工程财务支出明细表

单位：元小计其中工程借款（预付账款或其他应收款）其中在建工程支出数其中工程物资支出数其中增值税进项税抵扣额一建筑工程建筑工程费二安装工程安装工程费建筑工程材料与建筑工程费合并后与建筑工程概算数进行对比控制安装工程材料与安装工程费合并后与安装工程概算数进行对比控制材料费小计四工程进度款在工程结算前无法区分建筑工程和安装工程费的工程费用计入工程进度款变压器需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片断路器需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片电压互感器需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片电流互感器需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片端子箱需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片微机五防系统需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片计算机监控系统需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片开关柜需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片隔离开关需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片……需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片，根据固定资产目录增加在安装设备小计土地征用费施工场地租用费迁移补偿费余物清理费输电线路走廊施工赔偿费通信设施防输电线路干扰措施费……可根据征地费内容新增建设场地征用及清理费小计项目建设法人管理费-业务招待费业务招待费不得超过项目建设管理费的10%项目建设法人管理费-工程审价（结算）费项目建设法人管理费-工程审计费项目建设法人管理费-相关工程税费（印花税等）……可根据项目法人管理费内容新增工程概预算控制数工程成本发生数备注三材料五在安装设备六工程资金支出数XX工程（前期工程）财务支出明细表截止时间：20XX年XX月XX日待摊基建支出-建设场地征用及清理费待摊基建支出-项目法人管理费工程编码：XX序号工程财务核算科目（基建工程支出）工程概预算内容第1页单位：元工程概预算控制数工程成本发生数备注工程资金支出数XX工程（前期工程）财务支出明细表截止时间：20XX年XX月XX日工程编码：XX序号工程财务核算科目（基建工程支出）工程概预算内容项目法人管理费小计待摊基建支出-招标费招标费待摊基建支出-设备监造费设备监造费待摊基建支出-工程保险费工程保险费待摊基建支出-工程监理费工程监理费待摊基建支出-其他工程结算审核费项目建设管理费合计项目建设管理费概预算合计，包括项目法人管理费、招标费、设备监造费、工程保险费、工程监理费和工程结算审核费前期工作工程勘察费项目可行性研究设计费环境影响评价费编制水土保持大纲费地质灾害评价费土地预审费矿产压覆评估费文物普探费项目前期工作所需的其他支持性文件费用……可根据前期工作费内容新增项目前期工作费小计待摊基建支出-知识产权转让与研究试验费知识产权转让与研究试验费待摊基建支出-勘察设计费勘察设计费待摊基建支出-设计文件评审费设计文件评审费待摊基建支出-其他项目后评价费电力工程质量检测费环境检测验收费水土保持项目验收费桩基检测费……可根据工程检测监督费内容新增工程建设检测费小计待摊基建支出-电力建设技术经济标准编制管理费电力建设技术经济标准编制管理费项目建设技术服务费合计工程概预算中项目建设技术服务费概预算合计，包括项目前期工作费、知识产权转让与研究试验费、勘察设计费、设计文件评审费、项目后评价费、工程建设检测费和电力建设技术经济标准编制管理费待摊基建支出-项目前期工作费六待摊基建支出-工程建设检测费待摊基建支出-项目法人管理费第2页单位：元工程概预算控制数工程成本发生数备注工程资金支出数XX工程（前期工程）财务支出明细表截止时间：20XX年XX月XX日工程编码：XX序号工程财务核算科目（基建工程支出）工程概预算内容分系统调试费整套启动试运费施工企业配合调试费分系统调试及整套启动试运费小计待摊基建支出-大件运输措施费大件