巴塞尔协议介绍

巴塞尔协议Ⅰ-Ⅲ的发展与演变BaselAccord小组成员：熊琳李彬伟颜云蔚陈开平夏煜一胡伟明巴塞尔银行监管委员会•BaselCommitteeonBankingSupervision简称巴塞尔委员会•1974年两大银行的倒闭是突破口•主要研究国际银行监管问题•不具有法定跨国监管的权力•成员国团队逐渐壮大巴塞尔协议巴塞尔委员会自成立以来，制定并发布了银行监管的一系列文件，确立和阐发了有关银行监管的原则、规则、标准和建议，构成了所谓的巴塞尔协议。适用范围：银行，以及从事银行和金融业务的附属机构——国际活跃银行巴塞尔协议Ⅰ-Ⅲ的发展与演变巴塞尔协议会场第一个巴塞尔协议出台巴塞尔协议I巴塞尔协议Ⅱ巴塞尔协议Ⅲ1975198820032010巴塞尔协议发展历程1974年，赫斯塔银行和富兰克林国民银行的倒闭2007年美国次贷危机随着金融全球化趋势的不断加强，国际银行业更加需要一个对于风险更加敏感的风险监管框架。1997年亚洲金融危机提出阶段调整阶段巴塞尔协议Ⅰ•1975年《对银行国外机构的监管报告》•1979年《资产负债表并表方法》•1983年《银行外国机构的监•管原则》•1988年《统一资本计量和资本标准的国际协议》•1990年《银行监管当局信息交流》•1992年《关于监督国际银行集团及其跨国机构的最低标准》•1996年《市场风险修正案》(第四个巴塞尔协议)•1997年《有效银行监管的核心原则》对各类资本按照各自不同的特点进行明确界定，将银行的资本构成划分为核心资本和补充资本两个层次。资本的组成风险加权的计算。根据产类别、性质以及债务主体的不同，将银行资产的险划分为四个等级(0%,20%,50%,100%)可见书风险加权的计算银行资本对风险加权资产的最低目标比率为8%其中核心资本至少为4%。资本与风险资产的目标标准比率010203巴塞尔协议Ⅰ的主要内容资本的组成巴塞尔协议Ⅰ名称一级资本金CoreCapital二级资本金SupplementaryCapital内容•权益资本•公开储备•未公开的储备•资产重估储备•普通准备金•带有债务性质的资本工具•次级长期债务资本与风险资产的目标标准比率巴塞尔协议Ⅰ1）核心资本比率（资本充足率）=核心资本/风险加权资产*100%=核心资本/风险加权资产≥4%2）总风险资本比率=总资本/风险加权资产*100%=（核心资本+附属资本）/风险加权资产≥8%•对风险规定过于笼统•风险假设与实际不符•原则上只适用于十国集团的国际性大银行巴塞尔协议Ⅱ协议Ⅰ的不足巴塞尔协议Ⅱ适用范围：银行集团多样化的金融集团控股公司国际活跃银行证券银行国内银行国际活跃银行国际活跃银行监督检查巴塞尔协议Ⅱ第一支柱第二支柱第三支柱巴塞尔协议二主要内容市场纪律最低资本要求巴塞尔协议Ⅱ•监管资本•风险加权资产•风险比率资本充足率1.核心资本比率=核心资本/（信用风险加权资产+12.5*市场风险资产+12.5*操作风险资产）*100%≥4%2.总风险资本比率=（核心资本+附属资本）/（信用风险加权资产+12.5*市场风险+12.5*操作风险）*100%≥8%巴塞尔协议Ⅱ第一支柱银行总体风险敞口信用风险市场风险利率风险·股权风险·汇率风险·商品风险·期权风险其他风险操作风险·名誉·战略·流动性·集中度巴塞尔协议Ⅱ第一支柱监督检查目标•监管银行是否达到了第一支柱最低的资本标准•监管第一支柱中未加考虑的因素•银行的外部因素（如经济周期效应）巴塞尔协议Ⅱ第二支柱巴塞尔协议Ⅱ原则一银行应具备一整套的监控体系。