2013年全套-KPI绩效考核指标参考

1考核指标参考数据2共同指标业务支援力：部门间服务满意度调查（限行政后勤、幕僚部门）管理能力：员工满意度调查员工流动率＝当期流失人数÷（期初＋期末）÷2员工出勤率＝实际出勤人天数÷应出勤人天数成本预算达成率＝实际成本预算额÷预算成本额教育训练出席率＝（实际出席人次÷应出席人次）提案件数或价值成长率5S活动评核合格率3人力资源部门考核指标职员增加率：工资增加率：间接人工比率＝间接人工÷员工总数加班工资率＝加班工资数÷工资总数离职增加率：出勤率或缺勤率＝出勤人数（或缺勤）÷员工总数迟到或早退＝迟到早退人数÷员工总数员工平均工资＝工资总数÷员工总数招募成本率＝招募成本÷招募人数训练成本率＝训练成本÷雇用人数平均训练成本＝训练成本÷训练天数受训比率＝受训员工人数÷员工人数4人事诊断常用指标分析表指标计算公式意义及功能判定标准1.员工比率非生产人员÷员工人数×100％测验员工结构状况通常非生产人员越小愈好，视企业而定2.员工增加率（全年员工数－上年度员工数）÷上年度员工数×100％测验每年员工增加比率视发展规模而定3.工资增加率（本年度平均工资－上年度平均工资）÷上年度平均工资×100％测验每年工资增加率略低于劳动生产率增加率4.加班工资率加班工资额÷工资总额×100％测定加班工资占工资总额比率视实际状况而定5.离职率每年离职人数÷员工总数×100％测定每年离职人数占员工总数比率不宜超过10％5人事诊断常用指标分析表指标计算公式意义及功能判定标准6.离职增加率（全年度离职人数－上年度离职人数）÷上年度离职人数测定每年离职人员增加率不宜超过10％7.奖金率奖金额÷工资总额×100％测定奖金占工资总额比率各行业不同标准8.福利费与销售额比率福利费÷销售总额×100％测定福利费占销售总管比率各行业不同标准9.平均工资工资总额÷员工总数测定人均工资以评价员工待遇高低视物价指数调整为佳10.人均管理费管理费总额÷员工总数测定人均管理费，以评价人均负担费比率愈小愈好6人事诊断常用指标分析表指标计算公式意义及功能判定标准11.出勤出勤人员÷员工总数ⅹ100％测定出勤人员占员工总数比率出勤率愈高愈佳应85％以上12.迟到早退率迟到早退人数÷员工总数×100％测定出勤员工迟到早退比率比率愈小更好13.新人员比率新进人员数÷员工总数×100％测定新进人员比率无一定标准，以新陈代谢为度14.员工固定率（月底员工数－该月离职数）÷月底员工数×100％测定员工安全性比率80～85％安定性愈大愈好15.工资标准工资总额÷员工累积人数测定员工工资标准各行业不一，一般不超过1/3标准7人事诊断常用指标分析表指标计算公式意义及功能判定标准16.福利费与用人费比率福利费÷用人费×100％测定员工福利标准比率愈高愈好17.建议与提案率提案件数÷平均员工人数×100％测定员工对工作热诚和希望通常愈多愈好18.纷争率纷争损失时间÷员工总数×100％测定员工纷争情形愈少愈好19.惩戒率违规人数员÷员工总数×100％测定员工违规事件受惩情形愈少愈好20.临时工比率临时工人数÷员工总数×100％测定临时人员比率愈少愈好8人事诊断常用指标分析表指标计算公式意义及功能判定标准21.灾害损失率灾害损失日数÷直接人工总数×100％测定灾害损失比率愈低愈好22.劳动灾害补偿率灾害给付总额÷劳动灾害保险费×100％测定灾害给付补偿率愈低愈好23.