投融资管理流程及工作标准

9、投融资管理流程及工作标准部门名称流程名称概要层次部门编号总经理D财务部3投融资管理流程62519BA节点公司名称中铁一局集团新运工程有限公司财务部密级签发人日期共1页第1页C总会计师相关部门编制部门分析评价资本运营方案，提出融资方案并实施ZTYJ-B-CWB-3-009财务部11开始资本运营预案可行性分析测算相关财务指标审定是否实施编制融资方案融资方案实施资本运营监控结束运营结果分析评价归档资本运营方案运行资本运营方案Y编制建议书N347810审批赵怀利2009年1月1日审定审定投融资工作标准编号：ZTYJ-B-CWB-3-009共1页第1页任务名称节点任务程序及管理点时限相关资料总体分析判断C2任务程序资本运营预案接到资本运营预案后，对资本运营方案进行初步分析，判断资金的整体需求量，研究有关税费政策，对其可实施性提出初步意见；5个工作日初步意见报总会计师审阅，如果认为资本运营方案可行则进行下一步。5个工作日管理点分析、测算资金的整体需求量，做出判断。预测相关财务指标C3C4任务程序可行性分析报告在方案可行的基础上测算资本运营的收入、成本、管理费用、财务费用、税金等财务指标；10个工作日测算资本运营方案的净利润率、财务净现值率、财务内部收益率等；10个工作日判断资本运营方案是否可行，并给予合理化建议。3个工作日管理点分析、测算财务指标，判断是否可行，形成建议书。编制融资方案D5D6C6任务程序融资计划书相关部门接到财务部意见书后，按规定程序决定资本运营方案是否实施，如果实施将正式运营方案反馈财务部；根据资本运营方案制定融资方案，做出融资计划书。30个工作日管理点根据测算的运营项目的现金流情况科学合理制定融资方案。融资方案实施C7任务程序融资计划书在资本运营方案运行的同时，财务部负责融资方案的实施，以保证投资项目的资金需求。管理点实施融资方案，保证资金需求。资本运营监控及评价C8C9任务程序经营结果对比分析报告通过上报财务数据和会计报告对资本运营过程进行监控，防止不规范操作，防范财务风险；阶段性对经营结果进行分析，和预测情况进行对比，做出评价。20个工作日管理点对过程进行监控，对结果进行评价。归档C10任务程序档案保管目录次年二月底前对所有的分析资料进行归档。10个工作日管理点对资料进行全面归档。编制：胡博审核：薛宗永