银行业反洗钱知识讲座(简化)

中管网通用业频道浙江民泰商业银行反洗钱知识讲座（2012）中管网通用业频道有效客户身份识别及时、准确报告可疑交易反洗钱法律义务与责任反洗钱基本常识讨论议程中管网通用业频道中管网通用业频道洗钱的原意是把脏污的硬币清洗干净。20世纪20年代，美国芝加哥一黑手党金融专家买了一台投币式的洗衣机，开了一家洗衣店，他在每晚计算当天的洗衣收入时，就把其它非法所得的钱财加入其中，再向税务部门申报纳税。这样，扣去应缴的税款后，剩下的其它非法所得钱财就成了他的合法收入。这也是洗钱一词的来历。中管网通用业频道一般含义（洗钱违法行为）洗钱（MoneyLaundering），通常是指隐瞒和掩饰毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪收益的真实来源和性质，使其有形式上合法的行为。通俗地讲就是将犯罪所得的“不干净”的非法收入变成“干净”的钱，并在最后合法的占有、使用，这一过程就是洗钱。7阿尔·卡彭，黑帮教父——芝加哥王，1925-1931年掌权，卡彭时代的黑手党徒风衣下藏着冲锋枪，火并时用手榴弹开路，强硬残忍的作风令其他黑帮胆寒。8910重庆第一贪，全国首例以贪污受贿罪为上游犯罪的案例11卫生间放8纸箱，共藏现金939万，12洗钱：将犯罪收入变成合法的收入1.必须有犯罪活动；2.必须产生收入；3.通过各种形式变成合法的收入。13法律定义（洗钱犯罪）洗钱犯罪是以《刑法》对洗钱罪等相关犯罪的规定作为定义的。洗钱罪----《刑法》第一百九十一条“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的犯罪所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，构成洗钱罪：①提供资金账户的；②协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；③通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；④协助将资金汇往境外的；⑤以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。14《刑法》第三百一十二条“明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，···············。”《刑法》第三百四十九条“包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子的，为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得的财物的·······”在内的核心条款，覆盖了主要的洗钱行为。15洗钱行为产生的原因洗钱活动不是单独存在的，它是一种下游违法犯罪活动。有洗钱行为就必定有上游违法犯罪。只有当贩毒、走私、黑社会、贪污贿赂、金融诈骗等上游违法犯罪活动的发生，并在违法犯罪活动过程产生或获取非法资金收益时，才产生了洗钱行为或洗钱犯罪。所以，有洗钱行为就一定有上游违法犯罪活动，而这些违法犯罪所侵害的往往是我们的国家、社会，甚至每一个公民的切身利益。中管网通用业频道什么其它犯罪容易涉及洗钱活动：1、职务侵占罪（贪污罪）；2、赌博3、逃汇套汇4、偷税5、虚开增值税专用发票6、走私犯罪7、毒品犯罪8、········中管网通用业频道洗钱的基本过程（3）典型的洗钱过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、离析阶段、融合阶段。黑社会犯罪恐怖活动走私犯罪贪污贿赂毒品犯罪金融犯罪处置：大多采取不同形式，但最后目的都是把现金转化为非现金的形式。离析：主要通过复杂多层的金融交易，将非法收入与其来源分开，分散其不法所得。融合：又叫归并阶段，是洗钱链条中的最后一环，其目的在于使不法收入形式上合法，为犯罪所得来的资金或财产提供表面的合法性。中管网通用业频道案例分析走私集团洗钱案可疑情况：X地银行报告一个可疑交易信息，发现一个新客户经常性收取来自外地的个人汇款，资金交易量非常大。经调查，这是一家书店，外地的个人汇款主要是用来买书的。但继续调查后银行发现，这家客户只有老板、一个店员，一个兼职会计。而且，这家书店规模很小，平时顾客很少，其资金交易量远远超过其经营规模。中管网通用业频道调查结果：接银行报告后，公安机关调查发现，这是一个走私集团开立的书店，其主要用途就是用来洗钱的。他们雇佣了很多人员在各地分批将走私的现金收入存入银行，然后以买书的名义汇集，书店以卖书的名义将黑钱汇集起来，再以营业收入的名义向税务机关申报，缴纳税款。这样，非法的收入就伪装成合法的收入了，犯罪分子就可以合法的享用非法收入。