商业银行练习题及答案(1)..

1商业银行练习题及答案(1)第一章一、名词解释1．商业银行:是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。2．银行控股公司制:由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。3．存款保险制度:要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。二填空题1．1694年历史上最早的股份制银行——（英格兰银行）诞生了。2.（信用中介职能）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。3.（单一银行制）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。4.目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管）原则。5．我国现行的银行业监管机构是(中国银监会)。三、不定项选择题1．商业银行的职能作用是(ABCD)。A.信用中介B.支付中介C．信用创造D.金融服务2．商业银行的外部组织形式有(ABD)。A．单一银行制B．分行制C．集团制D．银行控股公司制3．现代股份制银行的内部组织形式可分为(ABC)。2A．决策机构B．执行机构C．监督机构D．监管机构4．银行的管理系统由(ABCDE)方面组成。A．全面管理B．财务管理C．人事管理D．经营管理E．市场营销管理5.政府对银行业实行谨慎监管原则，即“CAMEL(骆驼)原则”，包括(ABCDE)。A.资本B.资产C.管理D.收益E.清偿能力四、问答题1.如何理解商业银行的性质?2.总分行制的优缺点是什么?3.简述商业银行的内部组织结构。4.政府对银行监管的理由是什么?5.政府对银行监管的内容是什么?第二章一、名词解释1．信用风险2．利率风险3．流动性风险4．市场风险5．操作风险二、填空题1．银行的核心资本由(股本)和(公开储备)组成。32．《新巴塞尔资本协议》中所表述的银行风险监管的三大支柱是由(最低资本要求)、(监管当局的监督检查)和(市场纪律)构成。3．银行资本的来源渠道主要有：(创立时筹措的资本)、(经营中利润留成)和(外部市场筹资)。4．在最低资本金要求中，《新巴塞尔资本协议》中要求充分考虑到(信用风险)、(市场风险)、(操作风险)对资本充足率的影响。三、不定项选择题1．《新巴塞尔资本协议》规定，银行的总风险资本比率不得少于(C)。A．4％B．6％C．8％D．10％2．属于银行外部筹集资本的方法有(BCD)。A.股利分配B.出售银行资产C.发行股票D.发行债券E发行大额存单3．在银行资产持续增长模型中，银行资产的持续增长与(ABCD)因素相关。A.银行资产收益率B．银行红利分配政策C.资本比率D．外源资本增加额4．衡量银行资本规模的方法有(ABD)。A.账面资本B．管理资本C.市场资本D．市场价值资本四、问答题1.银行资本有何功能?2.银行资本构成是怎样的?3.影响银行资本需要量的因素有哪些？4.《新巴塞尔资本协议》的主要精神是什么?5.银行资本筹集的主要渠道和方法有哪些?五、计算题例1、假设某商业银行的核心资本为600万元，附属资本为500万元，各项资产及表外业务项目如下：（单位：万元）4项目金额信用转换系数风险权重现金8500%短期政府债券30000%国内银行存款75020%住宅抵押贷款80050%企业贷款9750100%备用信用证支持的市场债券15001．020%对企业的长期贷款承诺32000．5100%根据以上资料，暂不考虑市场风险与操作风险，请计算该银行的资本充足率是多少?是否达到了《巴塞尔协议》规定的资本标准？解：资本充足率=（600＋500)÷[(850+3000)×0%+750×20%+800×50%+9750×100%+1500×1.0×20%+3200×0.5×100%]×100%=1100÷12200≈9.01%大于8%,达到了标准。