RFC财务规划报告范例(20160505)

0○○保险公司王强先生家庭财务规划报告书国际认证财务顾问师李大同2016/4/1协助人们做好更贴切的金钱运用，储蓄、消费、保险、投资和理财规划以达到均衡、富裕、美满、没有遗憾的人生。报告目录:一、家庭财务基本资料汇总1.家庭成员状况2.收入与支出状况3.资产与负债状况4.其它财务目标5.理财属性分析结果二、财务指标分析三、家庭财务目标及量化四、资产配置四大帐户五、执行建议六、总结一、家庭财务基本资料汇总1.家庭成员状况王强先生45岁，外企业务副总；王太太43岁，企业行政主管；大儿子大宝18岁，就读大一；二儿子二宝15岁；小女儿小妹10岁；父亲70岁，母亲65岁,退休且同住。2.收入与支出状况(2015年度)(1)家庭年收入王强先生的税后收入为25万元，王太太为10万元；有股利与利息收入约6千元；尚有一房出租，租金收入为4.8万元；因入股于王先生弟弟的公司，每年固定有2万元的津贴收入；去年度并从此项投资获得分红10万元。(2)家庭年支出衣食住行等生活支出约15万元；父母的孝养金为1万元；三个孩子的教育支出分别为大宝3万元，二宝与小妹均为2.5万元；房贷支出为3.6万元；车贷支出为5千元；提拨1万元于银行理财商品、债券型基金及国有债券；另支付年金险与养老险保费2.5万元；投资2万元于A股与股票型基金；另于人寿保险、医疗保险的保费支出约1.9万元；全家的国内出游共花费2.4万元。3.资产与负债状况(统计至2016/3/29)(1)家庭资产活期存款、定期存款与货币型基金约15万元；自住房产与出租房产市值分别为380万与280万；银行理财商品、债券型基金及国有债券的市值共约28万元；股票与股票型基金市值约26万元；收藏的艺术品价值约15万元。(2)家庭负债尚有车贷约1.2万，房屋未清偿余额为52万。4.其它财务目标(1)子女教育:提供三个孩子到国内研究所教育结束的费用(2)退休养老:王先生与王太太的期望退休年龄分别是60岁及55岁；期望退休后每人每年维持在如现在12万元的生活水平；夫妻两人现在每月的社保养老金缴费工资分别是1.5万元与8千元；预计到达退休时的社保养老金总缴费年数分别达35年与30年。(3)其它目标:(a)购屋:预计4年后购置一套现在价值为200万的房产，目前已备金额为10万元(b)换车:预计3年后换购一辆现在价值为30万的休旅车，目前已备金额为6万元(c)创业:预计6年后创业，创业金为40万，目前已备金额为8万元5.理财属性分析结果理财属性分析问卷分析结果，总分为13分，属稳健型投资者。本人配偶子女(1)子女(2)终身500,000300,00010,00020,000定期/两全/年金200,000150,000万能/投连/分红1,0002,000两全险一次领取30,00040,000年金险每年领取20,00018,000医疗照顾大病险(重疾险)一次领取200,000180,000100,000100,000本科期前领得的总额3,000本科时期领得的总额3,0004,000研究生期领得的总额9,00010,000本人配偶子女(1)子女(2)寿险/两全/年金/分红38,00029,0001,0001,300万能/投连30,00050,000相关保单类型领取方式保单现金价值(元)人身保障5,0006,00012,000一次领取退休养老资产配置投保目的一次领取子女教育30,000100,000子女(3)教育金保险投保目的相关保单类型领取方式保障金额(元)保单检视表1,200子女(3)收入每年小计每年总计支出每年小计每年总计一、工资收入一、生活支出1.本人250,0001.衣、食、住、行150,0002.配偶100,0002.子女教育费80,000350,0003.父母孝养金10,000240,0001.股息或利息6,000二、借贷支出2.租金收入48,0001.房贷36,0003.其它固定收入20,0002.车贷5,0004.