理财规划师工作流程和工作要求

理财规划师工作流程和工作要求谭得源重点内容资产负债表和现金流量表的编制与分析预测客户财务发展趋势客户理财目标的内容、分类和确定原则理财规划方案的主要内容理财规划服务中争端的处理理财规划服务合同中应注意的有关问题理财规划师的工作流程图客户建立关系沟通客户想得到的服务我们能提供的服务理财顾问需求面谈理财目标资料分析家庭成员基本情况及分析家庭资产负债表资料输入理财相关统计资料库咨商面谈理财规划建议书财务现状分析提出方案建议家庭现金流量表财务比率分析第一节建立客户关系与客户交谈和沟通应有的态度交流中应注意的方式方法交流技巧确定客户关系客户与规划师间的关系：–客户如何选择理财规划人员理财规划人员应有的资历与经验理财规划人员的资格认证理财规划人员以何种方式提供理财规划服务理财服务团队及后勤支援所提供的理财规划服务如何计费–理财人员如何寻找需要理财规划服务的客户有钱但没时间规划及管理资产的客户目前虽非高资产族群，但愿意积极规划未来者家庭责任感强、对子女有高期望者家庭或居住环境面临较大变迁，需要做特殊调整安排者理财规划服务合同合同的签订程序及应注意的问题理财规划师不得以个人名义签署合同如发现合同存在理解歧义条款，应提请所在机构修改不得做出收益保证或承诺，不得提供虚假或误导性信息合同原件送所在机构存档，理财规划师个人仅保留复印件准备合同文本提请客户阅读审查客户身份当面签署合同合同的形式与内容理财规划师服务合同应采用书面形式合同主要条款包括：1、当事人条款2、鉴于条款3、委托事项内容4、理财服务费用条款5、陈述与保证条款6、当事人权利与义务7、违约责任8、争议解决9、特别声明条款保密合同目的：保护客户基本情况和财务信息的私密性主要条款1、当事人条款2、鉴于条款3、保密信息定义条款4、当事人权利与义务5、违约责任6、争议解决第二节收集客户信息财务信息非财务信息期望理财目标客户收支信息收入1、工资和薪金2、自雇收入（稿费及其他非薪金收入）3、奖金和佣金4、养老金和年金5、投资收入6、其他收入7、总收入=1+2+3+4+5+6支出1、房产支出2、家点、家具和其他大件消费3、汽车支出4、日常生活开支5、购买衣物开支6、个人护理支出7、休闲和娱乐支出8、商业保险费用9、医疗费用10、其他支出11、总支出=1+2+3+4+5+6+7+8+9+10资产负债信息资产项目–金融资产–实物资产–其他个人资产负债项目–个人负债–企业负债社会保障信息养老保险（补充养老保险）失业保险基本医疗保险工伤保险生育保险社会救济和社会福利计划风险管理信息人身保险财产保险责任保险遗产管理信息是否拟订了遗嘱遗嘱是否合法是否拟用遗嘱信托方式管理财产目前对遗产分配有无疑问非财务信息家庭成员基本情况及分析–基本情况介绍–客户本人的心理和性格分析–客户风险偏好分析–家庭重要成员性格分析–家庭重要成员投资偏好分析–客户及家庭理财观念、习惯分析期望理财目标理财目标是指客户通过理财规划所要实现的目标和满足的期望投资需求目标的主要内容现金准备综合投资需求债券投资需求保险投资需求基金投资需求股票投资需求第三节财务分析和财务评价编制财务报表分析财务状况资产负债表资产负债表1、金融资产–现金–活期存款–定期存款–其它类型银行存款–货币市场基金–人寿保险现金收入现金与现金等价物–债券–股票及权证–基金–期货–外汇实盘投资–人民币（美元、港币）理财产品–保险理财产品–证券理财产品–信托理财产品其他金融资产2、实物资产–自用住宅–投资的房地产–汽车–家具和家电–珠宝和收藏品–其它个人物品3、负债–信用卡透支–消费贷款（含助学贷款）–创业贷款–汽车贷款–住房贷款–其它4、净资产净资产=总资产-总负债–工资薪金的增加–投资收益–馈赠或遗产–减税免债–资产重估增值资产负债表结构分析投资资产投资负债投资净值消费负债消费负债净值自用资产自用资产负债自用资产净值投资资产可生息应提高其比重尽量避免消费负债投资负债获利应及时还清自用资产负债应考虑负担能力年净值变动＝储蓄＋投资价值变动－自用资产折旧资产情况分析1、资产的定义2、资产的合理定价负债情况分析1、负债的定义2、负债的分类与测算净资产分析1、净资产的规模2、净资产的结构比率分析现金流量表通过编制现金流量表，理财规划师可以对客户某一时期的收入和支出进行归纳汇总收入、支出和结余一般以12个月为一个编制周期现金流量表分析的作用1、说明客户现金流入和流出的原因2、深入反映客户的偿债能力3、反映财务活动对财务状况的影响分析时应注意的要点1、首先分析收支项目的数额及在总额