公司财务分析模板

一、公司基本情况公司名称法人注册资本（万元）主要设备设备数量（台）主要产品计量单位二、经营成果2017年2017年10月9月营业收入#DIV/0!营业利润（不含免税收入）#DIV/0!利润总额#DIV/0!净利润#DIV/0!营业利润率（不含免税收入）#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!三、主要财务指标分析营业收入环比及同期增减明细表项目明细环比增减比例（%）公司财务分析报告股东2017年2017年10月9月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!其他#DIV/0!合计0.000.00#DIV/0!2017年2017年10月9月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!营业利润环比及同期增减明细表分析：收入项目明细营业利润项目明细环比增减比例（%）环比增减比例（%）10月份营业收入构成其他1-10月份累计营业收入构成其他#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!其他#DIV/0!合计0.000.00#DIV/0!2017年2016年1-10月1-10月税金及附加0.00销售费用0.00管理费用0.00财务费用0.00合计0.000.000.00管理费用税金和期间费用明细表分析：项目增减金额税金及附加销售费用10月份营业利润构成其他1-10月份累计营业利润构成其他四、融资情况金融机构授信额度短贷金额长贷金额合计五、税金情况10月份实现税金10月份实缴税金累计实现税金增值税印花税城建税所得税代缴个人所得税土地使用税房产税土地增值税车船税教育费附加合计0.000.000.00实现税金分析：2017年1-10月项目财务费用2017年10月六、生产成本分析产品名称计量单位10月份产量10月份销量七、主要客商明细序号123452017年1-10月份主要客户销售明细分析：客户名称主要业务0.000.200.400.600.801.001.20增值税城建税代缴个人所得税房产税678910八、财务指标分析1、偿债能力分析2017年2016年1-9月1-9月流动比率速动比率资产负债率产权比例有形净值债务率付息能力利息保障倍数2、盈利能力分析2017年2016年1-9月1-9月销售利润率销售净利率总资产净利率总资产报酬率分析：项目短期偿债能力长期偿债能力项目销售回报率投资回报率分析：指标名称指标名称合计3、运营能力分析2017年2016年1-9月1-9月应收账款周转天数0应付账款周转天数0存货周转天数0营业周期0004、现金流量分析2017年1-9月现金保障能力分析获取现金能力分析分析：分析：指标名称同期增减资产现金回收率九、公司经营情况简要分析销售商品收到现金与主营业务收入比率指标名称项目占股比例董事会成员监事会成员年产能本月产量产能利用率备注#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!单位：万元2017年2016年1-10月1-10月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!单位：万元营业收入环比及同期增减明细表同期增减比例（%）公司财务分析报告股东2017年2016年1-10月1-10月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!0.000.00#DIV/0!单位：万元2017年2016年1-10月1-10月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!营业利润环比及同期增减明细表分析：同期增减比例（%）同期增减比例（%）其他0.000.501.001.50其他收入构成对比10月9月2017年1-10月2016年1-10月#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!0.000.00#DIV/0!单位：元#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!管理费用税金和期间费用明细表分析：增减比例（%）税金及附加销售费用0.000.501.001.502017年1-10月2016年1-10月其他0.000.501.001.50其他营业利润构成对比10月9月2017年1-10月2016年1-10月单位：万元汇票金额（应付票据）……借款期间授信额度利用率单位：元累计实缴税金0.00实现税金分析：2017年1-10月财务费用10月份实现税金增值税印花税城建税所得税代缴个人所得税土地使用税房产税土地增值税车船税单位：元当月成本销售成本销售价格单位毛利率#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!单位：万元销售金额2017年1-10月份主要客户销售明细分析：主要业务车船税10月份实现税金10月份实缴税金累计实现税金累计实缴税金0.00000.00%000.000.00%0.00%0.00%0.00%分析：同期增减同期增减备注备注反映公司运用全部资产所获得利润的水平，指标值越高，表明企业的资产利用效率越高理想的有形净值债务率一般为1:1，从长期偿债能力来讲，指标越低越好倍数越大，说明企业支付利息费用的能力越强分析：该指标越高，表明公司投入产出水平越高，资产运营越有效参考比率为2:1，一般来说，比率越高，企业资产的变现能力越强参考比率为1:1，一般来说，比率越高，企业资产的变现能力越强一般认为，公司的资产负债率的适宜水平在40%~60%参考比率为1:1，一般来说，比率越低，表明企业长期偿债能力越强计算期天数/销售收入*应收账款平均余额计算期天数/销售成本*应付账款平均余额计算期天数/销售成本*平均存货存货周转天数+应收账款周转天数2016年1-9月00.00%分析：分析：指标公式备注备注同期增减比例（%）社会平均值为46天，周转天数越短，说明流动资金使用效率越好通常周转天数越长越好，说明公司可以更多的占用货款来补充营运资本周转天数越少，说明存货变现的速度越快，企业的变现能力越强回收率越高，说明收回的资金占付出资金的比例高，损失小，回收率低则损失较大。正常周转企业该指标应该1，说明企业资产运营效率较高、应收账款管理较好一般情况下，营业周期短，说明资金周转速度快管理费用税金及附加销售费用其他10月备注财务费用代缴个人所得税土地使用税土地增值税流动资产/流动负债(流动资产-存货）/流动负债负债总额/资产总额负债总额/所有者权益总负债/（净资产-无形、递延资产）（利润总额+财务费用）/财务费用营业利润/销售收入净利润/销售（营业）收入净利润/平均总资产(利润总额+利息总额)/平均总资产分析：指标公式指标公式分析：销售商品、提供劳务收到现金/营业收入经营活动现金流量净额/平均总资产分析：指标公式备注回收率越高，说明收回的资金占付出资金的比例高，损失小，回收率低则损失较大。正常周转企业该指标应该1，说明企业资产运营效率较高、应收账款管理较好