教育训练时间率教育训练时间÷平均员工人数×100％教育训练比率无一定标准9财务部门考核指标帐务、报表及统计数据出错次数帐务、报表及统计数据出错金额比例上报迟交天数，内容包括：•各部门的费用分析（工资、业务、办公费用等）•成本分析（直接成本、间接成本、制造费用）现金流量分析表上报迟交天数，内容包括：•流动比率（经济偿还短期负债能力）•连动比率（一般认为大于200%为佳，•资产负债表•存活与营运资金的比率（衡量公司净流动资产权责于存货之比例）•现金运转次数＝销售额/现金总数10财务部门考核指标应收账款分析表上报迟交天数•应收款帐龄比例分析•应收款周转率•应收款周转天数•营运周期等指标库存情况分析表上报迟交天数•库存总量•库存增长•库存周转率＝销货成本÷存货•库存周转天数•营运周期11财务部门考核指标利润及相关报表上报迟交天数•利润表•费用表•净利表•毛利率•利润指标完成率•资金收益率等报表及指标财税政府部门相关报表上报迟交天数•（衡量公司短期工变理能力）信用评等注：1.流动比例＝流动资产/流动负债2.连动比率＝流动资产－存货/流动负债（衡量公司不须处理存货即有能力偿还短期负债）3.存货与营运资金之比例＝存货/营运资金（流程资产流动负债）12行政管理部门考核指标环境卫生：不定期抽检食堂食物卫生、菜色、价格满意度：调查表、不定期抽检宿舍员工满意度：满意度调查及不定期抽检消防安全教育落实：不定期抽检演练评分消防设备合格率：不定期抽检汽车调度：部门间服务满意度调查项目汽车安全事故的次数及金额員工提案制度13采购供应部门考核指标供货交期准时率＝交期准时批次数÷总批次数供货批合格率＝合格批次数÷总批次数采购数量相符率＝采购实际金额÷计划金额采购成本相符率＝价差÷预算预算费用控制率＝超出的费用÷预算费用采购计划不符率＝交付数量不符批次数÷总交付批次数供方合格审定率＝供方审定合格数÷审定数新增通过ISO9000供方数家数比率＝新增家数÷供应商总数14生产部门考核指标机台生产绩效：•＝机台开动率×机台动用率×产量达成率•＝ו＝产时间产时间实际总时数产时数机台全月可供生生机台全月机台全月可供生目标收率目标线速机台实际生产时间机台实际产量目标收率目标线速全月总时数机台实际产量15生产部门考核指标1.机台全月可供生产时数：全月总时数－计划停机时数（*计划停机时数包括：公休、定时保养、配合停机）2.机台实际生产时间：机台全月可供生产时间－非生产时间（*预备、改机、故障、制造异常处理、其他生产异常所发生的处理时间）。3.目标线速：不受非生产时间影响之机台正常时间之规定产速。4.目标收率：投入相关正常损耗后数量率原料投入数量原料投入数量－16生产部门考核指标人员效率•人员出勤率×人员产量效率••100%单位人时目标产量实际人月出勤时数实际人月生产量人月标准应出勤时数实际人月出勤时数单位人时目标产量人月标准应出勤时数实际人月生产量17生产部门考核指标用料收率•（消耗率＝损耗量÷总原料量）#包括合格成品、次数品质不良品量#含主、副料及各次添加料品。100%原料总投入量成品产出量18生产部门考核指标品质不良率••#包括正常品量及不良品等。A级成品率•100%#6制程段产量制程段不良品量100%A成品产出量级成品量19生产部门考核指标交期达成率•安全事故次数设备故障停机率：停机时间÷设备应运转时间100%总交运订单批量未逾期订单批量20研發工藝部門考核指標样品开发完成率＝完成件数÷总件数新产品开发成功率＝成功件数÷总件数技术资料发放不及时率＝应发件数÷总件数生产工艺处理率＝工艺处理件数÷应处理件数新款式样一次成功率＝一次成功件数÷总件数不合格异常处理率＝不合格异常处理件数÷总不合格数顾客抱怨次数21品管部门考核指标检验错误率：检验错误批数÷检验总批数出厂退货率：退货数÷总出货数检验延误率22销售部门考核指标销售量之促进•销售成长率＝销售量÷去年同期销售量•销售目标达成率＝销售量÷今年销售目标量产品之利润•销售毛利率＝（销售金额－费用）÷销售金额•销售成本率＝（广告＋零售＋管理）÷销售金额•销售利润成长率＝销售利润÷去年同期销售利润•销售毛利成长率＝销售毛利÷去年同期销售毛利•销售利润达成率＝销售利润÷今年销售利润目标•销售折扣率＝销售折扣金额÷销货金额•客诉赔偿率＝客户赔偿额÷销售金额23销售部