我国政策性银行的发展与改革问题研究

我国政策性银行的发展与改革问题研究目录摘要................................................................IAbstract............................................错误!未定义书签。一、绪论...........................................................2（一）研究背景（二）研究目的二、文献综述.......................................................2（一）我国政策性银行概述（二）相关综述与分析（三）总结三、政策性银行.....................................................4（一）政策性银行概述（二）我国政策性银行主要特征四、我国政策性银行的发展现状........................................6（一）国家开发银行（二）中国农业发展银行（三）中国进出口银行五、国外政策性银行................................................10（一）德国复兴信贷银行(FKW)（二）日本政策投资银行(DBJ)和韩国产业银行(KDB)（三）德日韩三国政府对各自政策性银行政策支持的集中表现（四）国外政策性银行对我国政策性金融业的启示六、我国政策性银行存在的问题......................................12（一）内部经营机制不完善（二）资金结构不合理（三）缺乏法律保障（四）资本充足率低（五）金融功能不强，业务范围小（六）债务风险大七、我国政策性银行改革的方向......................................15八、结言...........................................................16参考文献...........................................................17I我国政策性银行的发展与改革问题研究摘要本文研究我国政策性银行的现状，改革需要注意的问题以及发展前景。在进行文献综述和研究我国政策性银行后提出当前我国三大政策性银行存在的问题，面临的内部与外部风险，需要加强管理监控的方面。通过介绍德日韩政策性银行改革发展的经验，并进行多角度的对比研究，对我国政策性银行在发展和改革中遇到的问题进行梳理，并针对这些问题提出合理有效地解决方案。最后对我国政策性银行的发展前景进行合理预测。关键词：政策性银行改革发展前景2一、绪论（一）研究背景政策性银行，是政府为贯彻各种经济政策而发起成立的融资机构。与传统的商业银行相比，政策性银行的资本主要依靠政府拨款，且经营时主要考虑国家利益，社会效益，故其在盈利少，社会效益大的公共事业建设领域起到了重要作用。基于此，世界范围内的政策性银行体系逐渐形成。但过于依赖政府补贴，自身创新性不高，体制内效率低下等问题不断暴露。如何在保证政策性银行的功能的同时加强其市场竞争力，成为亟待解决的问题。（二）研究目的本文主要研究我国政策性银行的现状，改革需要注意的问题以及发展前景，提出当前我国三大政策性银行存在的问题，面临的内部与外部风险，需要加强管理监控的方面。通过介绍德日韩政策性银行改革发展的经验，进行多角度的对比研究，对我国政策性银行在发展和改革中遇到的问题进行梳理，并针对这些问题提出合理有效地解决方案。最后对我国政策性银行的发展前景进行合理预测。二、文献综述（一）我国政策性银行概述所谓政策性银行(policybank/non-commercialbank)系指那些多由政府创立、参股或保证的，不以营利为目的，专门为贯彻、配合政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，直接或间接地从事政策性融资活动，充当政府发展经济、促进社会进步、进行宏观经济管理工具的金融机构。1政策性银行的产生和发展是国家干预、协调经济的产物。政策性银行与商业银行和其他非银行金融机构相比，具有相似之处，如都要对贷款进行严格审查，贷款要还本付息等。但作为政策性金融机构，也有其特征：一是政策性银行的资本金多由政府财政拨付；二是政策性银行经营时侧重考虑国家整体利益与社会效益，不以盈利为直接目标，但政策性银行的资金并不是财政资金，政策性银行也必须考虑盈亏，坚持银行管理的基本原则，力争保本微利；三是政策性银行有其1百度百科《政策性银行》特定的资金来源，主要依靠发行金融债券或向中央银行举债，一般不面向公众吸收存款；四是政策性银行有其特定的业务领域，不与商业银行竞争。（二）相关综述与分析自1994年，我国组建了三家政策性银行：国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行，三家银行均直属国务院领导。在对政策性银行改革问题进行框架型了解时，国内外有许多相关文献对此进行了系统性的说明。财政部科研所钱凯在《政策性银行改革观点综述》中将针对政策性银行改革的主流观点进行了系统性论述，文中列明了三种观点：（1）政策性银行在我国市场机制还不完善的情况下是不可或缺的（2）让政策性银行进入商业化领域（3）政策性应该该向综合开发性金融转型，兼顾政策性银行和商业银行的特质。金融学博士王伟在《中国政策性银行改革发展的路径选择》一文中阐述了国际上政策性金融的发展趋势，并举以实例，接下来通过对比国际政策性银行，对中国政策性银行改革前景做出合理构想。在谈到国外政策性银行时，也有很多有价值的文献。李军在《德国，日本，韩国政策性银行的运作》一文中，具体阐述了德日韩政策性银行发展历程，并对其改革经验进行阐述，以期对中国政策性银行的改革提供思路启发。