财务人员常用Excel函数介绍

财务人员常用Excel函数介绍·Excel函数的含义和格式·Excel函数的输入·常用Excel函数·函数运算常见错误及分析能力目标：·对Excel内置函数框架、内涵的把握·能够读懂一个函数·为财务建模打基础一、Excel函数的含义和格式·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。·Excel函数是系统预定义的特殊公式。·Excel函数的格式：函数名（参数1,参数2,…,参数n）[]表示可以缺省的参数二、Excel函数的输入·直接输入·应用【插入函数】按钮三、常用Excel函数序号函数类别全部重点讲授1财务53232时间与日期20203数学与三角60184统计83235查找与引用1756数据库1287文本35218逻辑749信息18410工程39-11多维数据集7-12加载宏和自动化5-合计356126（一）日期与时间1.了解Excel的日期、时间系统◎Excel将日期和时间存储为可用于计算的序列号。Windows系统下的Excel默认使用“1900年系统”：1900年1月1日的序列号是1，而1900年1月2日的序列号是2，以此类推，直至9999年12月31日的序列号是2958465。◎Excel将时间也记录成为具有唯一性的序列号。把24小时设为1，可细分至秒。例如，上午10点17分58秒的序列号可以这样求得：10点，10/24=0.416666667（保留9位小数，下同）17分，17/（24*60）=0.01180555658秒，58/（24*60*60）=0.000671296——加在一起得到0.429143519。序号函数名含义序号函数名含义1DATE返回给定日期的序列号11NOW返回当前系统时间2DATEVALUE返回给定文本日期的序列号12SECOND返回给定时间对应的秒数值3DAY返回给定日期对应的日数值13TIME返回给定时间的序列号4DAYS360按照一年360天返回两个给定日期间相差的天数14TIMEVALUE返回给定文本时间的序列号5EDATE返回给定日期在若干个月之前（后）的对应日期15TODAY返回当前系统日期6EOMONTH返回给定日期之前（后）若干个月的月末日期16WEEKDAY返回给定日期的星期数7HUOR返回给定时间对应的小时数值17WEEKNUM返回给定日期为一年中第几周8MINUTE返回给定时间对应的秒数值18WORKDAY返回给定日期之前（后）若干个工作日的日期9MONTH返回给定日期对应的月份数值19YEAR返回给定日期对应的年份数值10NETWORKDAYS返回两个给定日期之间的工作日数20YEARFRAC返回两个给定日期之间天数占全年天数的百分比2.日期与时间函数（全部重点讲解）（1）返回序列号：DATA、DATEVALUE、TIME、TIMEVALUE①日期与时间函数——返回序列号（DATE）◎返回给定日期的序列号。◎DATE（year,month,day）●year-代表年份的四位数字，取值范围1900-9999。可以是数值、单元格引用或者公式。如果year介于0到1899之间（包含这两个值），系统会将该值与1900相加来计算年份。例如，DATE（111,5,2）将返回2011年5月2日（1900+111）。如果year小于0或大于等于10000，系统将返回错误值#NUM!。●month-代表月份的整数，取值范围为1-12，可以是数值、单元格引用或者公式如果month大于12，则给定年份加1，月份为month值减去12。例如，DATE（2010,17,8）返回表示2011年5月8日的序列号。如果month小于1，则给定年份减1，月份为12减去month的绝对值。例如，DATE（2011,-3,5）返回表示2010年9月5日的序列号。●day-代表日的整数，取值范围为1-31，可以是数值、单元格引用或者公式。如果day大于指定月份的天数，则day从指定月份的第一天开始累加该天数。例如，DATE（2011,1,38）返回表示2011年2月7日的序列号。如果day小于1，则day从指定月份的第一天开始递减该天数，然后再加上1天。例如，DATE（2008,1,-15）返回表示2007年12月16日的序列号。◎如果在输入该函数之前单元格格式为“常规”，Excel会将单元格格式更改为与“控制面板”的区域日期和时间设置中指定的日期和时间格式相同的格式。则系统将自动将函数结果用日期格式显示，而不是显示数字格式的序列号。若要显示序列号，只需将单元格格式设成数字格式。②日期与时间函数——返回序列号（DATEVALUE）◎返回给定文本日期的序列号。◎DATEVALUE（date_text）date_text-采用Excel日期格式的日期文本，或者是包含采用Excel日期格式文本的单元格引用。date_text必须表示1900年1月1日到9999年12月31日之间的某个日期。如果参数date_text的值超出上述范围，则函数返回错误值#VALUE！。如果省略参数date_text中的年份部分，则函数会使用计算机系统的当前年份；如果省略日，则视为1日；如果date_text中还包括时间信息，则该信息将被忽略，仅返回日期序列号。◎如果工作表包含采用文本格式的日期并且要对这些日期进行筛选、排序、设置日期格式或执行日期计算，则DATEVALUE函数将十分有用。③日期与时间函数——返回序列号（TIME）◎返回给时间的序列号。◎TIME（hour,minute,second）hour-代表小时的整数，取值范围为0-23，可以是数值、单元格引用或者公式。大于23将除以24，将余数视为小时。例如，TIME（27,0,0）=TIME（3,0,0）=.125或3:00AM。minute-代表分的整数，取值范围为0-59，可以是数值、单元格引用或者公式。大于59将被转换为小时和分钟。