用于评估风险，制定战略.原则二监管当局因检查和评价银行内部资本充足评估情况原则四监管当局因尽早采取干预措施原则三监管当局应鼓励资本水平高于监管资本比率四条原则市场纪律用市场力量来促使银行稳健、高效地经营以及保持充足的资本水平。巴塞尔协议Ⅱ第三支柱巴塞尔协议Ⅱ新旧协议对比繼承了以往的基本原則：•所有銀行都要受到監管•所有被監管者都要受到公平的對待巴塞尔协议Ⅱ新旧协议对比BaselⅠBaselⅡ风险信用风险市场风险信用风险市场风险操作风险适用范围国际活跃银行銀行控股集团控股子公司集团独立銀行巴塞尔协议Ⅱ新旧协议对比BaselⅠBaselⅡ风险比率根据外部風險評級確定資本額可使用标准法、基础IRB法、高級IRB法计算公式核心资本充足率為风险加权资产的8%(信貸+市場風險)核心资本充足率為风险加权资产的8%(信貸+市場+操作風險)巴塞尔协议Ⅲ出台背景•2007年，美国次贷危机爆发•银行监管体系诸多不足，核心资本充足率过低•2010年初，提出回归最原始有效的监管体系•2010年9月12日，巴塞尔银行监管委员会就《巴塞尔协议Ⅲ》的内容达成一致•同年11月，韩国首尔G20峰会，正式批准实施。•2013年1月6日，发布其最新规定。•强制性与灵活性的缺失•监测标准的不确定巴塞尔协议Ⅲ第一支柱最低资本要求第二支柱监督检查第三支柱市场纪律巴塞尔协议二的不足•信息披露不充分•信用评级机构存在缺陷•忽略了风险随时间变化•正态分布假设的过于绝对，Fattail的现实存在，低估了风险•只关注借款人的信用评级，忽视了贷款资本组合的特殊风险•提高资本充足率要求•严格资本扣除限制•扩大风险资产覆盖范围•引入杠杆率•加强流动性管理巴塞尔协议Ⅲ主要内容巴塞尔协议Ⅲ改进•银行资本的改革与变化对旧资本定义的严格化提出新资本提高最低资本要求•引进最新杠杠率杠杆率：核心资本/表内外的总资产≥3％•建立流动性监管标准流动性覆盖比率=优质流动性资产/未来30天内的净资金流出≥100％净稳定资金比率=可用的稳定资金/业务所需的稳定资金≥100％参考文献•《INTERNATIONALCONVERGENCEOFCAPITALMEASUREMENTANDCAPITALSTANDARDS(July1988,UPDATEDTOApril1998)》（巴塞尔协议Ⅰ）•《InternationalConvergenceofCapitalMeasurementandCapitalStandards：ARevisedFrameworkComprehensiveVersion》（巴塞尔协议Ⅱ）•《第三版巴塞尔协议（中文版）》巴塞尔银行监管委员会发布•《普华永道巴塞尔新资本协议培训》•《巴塞尔新资本协议征求意见稿》中国银行业监督管理委员会翻译参考文献•《巴塞尔协议演变及巴塞尔协议Ⅲ框架介绍》•《巴塞尔协议的演变历程梳理》霍晓冉•MBA百科——新巴塞尔协议•百度百科——东南亚金融危机•《巴塞尔协议的历史和内涵》刘世平•《巴塞尔协议的新框架与我国银行监管》靳俐•《巴塞尔协议3的留存资本缓冲和逆周期资本缓冲的问题》人大经济论坛•巴塞尔协议3————百度百科•巴塞尔协议3的影响，改进————MBA百科•巴塞尔协议2的不足————MBA百科THANKYOU!