中所占比例2、重点关注影响较大的经常性项目3、努力保持正的净现金流量财务状况比率分析–结余比率–投资与净资产比率–清偿比率–负债比率–即付比率–负债收入比率–流动性比率结余比率–结余比率＝年结余/税后收入–反映客户提高其净资产水平的能力–月结余比率=（月收入-月支出）/月收入–月结余比率参考数值一般为0.1投资与净资产比率–＝投资资产（生息资产）/净资产–通常认为该比率应保持在0.5以上，才能保证资产有合适的增长率–年轻客户通常在0.2左右清偿比率–＝净资产/总资产–理论上，偿付比率的变化范围在0－1之间，通常应高于0.5较好–太低，意味着主要靠借贷维持–太高，如接近1，则客户没有充分利用信用额度，没有利用负债的杠杆作用负债比率–＝负债/总资产–理论上，偿付比率的变化范围在0－1之间，通常应控制在0.5以下较好即付比率–＝流动资产/负债总额–理论上，即付比率的参考数值为0.7–流动资产通常为“现金与现金等价物”项目负债收入比例–＝负债/税后收入–在0.4以下时，财务状况属于良好状态–应考虑选定测算周期流动性比例–＝流动资产/每月支出–通常认为，该比例为3，即流动性资产可以满足其三个月的开支，该客户的资产结构流动性较好。–但收入稳定的人，该比率可以适当降低，以增加资产的收益能力。衡量客户财务结构的指标：–负债比率＝总负债／总资产衡量财富成长性的指标：–理财成就率＝目前的净资产／（目前的年储蓄＊已工作年数）–资产成长率＝资产变动额／期初总资产＝（年储蓄＋年投资收益）／期初总资产–总资产周转率=（工作收入+理财收入）/资产衡量生涯阶段财务充足率的指标：–财务自由度＝年投资收益／年支出目标值为退休时等于１预测客户财务发展趋势1、自身因素的变化财务信息和非财务信息对客户财务发展趋势的影响2、外部因素的变化如GDP的变化、国家政策法规的变化3、非经常性收支的预测4、对资产负债情况的规模预测与结构预测第四节理财规划方案理财目标的内容与分类1、财务安全是否有稳定、充足的收入个人发展的潜力充足的现金准备适当的住房适当的保险适当且收益稳定的投资是否享受社会保障额外的养老保障计划2、财务自由投资收入可以完全覆盖个人或家庭发生的各项支出目标短期：5年内中期：6－１0年长期：１0年以上个人深造留学创业退休家庭结婚、生子、旅游、购车换车子女教育、移民、购房换房财富传承社会固定捐献随收入增加提高捐献额成立基金会造福社会理财目标确定的原则理财目标必须具有现实性必须以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨目标要具体明确必须考虑客户的现金准备兼顾不同的期限和先后顺序制定具体规划方案现金规划风险管理和保险规划家庭消费支出规划教育规划税收规划投资规划退休养老规划财产分配与传承规划交付理财规划方案方案实施成本的重申协助客户理解理财方案由不同原因导致理财方案修改时应注意的问题客户声明的内容：1、已完整阅读该方案2、信息真实准确，没有重大遗漏3、理财规划师已就重要问题进行了必要的解释4、同意接受该方案实施理财规划方案第一步：取得授权获得代理授权和信息披露权第二步：客户声明认可资质、许可实施、实施效果未做保证、其他声明第三步：具体实施应考虑时间因素、人员因素和资金因素第四步：资料管理第五步：争端处理倾听客户意见联系与沟通第三方调解诉讼或仲裁持续提供理财服务一、定期评估评估频率评估步骤二、不定期信息服务和方案调整可能的突发情况：1、宏观经济的重要参数变化2、金融市场重大变化3、客户自身情况突然变动财务规划方案修改程序：情况说明会谈记录客户声明方案确认修订执行计划案例某客户资产负债表资产金额负债金额现金2000.00私人临时借款700.00定期存款30000.00信用卡透支5000.00货币市场基金5000.00教育贷款35000.00期货13000.00股票10000.00其他个人资产20600.00负债总计40700.00净资产39900.00资产总计80600.00负债与净资产合计80600.00年度现金流量表收入金额支出金额工资80000.00伙食费13000.00奖金和津贴40000.00通讯及交通费10000.00存款利息1000.00社会保险费6000.00股票与期货投资收益7000.00培训费4000.00接受遗产2000.00已付房租10000.00交通肇事连带赔款23000.00购置衣物3000.00旅游5000.00娱乐3000.00收入总计130000.00支出总计77000.00年度结余53000.00