交通银行新巴塞尔协议交流材料

1实施巴塞尔资本协议专题交流交通银行2012年9月22、实施新资本协议的主要原则•以监管要求为指引，从交行自身客观需要和发展规划角度出发，以成本收益最大化为出发点，在Basel武器库中选择合适的装配•根据发展需要，不断完善优化计量模型与风险管理体系•通过实施Basel协议，在风险管理的组织架构、文化、流程、IT系统、数据、模型等方面打下扎实基础•风险管理将逐步具备支持业务规划、业务拓展和客户价值管理的能力，企业成长也将给风险管理提出更多优化要求。从而不断提高商业银行的核心竞争力BASEL依据自身需要和监管要求，有序推进、为我所用33、实施新资本协议的组织架构新协议实施决策领导、组织推动新资本协议及新监管标准实施领导小组统筹协调、统一报告风险管理部、预算财务部与咨询公司开展合作，吸取国际先进经验，加快交行实施进度外部咨询资负部监管机构授信部零贷部卡中心预财部审计部董办保全部技管部软件中心数据中心新协议实施最终责任董事会新协议实施监督监事会共19个部门共19个部门……43.1全面风险管理委员会（1＋3＋2风险管理决策体系）目前，风险计量成果已经全面融入日常信用风险管理工作，包括内部评级在内的重大风险管理事项，如计量模型和参数的重大优化变更、管理工具的应用推广情况、基于风险计量结果的各类风险分析等等，均已纳入全面风险管理委员会议事决策范围。全面风险管理委员会信用风险管理委员会市场与流动性风险管理委员会操作风险与反洗钱管理委员会贷款审查委员会风险资产审查委员会53.2三大支柱分工明确，平衡推进新资本协议实施第一支柱第二支柱第三支柱风险管理部统筹协调预算财务部牵头实施预算财务部牵头实施采取“集中管理，分头实施”的模式，各部门按照职责分工承担各自项目建设和推广应用，风险管理部承担达标办公室职责，对全行新协议实施进行统筹协调。采取“牵头管理，有序运转”的模式，ICAAP各模块已统一设计完成，由各部门分头承担工作职责，预财部负责牵头发起、协调推进、总结报告。针对定量披露数据信息开展，相关需求在资本充足率计算系统中实现。将根据监管对新协议不同阶段的要求进行信息披露。6各相关部门在新资本协议实施中承担的主要职责•风险管理部——新资本协议达标办公室、ICAAP、风险计量验证、银行账户信用风险暴露分类、押品管理系统、操作风险管理、压力测试•授信管理部——公司内部评级体系•零售信贷管理部、信用卡中心——零售内部评级体系•资产负债管理部——市场及流动性风险管理、ICAAP•预算财务部——资本充足率计算、ICAAP牵头、信息披露•资产保全部——配合收集违约后清收样本数据•审计部——新资本协议内部审计工作•信息技术管理部、软件开发中心、数据中心——IT开发和实施3.3新资本协议相关部门的职责分工公司部、国际部、市场部等前台部门是应用部门，在总行层面配合落实风险计量成果的应用工作，境内外各家分行是成果应用机构。7模块项目启动时间合作方第一支柱—信用风险银行账户风险暴露分类2009年4月——公司内部评级2005年5月√零售内部评级2007年2月√押品管理系统2008年6月——第一支柱——市场风险市场风险管理体系2009年6月√第一支柱——操作风险操作风险管理体系2009年4月√第一支柱——RWA计算资本充足率计算系统2008年12月√第二支柱资产负债管理系统2008年7月√内部资本充足评估2009年10月√第三支柱信息披露规则2008年12月——新资本协议内部审计和全面验证新协议内部审计2009年3季度——新协议全面验证2009年4季度√4、新资本协议的具体项目建设8•规划方案项目和第一支柱项目20052006200720082009201020111、公司内部评级体系项目针对达标进行改进，并将长期持续08年开始转入后续优化和应用06年12月开始试运行07年正式全面推广05年5月启动项目开发，交行第一个新资本协议实施项目；2、零售内部评级体系项目针对达标进行改进，并将长期持续09年5月全面上线07年2月启动项目开发；08年12月开始在部分分行上线试运行3、新协议实施规划方案制定项目07年7月启动12月递交银监会2008年开始，根据规划方案，每年制定年度的详细实施计划，并根据达标进度，进行动态调整。