例2、某商业银行的核心资本为69,165万元，附属资本为2,237万元，加权风险资产总额为461,755万元；根据以上数据，计算该银行资本充足率是多少？是否符合比例管理指标的要求？解：资本充足率=(69165+2237)÷461755×100%=15.46%大于8%，符合管理指标的要求。5第三章一、名词解释1．银行负债业务2．交易账户3．核心存款4．可用资金成本二、填空题1．商业银行负债主要包括(存款负债)、(借入款负债)和(结算性负债)。2．商业银行负债的主要目的是(维持资产增长)和(保持流动性)。3．在核心存款和易变性存款之间，银行应该加大(核心存款)所占的比例。4．银行要保证利润的增加，必须使新增存款的边际成本(小于)边际收益。5．资金成本相当于(利息成本)和(营业成本)两种成本的总和。6．我国银行负债主要来源于(各项存款)。三、不定项选择题1．非交易账户中包括(BC)。A．活期存款B．定期存款C．储蓄存款D．货币市场存款账户2．存款定价可以采用(ABCD)。A．成本加利润定价法B．边际成本定价法C．不同客户定价法D．根据客户与银行关系定价3．银行的非存款资金来源包括(ABCD)。6A．同业拆借B．从央行借款C．证券回购D．发行债券4．可用资金是指银行总的资金中扣除(ABCD)的余额。A．库存现金B．央行存款C．联行或同业往来D．其他现金资产5．银行加权平均成本的变化主要取决于(ABCD)。A.负债利息率B.其他成本率C.负债结构D.可用资金率四、问答题1.简述银行负债成本的概念与构成。2.存款对银行经营为什么很重要?银行主要有哪些存款?3.银行非存款资金来源(非存款负债方式)有哪些?4.银行负债成本的分析方法有哪些?五、计算题某银行各类存款负债、股权资本、资金成本、可用资金比例如下（单位：万元）项目年平均数资金成本额可用资金比例可用资金额资金成本率可用资金成本率活期存款16007270%11204.5﹪6.43﹪定期存款2002491%18212﹪13.18﹪短期借款4004495%38011﹪11.58﹪其他负债1601095%1526.25﹪6.58﹪股权资本2406895%22828.33﹪29.82﹪合计260021820628.38﹪10.57﹪7请计算其资金成本率与可用资金成本率是多少？请将计算结果填入表中相应栏目内。第四章一、名词解释1．法定准备金2．流动性需求3．资金头寸二、填空题1．商业银行在中央银行的存款由两部分构成：(法定准备金)和(超额准备金)。2．目前我国商业银行的法定存款准备金率为(20%；16.5%)。3．可用资金头寸是指扣除了(法定准备金)以后的所有现金资产。4．商业银行的存款按照被提取的可能性，可以分成(游动性货币负债)、(脆弱性货币负债)、(稳定性货币负债)三类。5．银行主要可以通过(转换资产)和(借入资金)两种方式满足流动性需求。三、不定项选择题1．现金资产包括(ABCD)。A．库存现金B．托收中的现金C．在中央银行的存款D．存放同业的存款2．银行持有现金资产的目的是保证银行的(ABD)。A．安全性B．流动性C．盈利性D．安全性和流动性3．流动性需求可以被分为(ABCD)。A．短期流动性需求B．长期流动性需求C．周期流动性需求D．临时流动性需求4．基础头寸包括(AC)。8A．库存现金B．在央行的法定存款准备金C．在央行的超额存款准备金D．存放同业的存款5．在下列资金头寸中，资金量最小的是(C)。A.可用头寸B.基础头寸C.可贷头寸D.不可比较四、问答题1.简述银行现金资产管理的目的与原则。2.银行流动性需求有哪些种类?3.银行流动性需求预测方法有哪些？4.银行如何进行流动性需求与来源的协调管理?5.如何评价银行流动性管理的效果?五、计算题某银行在预测期内各类负债额、新增贷款额、法定准备率以及要提取的流动性资金比例如下（单位：万元）。项目金额法定准备率法定准备额提留流动性资金比例游动性货币负债90008%72095%脆弱性货币负债75005%37530%稳定性货币负债120003%36015%新增贷款360100%计算该银行流动性需求总额是多少万元？