。流程图：G（货币）-W（生产资料购买）-P（生产环节）-W’（产品销售）-G’（货币回收）G：贷款失败、贷款不足、时间限制、偿还能力等W：买不到（生产资料和劳动力）、买到后的数量和质量问题、运输、仓储、支付方式P：配套是否完善、劳资纠纷、生产安排W’：卖不出去、价格是否符合预期要求、利润是否足够G’：如何取得货币（支付手段）2、财务报表分析法：预设一些财务分析指标，再把报表中的数据找出来，带入到指标公式中计算，把结果与预先的设定值加以对比，判断是否达到预期。例如资不抵债就是偿债能力弱。3、风险列举法：按照风险的分类全部列举出来。例如政治风险、法律责任的风险。4、保险调查法：委托保险公司做调查。因为他们专业，专门与风险打交道。5、实地调查风险法：自己做，考虑成本或者风险的复杂程度是否能承担得起。（二）风险的衡量/风险评价风险评估是指在风险识别和风险估测的基础上，把风险发生的概率、损失严重程度，结合其他因素综合起来考虑，得出系统发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标比较，确定系统的危险等级，然后根据系统的危险等级，决定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度。1、损失频率的测定：同一种风险的标的在一年内发生的次数。涉及对风险的关注程度2、损失额度的测定：同一种风险的标的发生一次事故所导致的最大预期损失（包括直接和间接损失）。概率和额度的一起运算涉及对保费费率（三）风险管理方法的选择1、控制法：尽可能地避免和减少风险发生，或者在风险发生时候将损失降到最低的方法。（1）避免：尽量不去做风险会发生的事情，从而避免风险的发生。优点：简单易行（不做就可以了）、在特点的条件下能够彻底地避免风险。缺点：消极（因噎废食，因为风险是不能完全避免的，避免了一种风险会遇上另一种风险，而且避免了这种风险也许会损失某些利益，例如坐飞机去签合同）（2）排除法：风险的预防：优点：积极风险的分散：增加风险的承担者，人均损失降低。风险的结合：和面临相同风险的人通过地接协议的方式共同承担风险。如价格同盟风险的限制：通过合同和交易的标准化来限制风险。例如跌停板制度。2、财务法：通过实现筹措资金，即基金这种方式，来应对风险导致的损失的补偿。PS：专款专用的资金即为基金（1）自留风险：风险可能的承受者选择自己承受风险，情况如下：处理风险成本自留风险的代价风险可能导致的最大预期损失在自身可承受范围内没有办法进行其他更好风险管理的选择（例如责任方潜逃了，自己只能吃死猫）为了利益而有意识自己承担风险缺乏处理风险的手段，无意识的形成风险自留（就是不知道会发生风险，就做了这个行为，例如意外车祸）（2）转移风险：把不能避免和排出的风险，有意识地、尽可能运用某种经济手段转移给他人承担。直接转移：把和风险因素相关的标的转移给他人承担。如销售商品是最常见的。间接转移：把和标的相关的风险因素转移出去。如最常见的是保险（面临相同风险的其他投保人）保险是财务法中的转移风险的间接转移方式六、风险管理方法的检查和评估选择了一定的风险管理方法后，还要定期对各项措施实施及其结果作评估，找出存在的问题，并根据风险因素的变化及趋势及时调整风险管理方法的选择方式，实现以最小成本获取最大保障的目的。五、风险处理方法比较第二章第一节保险