新资本协议相关项目建设（1）920082009201020116、资本充足率计算系统开发项目08年12月启动，2010年12月上线7、操作风险管理体系建设项目09年4月启动，2010年完成项目建设4、压力测试项目从08年开始，压力测试工作成为交行每年开展的定期项目。压力测试作为ICAAP项目的一个主要内容已在项目过程中得到进一步完善5、押品管理系统开发项目08年6月正式启动09年9月20日上线二期继续开发完善新资本协议相关项目建设（2）1020082009201020119、市场风险管理系统开发项目09年6月启动，年底系统一期上线8、银行账户信用风险暴露分类项目09年4月启动，已制定分类管理办法，并确定分类操作细则，目前系统改造已经完成2010年6月二期上线10、新资本协议内部审计项目09年3季度启动，出具了四大内评板块、押品管理、以及银行账户信用风险暴露、市场风险、操作风险审计等8个方面的审计报告。做到系统实时地完成分类，辅以部分人工调整，并定期向高管层汇报，分类工作将长期持续下去。11、信用风险全面验证项目2009年四季度开始自主对公司内部评级体系进行验证，2010年10月，启动了第三方独立验证项目，2011年3月底完成新资本协议相关项目建设（3）11200820092010201112、资产负债管理系统开发项目二期完成客户化功能开发08年7月启动09年4月上线•第二支柱项目13、第二支柱内部资本充足评估项目09年10月启动，至2010年11月完成全部项目建设新资本协议相关项目建设（4）12•第三支柱相关工作9交行先后参加了银监会信息披露指引起草小组和资本充足率管理办法修订稿中的信息披露章节，一直参与监管标准的编写和修改工作。9第三支柱建设工作目前主要针对定量披露数据信息开展，目前定期形成固定格式的新资本协议实施的信息披露报告，相关报表需求在资本充足率计算系统中实现。新资本协议相关项目建设（5）135、实施新资本协议的主要成果5.1全面规范的政策流程体系5.2高级精细的风险计量方法5.3平衡实施的第二第三支柱5.4完备高效的数据系统基础5.5切实深入的业务管理应用5.6完善有效的自我优化机制145.1全面规范的政策流程体系交通银行建立了以三份全面风险管理规划和一份资本管理规划为统领，涵盖规划、政策、办法及规范三个层次的政策体系。规划层面新资本协议实施的核心内容有机融入交通银行新的风险管理五年规划，成为最新的风险管理与新资本协议实施纲领性文件。《交通银行2012－2015年资本管理规划》为全行资本管理的纲领性文件，体现了资本规划层面的总体安排。政策层面办法及规范层面根据监管要求和管理需要，建立总体层面的风险管理手册，发布风险计量、计量验证、市场风险管理、操作风险管理等政策，形成总体管理规范。进一步细分为风险计量、计量验证、风险管理、资本管理、内部审计等五个方面，对各项工作进行了具体的流程规范，细化了工作要求。151515形成一套完整的资本充足率计算流程，资本充足率计算系统能够同时采用多种方法计算资本要求，为资本管理提供了有力支持。建立起完整的内部评级体系。采用时点评级法PIT和跨周期评级法TTC相结合的方法开发模型，审慎估计风险参数。内评结果已在业务经营和信贷管理流程中实现全面应用。9非零售：公司内部评级、金融机构（已完成打分卡设计）、主权风险（正在研究）。9零售：小企业、个贷、信用卡。9境外区域：主要是香港分行。信用风险内部评级体系信用风险内部评级体系构建市场风险内部模型，具备头寸管理、估值分析、压力风险价值计量、压力测试、返回检验、报表管理等功能。市场风险内部模型法市场风险内部模型法严格按照监管要求匹配9大业务线和取数，按季测算标准法资本要求。