其它非固定收入100,00041,000174,000三、理财类支出35,000四、投资类支出20,000五、保障类支出19,000六、其它支出24,000家庭收入支出表单位:元(人民币)（1）－（2）=储蓄（透支）145,000期间:2015/1/1至2015/12/31总收入（1）524,000总支出（2）379,000二、其它收入收入种类占比金额支出种类占比金额本人工资收入47.7%250,000生活支出63.3%240,000配偶工资收入19.1%100,000借贷支出10.8%41,000其它收入33.2%174,000理财类支出9.2%35,000总计100.0%524,000投资类支出5.3%20,000保障类支出5.0%19,000其它支出6.3%24,000总计100.0%379,00047.7%19.1%33.2%收入结构图本人工资收入配偶工资收入其它收入63.3%10.8%9.2%5.3%5.0%6.3%支出结构图生活支出借贷支出理财类支出投资类支出保障类支出其它支出二、财务指标分析【财务指标分析解读说明】：1.财务安全的三个指标中可以看出，王先生家的生活支出控制良好，而且手上的可变现资产(流动现金)足以应付万一紧急变故发生时半年以上的家用支出。但是从保障型保费的支出比偏低，并对照家庭已购买的保障型保险(寿险,大病险)的保额，再从家庭收入支出表得知，王先生与王太太的工资收入总和占家庭总收入的66.8%，可以了解，一旦病死残等较大风险发生，进而长时间降低家庭正常收入或急速加大家庭支出，则整个家庭的生活质量将大受影响，建议加大保障型保险的保额。2.财务独立的指标中可以看出，王先生家的财务情况尚算良好，收入亦远大于支出，负债也少，结余比率稍低于理想值。如此健康的财务情况，主要的原因在于人赚钱的能力极佳。若想进入下一阶段的财务自由，实有赖于在本阶段建立适当资产配置的基础，提升钱赚钱的收益。建议先要检视现在生活中是否有不必要的生活花费并降低此部分支出，用于提高理财类与投资类的支出，以建立保值与长期利益的资产增值并加速资产累积。3.财务自由是我们追求的最高理想，它代表了钱赚钱的收益已经高于人赚钱的项目指标公式说明指标涵义理想值实际指数状况财务自由财务独立19.5%偏低49.5%理财投资支出比率理财与投资支出÷总收入在人赚钱的阶段提升钱赚钱的收益,进行资产保值并加速资产累积。需依理财属性与风险偏好,调配理财支出与投资支出的比例。30%10.5%偏低很好负债比率总负债÷总资产应控制在50%以下，意味着该家庭有足够的资产偿还到期债务，利息支出也不会造成家庭负担，是良好的家庭财务结构。138.3%合理偏低≧50%很好27.7%＜50%7.0%73.5%＜50%财务独立比率年收入÷年支出比率越高，表示家庭的开源与节流达到平衡。≧100%结余比率收支结余÷总收入主要反映家庭通过节约消费而增加结余，提高其净资产水平的能力；也能反映家庭的消费习惯与实现未来财务目标的可能性。≧30%合理财务安全必要生活支出比率必要生活支出÷总收入家庭的必要生活费用应控制在总收入的50%以下，结余的部分作为后续实践家庭财务目标的准备。财务安全比率可变现资产÷必要生活年支出主要为可变现资产(现金类资产)，作为工作收入中断时的生活紧急预备金；但如果占比太高，代表资产未能有效运用。57.3%合理保险支出比率保障型保险保费支出÷总收入针对家庭责任目标资金缺口，用以维护家庭生活保障的寿险、意外险、大病险、医疗险等保险费支出。≧10%3.6%偏低财务自由比率固定的非工资收入÷年支出≧100%，代表固定的非工资收入可以完全支付家庭的支出，则可以考虑退休了。100%且数值越小，表示依赖工资收入支付家庭支出的比例越大，离退休越遥远。≧100%资产规模比率理财类与投资类资产÷净资产反映家庭透过理财与投资行为提高净资产规模的能力。如果数值过低，代表资产成长性较弱。但是数值太高，宜深究资产结构，如果风险性高的资产占比过大，相對资产規模变动幅度亦增大。