此外，南京大学曹源芳在《从国外模式看我国政策性银行的改革路径》中也对国外主流政策性银行进行了详细介绍。涉及到国内政策性银行时，李梦斐，陈兰兰在《论我国政策性银行的改革-以国家开发银行为例》一文中对我国政策性银行-国家开发银行的现状与改革方面进行了系统性的阐述。刘刚，白敦在《我国政策性银行亟待立法》中具体针对政策性银行立法问题进行了深入剖析。虽然政策性银行成立也只有20年的历史，但其对社会民生的作用是十分重大的，但其问题随着发展也不断暴露出来，过度依赖政府补贴，竞争性不强等，都需要改革来解决这些问题。（三）总结政策性银行，主要依靠政府拨款，经营时主要考虑国家利益，社会效益，故其在盈利少，社会效益大的公共事业建设领域起到了重要作用。但过于依赖政府补贴，自身创新性不高，体制内效率低下等问题不断暴露。如何在保证政策性银行的功能的同时加强其市场竞争力，成为亟待解决的问题。4三、政策性银行（一）政策性银行概述政策性银行，是政府为贯彻各种经济政策而发起成立的融资机构。与传统的商业银行相比，政策性银行的资本主要依靠政府拨款，且经营时主要考虑国家利益，社会效益。正因为政策性银行的首要目的并非盈利而是社会效益，故其在盈利少，社会效益大的公共事业建设领域起到了重要作用。基于此，世界范围内的政策性银行体系逐渐形成。图3.1世界政策性银行体系示意图（来源：自制）（1）由图知，世界上最大的政策性银行是世界银行（WBG），主要帮助对象是发展中国家，帮助他们建设教育农业工业设施，并向成员提供优惠贷款。尽管世界银行的有些工作受到非政府组织和学者的批评，被指责为为了西方国家利益在不合适的环境下对发展中国家进行市场经济改革对这些国家造成破坏，但其积极作用仍旧不可忽视，与国际货币基金组织（IMF）和世界贸易组织（WTO）一道成为国际经济体制中的支柱。（2）此外各国也先后设立了政策性银行，如美国的美国进出口银行，联邦住房信贷银行，韩国的韩国开发银行，韩国进出口银行韩国中小企业银行，法国的法国农业信贷银行，法国对外贸易银行等。这些政策性银行机构在各国经济社会生活中与商业银行相得益彰，构成各国金融体系的重要组成部分。（3）我国的政策性银行有三家：国家开发银行，中国进出口银行，中国农业发展银行，直属国务院领导，是我国政府发展经济，促进社会进步，进行宏观经济管理的重要工具2。2百度百科《政策性银行》世界银行韩法美中国家开发银行中国农业发展银行中国进出口银行联邦住房信贷银行法国农业信贷银行国家进出口银行韩国进出口银行韩国开发银行法国土地信贷银行法国对外贸易银行…………5（二）我国政策性银行主要特征政策性银行的目标不同于商业银行的盈利目标，而是将国家利益社会效益放在首位，这是政策性银行区别于商业银行的主要之处，也使得政策性银行在对国民经济社会稳定具有重要意义，但投资规模大经济效益见效慢，资金回收周期长的领域中发挥了建设性作用。具体来说，政策性银行的主要特征体现在以下几个方面：（1）以社会效益为目标。国家出资成立，以实施国家产业政策，实现社会效益为目标，以社会效益最大化为经营目标。政策性银行的设立与商业银行取长补短，更符合人民利益，也符合我国社会主义的根本目标。（2）国家信用支持政策性银行是借助国家信用实现国家经济发展战略的金融工具，利用安全系数相当高的国家信用做担保，政策性银行可在国际信贷市场上以相当低的成本赢得资金，利于业务发展与银行运营。（3）运营机制中国政策性银行设立之初，主要是政府计划运营，具有浓厚的政府干预色彩，虽然弥补了传统商业银行的不足，但同时也造成政策性银行运营效率低下。经过近些年的发展，政策性银行也形成了具有中国特色的经营机制，已初步实现市场化运作，避免政策性银行过度依赖财政导致的低效率，并运用市场化方式弥补体制性缺陷和政策业务的市场风险。（4）法律定位我国政策性银行既非以盈利为目的的“私法人”，又非仅依靠政府注资的“公法人”，又因其虽具有企业组织结构却不以盈利为目的，故也不属于《民法通则》里规定的法人组织。我国已先后确认了中国农业发展银行与中国进出口银行为独立法人的地位，但对于国家开发银行却未给出明确规定。此外，政策性银行并没有明确成文的法律法规约束，而是沿袭最初的“一行一策”，也对政策性银行的监管发展造成限制。6四、我国政策性银行的发展现状（一）国家开发银行偿债能力图4.1国家开发银行资产负债率示意图（来源：自制）资产质量图4.2国家开发银行不良贷款率示意图（来源：自制）7盈利能力图4.3国家开发银行平均资产收益率示意图（来源：自制）从表可以看出,国开行的资产负债率持续上升，并未出现大幅度波动等不正常现象。这说明国开行的业务量正稳步增加，贷款数额稳步增加，又从表2看出，不良资产的比率在2008年受金融危机影响较大，一度接近1%，但2008年后，该比率又呈下降趋势，说明国开行的不良资产管理已步入正轨。表3表明，受金融危机影响的2008年利润率有所下降，虽后几年已有好转但仍未达到金融危机的水平。但总体来说，国开行的发展是稳步前进的。（二）中国农业发展银行偿债能力图4.4中国农业银行资产负债率示意图（来源：自制）8资产质量图4.5中国农业银行不良贷款率示意图（来源：自制）盈利能力图4.6中国农业银行平均资产收益率示意图（来源：自制）相比于国家开发银行，农业发展银行收金融危机的影响较小，三个指标在2008年虽无显著上升但在保持稳定的同时实现了进步。2008年以后，农业发展银行实现了高速增长，三个指标均有很好的表现。良好的经济环境对农业发展银行来说是强大自身的良好机遇。9（三）中国进出口银行偿债能力图4.7中国进出口银行资产负债率示意图（来源：自制）盈利能力图4.8中国进出口银行平均资产收益率示意图（来源：自制）中国进出口银行相比于国家开发银行和农业发展银行来说，银行状态相对稳定，三个指标虽有波动，但依旧在承受范围内。说明中国进出口银行自身抵抗外部经济波动的影响较小，自身风险管理相对较强。总体来说，近几年，三家政策性银行表现稳定，呈现上升趋势，业务量与业务范围也在逐步扩大，在拓宽业务领域的同时也加强了风险管理。10五、国外