运输措施费待摊基建支出-建设期贷款利息建设期贷款利息待摊基建支出-其他生产准备费-生产职工培训及提前进场费直接形成资产-管理车辆购置费生产准备费-管理车辆购置费需录入或导入管理车辆固定资产信息形成固定资产卡片直接形成资产-工器具及办公家具购置费生产准备费-工器具及办公家具购置费需单独计入固定资产部分需录入对应固定资产所需信息待摊基建支出-其他生产准备费-工器具及办公家具购置费不需单独计入固定资产部分生产准备费-工器具及办公家具购置费小计工器具及办公家具购置费概预算合计，包括计入固定资产和非固定资产部分生产准备费合计生产准备费概预算合计，包括生产职工培训及提前进场费、管理车辆购置费和工器具及办公家具购置费直接形成资产-其他……直接形成资产的非生产准备费概预算内容直接形成资产小计财务核算科目直接形成资产小计，包括管理车辆购置费、工器具及办公家具购置费需单独计入固定资产部分和其他待摊基建支出小计财务核算科目待摊基建支出小计，包括建设场地征用及清理费、项目建设管理费、项目建设技术服务费、生产准备费等内容七基本预备费八待摊基建支出-分系统调试及整套启动试运费以上累计六第3页单位：元小计其中工程借款（预付账款或其他应收款）其中在建工程支出数其中工程物资支出数其中增值税进项税抵扣额一建筑工程建筑工程费二安装工程安装工程费建筑工程材料与建筑工程费合并后与建筑工程概算数进行对比控制安装工程材料与安装工程费合并后与安装工程概算数进行对比控制材料费小计四工程进度款在工程结算前无法区分建筑工程和安装工程费的工程费用计入工程进度款变压器需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片断路器需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片电压互感器需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片电流互感器需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片端子箱需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片微机五防系统需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片计算机监控系统需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片开关柜需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片隔离开关需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片……需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片，根据固定资产目录增加在安装设备小计土地征用费施工场地租用费迁移补偿费余物清理费输电线路走廊施工赔偿费耕地占用税通信设施防输电线路干扰措施费……可根据征地费内容新增建设场地征用及清理费小计项目建设法人管理费-业务招待费业务招待费不得超过项目建设管理费的10%项目建设法人管理费-工程审价（结算）费项目建设法人管理费-工程审计费项目建设法人管理费-相关工程税费（印花税等）……可根据项目法人管理费内容新增备注工程概预算内容工程概预算控制数XX工程（电网基建）财务支出明细表工程资金支出数工程成本发生数工程编码：XX在安装设备截止时间：20XX年XX月XX日三五序号工程财务核算科目（基建工程支出）材料待摊基建支出-建设场地征用及清理费待摊基建支出-项目法人管理费六第4页单位：元备注工程概预算内容工程概预算控制数XX工程（电网基建）财务支出明细表工程资金支出数工程成本发生数工程编码：XX截止时间：20XX年XX月XX日序号工程财务核算科目（基建工程支出）项目法人管理费小计待摊基建支出-招标费招标费待摊基建支出-设备监造费设备监造费待摊基建支出-工程保险费工程保险费待摊基建支出-工程监理费工程监理费待摊基建支出-其他工程结算审核费项目建设管理费合计项目建设管理费概预算合计，包括项目法人管理费、招标费、设备监造费、工程保险费、工程监理费和工程结算审核费前期工作工程勘察费项目可行性研究设计费环境影响评价费编制水土保持大纲费地质灾害评价费土地预审费矿产压覆评估费文物普探费项目前期工作所需的其他支持性文件费用……可根据前期工