通过系统，在全行推广操作风险控制与自我评估、关键风险指标、操作风险事件收集等三大工具的应用，达到实施标准法的定性条件要求。操作风险标准法操作风险标准法5.2高级精细的风险计量方法16¾¾分为五个具体模块：治理架构、主要风险识别与评估、风险偏好、风险计量与压力测试、资本管理。¾设计了符合交行特点的ICAAP治理架构；建立起一套较为完整的风险偏好指标体系；引入了风险识别和评估的技术工具；开发了较为先进的压力测试模型；设计了完整的资本充足评估程序和相关资本应急预案。具备了独立开展ICAAP的能力。¾资本管理和风险管理实现更紧密的结合，资本的风险敏感度进一步提升。5.3平衡实施的第二、第三支柱¾交行一直参与监管标准的编写和修改，包括最新资本管理办法中的信息披露章节。¾积极开展行内准备工作，针对定量披露数据信息，已在资本充足率计算系统中实现了相关需求。同步推进第三支柱准备工作科学设计第二支柱ICAAP流程17交通银行较早实现了数据大集中，建立了国内第一家面向集团的境内外一体化数据中心。通过新资本协议的建设实施，全行数据基础得到明显改进，数据的存储、管理和分析功能大大加强。完备的数据仓库。从各个生产源系统（核心账务、信贷、资金交易系统等）抽取源数据进入数据仓库，根据不同主题进行归类。灵活的数据集市。建立起各类风险数据的主题集市，可灵活处理各类数据需求，为相关应用系统提供有力支援。风险计量所使用的建模数据、返测数据和运行数据，能够确保一致、完整、准确、审慎。其中，对建模样本数据进行了清洗与筛选，对早期部分缺失数据均做了保守估计，确保计量结果的审慎性。5.4完备高效的数据系统基础18交通银行自新资本协议建设伊始，就一直重视风险计量成果的应用工作。经过多年建设，风险计量成果已经应用于日常业务管理和风险控制工作中，结合日益紧密。内部评级结果全面应用于信贷管理流程，应用深度和广度持续加强，RAROC在客户价值管理和信贷投向指导中发挥了实质作用内部评级结果全面应用于信贷管理流程，应用深度和广度持续加强，RAROC在客户价值管理和信贷投向指导中发挥了实质作用市场风险内部模型法计量结果正逐步应用到限额管理、风险报告等日常市场风险管理工作中操作风险管理体系已经全面投入应用，管理工具已经推广至各省直分行和基层支行网点操作风险管理体系已经全面投入应用，管理工具已经推广至各省直分行和基层支行网点印发《交通银行关于深化新资本协议风险计量成果应用的意见》，指导全行范围的新资本协议成果深入应用。5.5切实深入的业务管理应用195.6完善有效的自我优化机制建立完善的验证管理体系香港分行内评体系验证其他验证工作92009年至2011年3月，完成信用风险内部评级体系、市场风险内部模型法的第三方独立验证。92011年6月，完成市场风险管理系统升级的内部独立验证。92011年7月，完成操作风险标准法的内部独立核验。92011年7月，完成个贷内评模型优化的内部独立验证。92011年：完成港行内部评级体系的第三方独立验证；信用卡内评模型优化的内部独立验证。深入推进内部独立审计全面开展风险计量验证92010年2－11月，完成内部评级体系、银行账户信用风险暴露分类、押品管理系统的内部审计。92010－2011年，完成资金业务审计和市场风险管理体系首次审计。92011年6月，完成操作风险管理体系首次现场审计。92011年6－9月，开展信用风险内部评级体系第二轮现场审计。205.6完善有效的自我优化机制（续）高级管理层高级管理层授信部、零贷部、卡中心（定期持续监控）授信部、零贷部、卡中心（定期持续监控）风险管理部（投产前和投产后全面验证）风险管理部（投产前和投产后全面验证）验证申请按季报送定期监控报告验证工作报告，每年至少一次模型上线的审批申请董事会反馈信息，提出建议审计部审计部验证审计每年至少一次及时报告定期报告合理科学的工作报告路线(以内评验证为例)21核心账务系统核心账务系统信贷管理系统信贷管理系统零售信贷管理系统零售信贷管理系统资金交易系统资金交易系统ETLET