债项评级系统-用户需求说明书

.用户需求说明书债项评级系统用户需求说明书制作单位：风险管理部文档版本号:BOC-ITSC-URS-2015-0670日期：2015-05-124保密级别：保密[键入文字][键入文字][键入文字][键入文字]编写人员:阮小二、刘德华、李小小、马勇胤、韦爵爷、张国成、张轶芳、王沪宁校对人员:阮小二、刘德华、王钢业务部门总经理室成员签字：年月日[键入文字][键入文字][键入文字][键入文字]文档更改记录表A–添加的M–修改的D–删除的更改号日期图号表号段落号AMD题目或简短描述更改申请号[键入文字][键入文字][键入文字][键入文字]目录第一章概述............................................................................................................................................51.1编写目的.......................................................................................................................................51.2项目背景.......................................................................................................................................51.3基本定义.......................................................................................................................................5第二章业务概述....................................................................................................................................62.1业务概述.......................................................................................................................................62.2业务处理流程...............................................................................................................................6第三章功能描述....................................................................................................................................73.1功能分类.......................................................................................................................................73.2功能描述.......................................................................................................................................73.3报表要求.......................................................................................................................................73.4有关计算方法、计算公式...........................................................................................................7第四章界面要求....................................................................................................................................8第五章其它要求....................................................................................................................................95.1非功能性需求...............................................................................................................................95.2其它要求.....................................................................................................................................11参考资料................................................................................................................................................12[键入文字][键入文字][键入文字][键入文字]第一章概述1.1编写目的为了推进我行全面风险管理体系建设、提升风险计量技术水平，满足银监会在新形势下的监管要求，使我行的信用风险计量水平全面达到内部评级法初级法的标准，并奠定向内部评级法高级法过渡的基础，需建设一个具备较强的信息共享能力和良好的扩展性的应用系统，故我部提出本债项评级系统的需求。通过该系统的实现，本期将可应用内部评级模型进行债项评级，即通过收集相关信息，计算债项的违约损失率（LGD），进而得到债项的级别。未来结合客户的违约概率（PD）、违约时风险暴露的估算值（EAD），得到风险调整后的利润资本回报率（RAROC）等代表借款人综合效率的指标，实现债项定价，有效地支持为客户“量身定做”关系策略和授信方案工作，从而实现对客户价值的管理。通过对日常经营以及决策的指导，力求取得风险与收益的最佳平衡。1.2项目背景待开发的系统的名称：债项评级系统本项目的任务提出者：总行风险管理部开发者：软件中心用户：全辖授信业务部门及风险管理部门目前我行的债项评级工作刚刚处于起步阶段，还未正式纳入授信审批流程。在银监会正式发布的指引中，对债项评级有如下明确要求：“第二十六条商业银行采用高级内部评级法，应通过独立的债项评级评估债项的损失风险，债项级别按照违约损失率大小排序。商业银行应考虑影响违约损失率的所有重要因素，包括产品、贷款用途和抵质押品特征等。对违约损失率有一定预测能力的债务人特征，也可以纳入债项评级。经监管部门认可，商业银行可以对不同资产考虑不同风险因素，以提高风险估计的相关性和精确度。第二十七条商业银行采用初级内部评级法，债项评级可以基于预期损失，同时[键入文字][键入文字][键入文字][键入文字]反映债务人违约风险和债项损失程度；也可以基于违约损失率，反映债项损失的风险。债项评级应按照债项违约损失的严重程度排序。”根据监管机构的这些明确要求，同时参考国内同业银行的普遍做法和为向高级法过渡做准备的要求，我行的债项评级工作计划采用基于违约损失率（LGD）的评级方法。未来债项评级将逐步运用到日常信贷风险分析过程，持续累积经验数据，不断优化评级计量方法和标准，并及时应用相关项目的最新项目成果，为日后实施高级内部评级法打好基础。债项评级结果是授信审批决策、授信定价的重要依据和参考。债项的违约损失率的引入将直接影响到我行现代风险管理水平，该项目的全面推广、在全辖的顺利实施，将有望为建立银行二维内部评级体系奠定IT应用系统基础，为实施巴赛尔新资本协议初级内评法、进而过渡到高级内评法做好准备。本项目的计划投产时间为9月中旬。1.3基本定义“债项”(Facility)是债务人承担的含有信用风险的金融工具。债项评级(FacilityRating)是评价特定债项内含的信用风险，是银行内部评级体系的重要组成部分。违约损失率（Lossgivendefault，LGD）反映违约发生时风险暴露的损失程度，是违约后损失的金额与违约前总的风险头寸暴露之比。违约回收率(RecoveryRate)，是指债务人违约后资产的回收程度。它决定了违约损失率的大小,即违约损失率LGD=1-违约回收率RR。预期损失（EL）=违约概率（PD）*违约损失率（LGD）*违约敞口风险（EAD）[键入文字][键入文字][键入文字][键入文字]第二章业务概述2.1业务概述信用风险作为商业银行面临的最大风险，对其实现定量评价是加强信用风险管理的基础。因此，需要运用信用评级的结果，对信用风险进行评价和度量。在巴塞尔协议中，允许商业银行运用其内部评级或是依靠外部评级机构的信用评级。在内部评级法规定，内部评级系统应当是“二维”的，即需要分别对客户和债项进行准确评级。其中，客户评级主要是针对银行客户的信用状况及风险作出客观、准确的评价；而债项评级则是针对特定债项（如贷款、债券）的结构、特征、用途等对其内含的信用风险进行评价。违约风险是信用风险的主要起因，它用违约概率（PD）来表示，PD是指债务人在债务到期时发生违约的可能性。当违约发生时，其实际的损失是特定违约下的损失（LGD）和违约敞口（EAD）的组合。其中，LGD是指因债务人违约而预计对银行造成损失的比率，它与债项特征有关，如贷款是否有抵押品，抵押品的类型以及银行从违约债务人处获得清偿的优先性；EAD也是针对特定债项而言的，是指违约风险发生时对交易对手的求偿权的经济或市场价值。为了对商业银行的信用风险暴露进行度量，信用损失的分布被视为受以上三个变量影响的复合过程，即信用损失=PD×LGD×EAD。为了得到以上各值，便需要运用到信用评级的结果。客户评级的作用在于将客户评级的结果与上述PD的具体数值对应起来。债项评级的作用在于将债项评级的结果与上述LGD的具体数值对应起来。以此计算出预期损失率(PD×LGD)，为信用风险的度量提供量化依据。LGD可由（1-回收率）得到，回收率通常由债务违约后的市场价值来衡量，它需要考虑到公司的资产价值、破产程序的估计成本以及各种支付形式（例如运用股权偿还债权人）等因素，还需要根据宏观经济周期作适当的调整。此外，为了对不同债项的LGD进行评估，银行需要有7年以上的历史数据，缺少充分的数据是我们目前的难题。债项评级系统，在对借款人每笔债项的违约损失率进行准确计量的基础上，得到每笔债项的评级。未来将结合违约概率，计算每笔贷款对应的预期损失和经济资本，并结合资金成本、经营成本对每笔贷款进行合理定价，为信贷定价、审批提供更加准确的决策依据。[键入文字][键入文字][键入文字][键入文字]本期需求中对每一笔债项评级时，考虑的核心因