门考核指标收款•应收账款回收率＝回收金额÷应收账款金额（上月应收未收＋上月销售额）•呆帐率＝呆帐金额÷销售金额新客户之增加•访问家数成长率＝访问家数÷去年同期家数•受订家数成功率＝受订家数÷访问家数24销售部门考核指标客户服务品质（顾客关系）•订单延迟率＝延迟交货订单数（金额）÷订单数（金额）•订单交货延迟率＝延迟交货数（金额）÷出货数（金额）•客户退货率＝退货件数（金额）÷出货件数（金额）•客户抱怨率＝客户抱怨次数÷订单数量•缺货率＝接受缺货权÷出货量•出货短缺率＝出货品缺数÷出货量•顾客满意度•忠诚度•市场占有率25销售部门考核指标库存管理•库存周转天数＝365÷（销售成本÷库存平均金额）管理费用管理•管理费用率＝管理费用（除运费、装卸费之固定管理费及资金利息）÷销售额•投资报酬率•经济附加价值26进出口部门考核指标进出口单证差错率进出口通关及时率：工作天数进出口退单延误率：天数27others考核指标薪资计算准确率＝计算准确人数÷公司管理员工总数一次交验合格率＝检验合格数÷一次交验数设备故障停机率＝停机时间÷设备运行时间账、物、卡相符率＝抽查合格数÷抽检总数定额领用率＝实际领用÷定额领用公司电话系统维护及时率＝预计天数÷实际天数×100%样品开发完成率新产品开发成功率技术数据发放不及时28others考核指标作业能率（生产效率）•=（实际产量÷标准产量）×100%•=（标准作业时间÷实际作业时间）×100%稼动率（利用率）•=（实际作业时间÷实际出勤时间）×100%•=（（实际出勤时间-损失时间）÷实际出勤时间）×100%•备注：稼动率是服务部门的管理指标综合效率=作业能率×稼動率•备注：综合效率是高级主管和计划部门的指标。29others考核指标月生产计划达成率=（月生产实绩÷月生产计划）×100%日生产目标达成率=（日产量÷日计划）×100%交期达成率=（交期达成批数÷交货总批数）×100%营业目标达成率=（月营业实绩÷月营业计划×100%延迟交货天数空运费用制造良品率=（良品数÷生产数）×100%=1-不良品率制程不良率=（不良数÷生产数）×100%=1-良品率报废率=（废品数÷生产数）×100%抽样不良率=（抽样不良数÷抽样数）×100%批次合格率=【（合格批+1/2特采批）÷交验批】×100%30others考核指标品质成本比例=（品质成本÷制造成本）×100%客户抱怨次数＝客户退货次数÷送货总次数客户抱怨金额＝客户退货金额÷送货总金额材料成本人工成本制造费用报废率滞物料数量/金额/比例物料周转率31others考核指标品质成本成本比较•实际成本÷标准成本•实际成本÷预算成本•当期成本÷前期成本安全事故次数安全事故损失金额32others考核指标【每违反一条扣？？分】按时完成申报项目按时上报有关统计资料上报资料无差错按时安排车辆、客人接送不延误食堂：员工无投诉按规定对职责项目进行检查接待重要客人不出现差错按时收发报刊、文件下发文件中不出现文字差错重要会议的会议准备和记录33others考核指标【每违反一条扣？？分】档案不发生遗失公司一般网络故障在2小时内排除按时搜集职责项目信息各部门提出的人员需求在15个工作日内招聘到位（特殊人才除外）按计划组织人员培训工资计算未出现差错按时签订、续订劳动合同按期出刊（公司刊物、）对公司网络数据按时进行更新会议室、多媒体、展示厅管理34others考核指标【每违反一条扣？？分】每月对职能部门进行厂纪厂规稽查对职能部门绩效考核统计数据进行搜集每月对各部门ISO质量体系运行情况进行检查对ISO质量体系进行持续改进（如纠正预防措施、新编流程）不定期对考勤、着装情况按时处理和通报各类年审项目按时年审，不超过有效期计量器具按时检定、不超过有效期对管理制度按时进行修订不超过规定采购周期外协外购件有质量问题，按时处理35others考核指标【每违反一条