例如，TIME（0,750,0）=TIME（12,30,0）=.520833或12:30PM。second-代表秒的整数，取值范围为0-59，可以是数值、单元格引用或者公式。大于59将被转换为小时、分钟和秒。例如，TIME（0,0,2000）=TIME（0,33,22）=.023148或12:33:20AM。以上三个参数小于零都会返回错误#NUM!。④日期与时间函数——返回序列号（TIMEVALUE）◎返回给定文本日期的序列号。◎TIMEVALUE（time_text）Time_text-采用Excel时间格式的时间文本，或者是包含采用Excel时间格式文本的单元格引用。如果省略参数date_text中的秒数据，系统会把空白秒视为0秒，但如果省略小时或者分钟数据，则会返回错误值#VALUE！。如果参数time_text给定的文本系统不能明确判断为时间，则也会返回错误值#VALUE！。如果参数time_text中还包括日期信息，则该信息将被忽略，仅返回时间序列号。（2）日期与时间函数——提取给定日期、时间中的数值：YEAR、MONTH、DAY、HOUR、MINUTE、SECOND◎YEAR返回给定日期对应的年份数值。YEAR（serial_number）◎MONTH返回给定日期对应的月份数值。MONTH（serial_number）◎DAY返回给定日期对应的日数值。DAY（serial_number）Serial_number给定的日期，可以是日期或日期的序列号，单元格引用或结果是日期、日期序列号的函数或公式。◎HOUR返回给定时间对应的小时数值。HOUR（serial_number）◎MINUTE返回给定时间对应的分钟数值。MINUTE（serial_number）◎SECOND返回给定时间对应的秒数值。SECOND（serial_number）Serial_number-给定的时间，可以是时间或时间的序列号，单元格引用或结果是时间、时间序列号的函数或公式。（3）返回当前系统日期、时间：TODAY、NOW◎TODAY返回当前系统日期。TODAY（）◎NOW返回当前系统日期和时间。NOW（）函数名后面的括号必须有,否则返回错误#NAME?。◎TODAY和NOW函数会在当前单元格发生更新而重新计算时进行自动更新。单元格的更新产生于有数据的录入、内容的改变、保存操作或者用户使用命令强制公式重新计算等。（4）计算特定日期：EDATE、EOMONTH、WORKDAY①日期与时间函数——计算特定日期（EDATE、EOMONTH）◎EDATE返回给定日期在若干个月之前（后）的对应日期。EDATE（start_date,months）◎常用于计算证券发行日后若干月到期日的日期，或反求。◎EOMONTH返回给定日期之前（后）若干个月的月末日期。EOMONTH（start_date,months）◎用EOMONTH可计算正好在特定月份中最后一天的到期日或发行日。参数：start_date-给定的日期，可以是日期或日期的序列号，单元格引用或结果是日期、日期序列号的函数或公式。months-start_date之前或之后的月数。如果months不是整数，将截尾取整。正数表示之后，负数表示之前，0表示当月。②日期与时间函数——计算特定日期（WORKDAY）◎返回给定日期之前（后）若干个工作日的日期。WORKDAY（start_date,days,[holidays]）start_date-给定的日期，可以是日期或日期的序列号，单元格引用或结果是日期、日期序列号的函数或公式。days-为start_date之前或之后工作日的天数。如果days不是整数，将截尾取整。正数表示之后，负数表示之前，0表示当日。holidays-为可选的列表，包含需要从工作日历中排除的一个或多个日期，如各种省/市/自治区和国家/地区的法定假日及非法定假日。该列表可以是包含日期的单元格区域，也可以是由代表日期的序列号所构成的数组常量。◎在计算某些票据到期日、预期交货时间或工作天数时，可以使用WORKDAY来扣除周末或假日。（5）求时间段：DAYS360、NETWORKDAYS、YEARFRAC◎DAYS360按照一年360天的算法返回两个给定日期间相差的天数。DAYS360（start_date,end_date,[method]）◎NETWORKDAYS返回两个给定日期之间的工作日数。NETWORKDAYS（start_date,end_date,[holidays]）◎YEARFRAC返回两个给定日期之间天数占全年天数的百分比。YEARFRAC（start_date,end_date,[basis]）参数：start_date,end_date-给定的两个日期或日期的序列号，单元格引用或结果是日期、日期序列号的函数或公式。如果start_date在end_date之后，则DAYS360将返回一个负数。method-逻辑值，指定在计算中是采用欧洲方法还是美国方法。holidays-为可选的列表，包含需要从工作日历中排除的一个或多个日期，如各种省/市/自治区和国家/地区的法定假日及非法定假日。该列表可以是包含日期的单元格区域，也可以是由代表日期的序列号所构成的数组常量。basis-给定日计数基准类型。0或缺省，US（NASD）30/360；1，实际天数/实际天数；2，实际天数/360；3，实际天数/365；4，欧洲30/360。method定义FALSE或缺省美国方法（NASD）。如果起始日期为某月的最后一天，则等于当月的30号。如果终止日期为某月的最后一天，并且起始日期早于某月的30号，则终止日期等于下个月的1号，否则，终止日期等于当月的30号。TRUE欧洲方法。无论起始日期还是终止日期为某月的31号，都等于当月的30号。（6）星期函数：WEEKDAY、WEEKNUM◎WEEKDAY返回给定日期的星期数。WEEKDAY（serial_number,r