作费内容新增项目前期工作费小计待摊基建支出-知识产权转让与研究试验费知识产权转让与研究试验费待摊基建支出-勘察设计费勘察设计费待摊基建支出-设计文件评审费设计文件评审费待摊基建支出-其他项目后评价费电力工程质量检测费环境检测验收费水土保持项目验收费桩基检测费……可根据工程检测监督费内容新增工程建设检测费小计待摊基建支出-电力建设技术经济标准编制管理费电力建设技术经济标准编制管理费项目建设技术服务费合计工程概预算中项目建设技术服务费概预算合计，包括项目前期工作费、知识产权转让与研究试验费、勘察设计费、设计文件评审费、项目后评价费、工程建设检测费和电力建设技术经济标准编制管理费分系统调试费待摊基建支出-项目法人管理费待摊基建支出-项目前期工作费六待摊基建支出-工程建设检测费待摊基建支出-分系统调试及整套启动试运费第5页单位：元备注工程概预算内容工程概预算控制数XX工程（电网基建）财务支出明细表工程资金支出数工程成本发生数工程编码：XX截止时间：20XX年XX月XX日序号工程财务核算科目（基建工程支出）整套启动试运费施工企业配合调试费分系统调试及整套启动试运费小计待摊基建支出-大件运输措施费大件运输措施费待摊基建支出-建设期贷款利息建设期贷款利息待摊基建支出-其他生产准备费-生产职工培训及提前进场费直接形成资产-管理车辆购置费生产准备费-管理车辆购置费需录入或导入管理车辆固定资产信息形成固定资产卡片直接形成资产-工器具及办公家具购置费生产准备费-工器具及办公家具购置费需单独计入固定资产部分需录入对应固定资产所需信息待摊基建支出-其他生产准备费-工器具及办公家具购置费不需单独计入固定资产部分生产准备费-工器具及办公家具购置费小计工器具及办公家具购置费概预算合计，包括计入固定资产和非固定资产部分生产准备费小计生产准备费概预算合计，包括生产职工培训及提前进场费、管理车辆购置费和工器具及办公家具购置费直接形成资产-其他……直接形成资产的非生产准备费概预算内容直接形成资产小计财务核算科目直接形成资产小计，包括管理车辆购置费、工器具及办公家具购置费需单独计入固定资产部分和其他待摊基建支出-其他……形成待摊基建工程支出的其他概预算内容，可增加选项待摊基建支出小计财务核算科目待摊基建支出小计，包括建设场地征用及清理费、项目建设管理费、项目建设技术服务费、生产准备费等内容七基本预备费八九暂估转入完工转入转入固定资产情况以上累计备注：1、该工程由工程计划管理部门分项填制工程概数控制数，财务部门在生成记账凭证的同时自动将对应概算所产生的在建工程支出数和增值税抵扣额关联到该报表中；2、该工程财务支出明细表将作为竣工财务决算报表的一张基础表，两者设置取数关系后，一旦各项工程费用确认完成，将汇总自动生成竣工财务决算报表；3、该工程财务支出明细表是一个时点数据表，通过更新可将在建工程该工程的每一笔归纳其中；4、会计核算科目体系依照的是财【2012】48号《关于规范工程项目会计科目设置的通知》。六待摊基建支出-分系统调试及整套启动试运费第6页单位：元小计其中工程借款（预付账款或其他应收款）其中在建工程支出数其中工程物资支出数其中增值税抵扣额1地上建筑2地下建筑3基坑开挖、支护、降水工程费4场地平整费5二次装修(精装修）6室外工程费7……可以根据建筑工程内容进行新增8建筑工程费小计9电气工程10电梯工程11综合布线工程12给排水工程13暖通工程14会议系统工程15楼宇安防系统工程费16室外工程费17……可以根据安装工程内容进行新增18安装工程费小计19建筑工程材料费与建筑工程费合并后与建筑工程概算数进行对比控制20安装工程材料费与安装工程费合并后与建筑工程概算数进行对比控制21材料费小计22工程进度款工程概预算建筑工程费和安装工程费小计无法区分建筑或安装工程费时，可先计入工程进度款科目，工程结算时必须转入安装工程和建筑工程，并结零核算23XX设备需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片24……需录入或导入固定资产信息形成固定资产卡片，根据固定资产目录增加25小计26土地征用费27施工场地租用费28迁移补偿费29耕地占用税30余物清理费31……可根据征地费内容新增32建设场地征用及清理费小计33项目建设法人管理费-业务招待费业务招待费不得超过项目建设管理费的10%34项目建设法人管理费-工程审价（结算）费XX工程（小型基建工程）财务支出明细表建筑工程截止时间：20XX年XX月XX日工程编码：XX序号备注工程概算控制数待摊基建支出-建