解：流动性需求总额9=0.95×(9000-720)+0.30×(7500-375)+0.15×(12000-360)+1.00×360=7866+641.25+1746+360=10613.25(万元)第五章一、名词解释1．贷款政策2．不良贷款3．呆账准备金二、填空题1．银行贷款组合的目的是(最大限度提高贷款收益，降低整体贷款风险)。2．按贷款的风险程度，贷款可以划分为(正常)、(关注)、(次级)、(可疑)和损失五类。3．呆账准备金的提取要符合两项原则：(及时性原则)和(充足性原则)。4．针对我国国有银行不良资产率高的情况，我国成立了四家(资产管理公司)剥离其呆坏账。三、不定项选择题1．按照贷款的保障程度，银行贷款分为(ABCD)。A．抵押贷款B．质押贷款C．保证贷款D．信用贷款2．可以通过三道防线发现问题贷款(ACD)。A．信贷员B．贷款发放C．贷款复核D．外部检查103．呆账准备金可以分成三种类型(ACD)。A．普通呆账准备金B．特殊呆账准备金C．专项呆账准备金D．特别呆账准备金四、问答题1.简述贷款原则的主要内容。2.贷款政策主要包括哪些内容?3.如何评价贷款的质量?4.什么是贷款的五级分类？5.银行有问题贷款应如何处置?第六章一、名词解释1．抵押2．质押3．保证二、填空题1．银行对企业发放的短期贷款具有(自动清偿)的性质。2．对借款人资产负债表的分析，可以从三大比率着手，即（营运比率）、(杠杆比率)、(流动比率)。3．现金净流量包括企业的(经营活动现金净流量)、(投资活动现金净流量)、(融资活动现金净流量)。4．反映流动性的比率由(流动比率)和(速动比率)两个指标构成。11三、不定项选择题1．企业申请贷款可能是由于(ABCD)。A．销售增长B．营业周期减慢C．购买固定资产D．其他资金支出2．反映借款企业营运效率的指标有(B)。A．速动比率B．总资产周转率C．资产负债率D．利息保障倍数3．评价管理者盈利能力的指标是(D)。A．资产报酬率B．利息保障倍数C．负债与所有者权益的比率D．权益报酬率4．银行对借款企业要求的贷款担保包括(ABCD)。A．抵押B．质押C．保证D．附属合同5．影响企业未来还款能力的因素主要有(ABCD)。A．财务状况B．现金流量C．信用支持D．非财务因素四、问答题1.企业申请贷款可能的理由有哪些?2.反映借款企业的杠杆比率的指标有哪些?3.银行对抵押和质押的管理内容有哪些?4.银行应如何考察和管理保证人?5.银行为什么要对借款企业非财务因素进行分析?五、计算题1、某企业向银行申请200万元贷款，期限为一年，约定到期还本付息。银行为此筹集资金的边际成本为5％，发放与管理贷款的经营成本为2％，可能发生违约风险损失为1.5％，银行预期的利润率为1％，该笔贷款的价格应当是多少（要求计算出具体金额与百分比）？12解：贷款利率（价格）=5％+2％+1.5％+1％=9.5％贷款利息（价格）=200×9.5％×1=19（万元）2、某商业银行发放期限为一年、金额为300万元的贷款，其中，股本比例5％，预期股本收益率8％，银行所得税率25％，非资金性经营成本是贷款数额的2％，贷款违约风险溢价是贷款额度的0．5％，筹集放贷资金的成本是5.6％，该笔贷款的价格应当是多少（要求计算出具体金额与百分比）？解：贷款利息（价格）=300×5％×8％÷(1－25％)+300×2％+300×0.5％+(300－300×5％)×5.6％=1.6+6+1.5+15.96=25.06(万元)贷款利率（价格）=25.06÷300×100％=8.35％3、某客户向银行获得500万元的贷款，期限为一年，贷款利率7.8％，银行要求客户将贷款额度的20％作为补偿余额存入该银行，并对补偿余额收取1％的承诺费。根据以上条件，计算该笔贷款的实际价格是多少（要求计算出具体金额与百分比）？解：贷款总收入（贷款实际价格）=500×7.8％+100×1％=40万元借