≧50%能力，故一般人最好在退休的当下是达到此一阶段。从两个指标可以看出，王先生现阶段的家庭财务情况要达到财务自由尚有待努力，宜透过理财与投资行为提高净资产规模的成长。但因投资类资产的价值常因外界整体经济环境而变动甚剧，故更应侧重于理财类资产的提升(如提高年金保险的额度)，以建立并提高未来固定的非工资收入，方可往财务自由之途迈进。三、家庭财务目标及量化以下为财务目标的资金汇整表:时期王大宝王二宝王小妹王强王太太购屋换车创业准备期(年)1561015201512436使用期(年)1561015202530本科前025,00025,000本科期30,00030,00030,000研究生30,00030,00030,000预期每年通货膨胀率/预期每年费用膨胀率2.5%2.5%2.5%2.5%2.5%2.5%2.5%4.0%3.0%0.0%本科期2.0%2.0%2.0%研究生2.0%2.0%2.0%未来资金总需求2,689,789193,142318,339489,424255,4475,936,4757,085,3112,339,717327,818400,000已备费用12,00017,00023,0003,483,2082,356,976100,00060,00080,000未来资金缺口2,689,789181,142301,339466,424255,4472,453,2674,728,3342,239,717267,818320,000目前规格(元/年)150,00010,000120,000预期每年学费成长率300,000400,000120,0002,000,000财务目标资金汇整表退休前的家庭生活费用教育费用(包含学费与生活费)父母孝养金退休后的生活费用其它财务目标日期:2016/3/29资产小计总计负债小计总计一、可变现资产150,000二、自住性房产3,800,0001.信用卡透支额0三、投资性房产2,800,0002.消费性贷款(含车贷)12,000四、保单现金价值150,5003.保单贷款0五、理财类金融资产280,0004.其它短期负债0六、投资类金融资产260,00012,000七、其它资产150,0001.房贷余额520,0002.其它中长期负债0520,0004,482,982三、财务目标(隐性负债)九、配偶退休前的工作总收入1,379,5551.退休前的家庭生活费用2,689,7892.子女教育费948,9043.父母孝养金255,4474.本人退休后的生活费用2,453,2675.配偶退休后的生活费用4,728,3346.其它目標购屋2,239,717换车267,818创业320,00013,903,276（1）-（2）＝净值-982,239调整后的家庭资产负债表单位:元(人民币)一、短期负债二、中长期负债八、本人退休前的工作总收入总资产（1）13,453,037总负债（2）14,435,276【家庭财务目标及量化分析解读说明】：调整后的家庭资产负债表是在现阶段的家庭资产负债表上加入未来工作总收入(隐性资产，以预期薪资年成长率2.5%计算)与家庭财务目标(隐性负债，预期通涨率与各项费用的成长率请参考财务目标的资金汇整表)的结果体现。可以看出未来的家庭净值已成为负值，代表庞大的家庭财务目标费用已远远超过未来的工作总收入，如此更表示现阶段进行家庭资产配置与财务规划的必要性。四、资产配置四大帐户《说明》：资产种类占比金额负债种类占比金额可变现资产1.1%150,000短期负债0.1%12,000自住性房产28.2%3,800,000中长期负债3.6%520,000投资性房产20.8%2,800,000财务目标(隐性负债)96.3%13,903,276保单现金价值1.1%150,500总计100.0%14,435,276理财类金融资产2.1%280,000投资类金融资产1.9%260,000其它资产1.1%150,000本人退休前的工作总收入33.3%4,482,98