中管网通用业频道融合阶段：非法收入经申报纳税形式上合法后，犯罪分子准备正常享用非法收益。虚报营业收入个人汇款申报所得税形式上合法的非法所得某书店A市B市C市其他当地税务机关税后利润中管网通用业频道洗钱过程的三特征洗钱活动的过程是相当复杂的，没有固定的模式。通常来讲，洗钱的过程一般有四个特征。第一，洗钱者首先考虑的是隐藏有关犯罪收益的真正所有权和来源；第二，改变有关资金的形式，例如，将现金变成金融票据、银行活期存款等；第三，洗钱过程中尽量避免留下明显的痕迹；第四，洗钱者能够控制洗钱的全过程。中管网通用业频道、单纯利用金融机构。2、通过投资办产业的方式。3、通过贵重商品、现金密集型行业等交易。4、其他洗钱方式。中管网通用业频道洗钱活动的危害性1、客观上为犯罪分子隐藏和转移违法犯罪所得提供了可能，为犯罪活动提供进一步资金支持，助长更加严重和更大规模的犯罪活动。2、洗钱活动削弱国家的宏观调控效果，严重危害经济的健康发展。3、洗钱助长和滋生腐败，败坏社会风气、腐蚀国家肌体，导致社会不公，败坏国家声誉。4、洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定，增加金融机构的运营风险。5、洗钱活动损害合法经济体的正当权益，破坏市场微观竞争环境，损害市场机制的有效运作和公平竞争。6、洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律和运营风险。中管网通用业频道什么是反洗钱《反洗钱法》第二条，指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。26相对来讲，开展反洗钱工作又是有收益的成本收入违规或造成洗钱后果的处罚正常成本处罚减成本就是收益中管网通用业频道案例分析中国建设银行宜春市樟树支行违反“反洗钱有关规定”的情况通报。情况简介：2004年3月2日，两名客户来到建行樟树支行，申请开户并存入人民币现金200万元。在业务办理过程中，经办人员未按规定对存款人身份进行核对，违规为存款人开立了个人结算账户；樟树支行也未按反洗钱规定将此笔可疑上级行报告。3月8日，检察机关出具《查询犯罪嫌疑人存款、汇款通知书》和《冻结犯罪嫌疑人存款、汇款通知书》，对该个人结算账户的存款实施司法查询和冻结，直至2004年7月，建行樟树支行仍未向当地人民银行及其上级行报告此笔可疑交易。注：对于有权机关来行办理针对洗钱上游犯罪嫌疑人涉及账户的资金查询、冻结、扣划等活动，应主动和所在地人民银行进行沟通中管网通用业频道行政处罚：2005年1月31日，中国人民银行宜春市中心支行对建行樟树支行未认真履行客户身份识别的行为和未按规定履行可疑交易报告义务的行为，给予人民币50万元罚款的行政处罚。违规教训：各金融机构要从樟树支行违规案例中吸取教训，切实提高反洗钱意识，认真履行反洗钱法律义务，将反洗钱工作与完善公司治理结构和风险管理相结合，认真加强的反洗钱内控制度建设。中管网通用业频道有效客户身份识别及时、准确报告可疑交易反洗钱基本常识反洗钱法律义务与责任讨论议程中管网通用业频道反洗钱法律义务与责任法律责任刑事法律责任银行业金融机构及其工作人员实施洗钱犯罪或者参与洗钱犯罪活动，要承担刑事法律责任。行政法律责任银行业金融机构及其工作人员违反反洗钱规定，未按规定履行法律义务，要承担行政法律责任。中管网通用业频道违反反洗钱义务的具体行政法律责任“双罚制”：《反洗钱法》对违反反洗钱义务的行为采取双罚制原则，即对金融机构实施行政处罚，又对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予行政处罚。主要行政法律责任：《反洗钱法》第三十一条、第三十二条中管网通用业频道银行业金融机构有下列行为的：1、未按规定建立反洗钱内控制度，2、未按照规定设立反洗钱工作机构，3、未按照规定对职工进行反洗钱培训的。《反洗钱法》第三十一条规定：责令限期改正；情节严重的，建议金融监管机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。中管网通用业频道银行业金融机构有下列行为的：1、未按照规定履行客户身份识别义务的；2、未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；3、未按照规定报送大额交易和可疑交易报告的；4、与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户；5、违反保密规定，泄露有关信息的；6、拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；7、拒绝提供调查材料或故意提供虚假材料的行为中管网通用业频道《反洗钱法》第三十二条规定根据违法行为的情节及后果的不同，处以不同的种类及幅度的处罚没有造成洗钱后果发生的：责令限期改正；情节严重的，处20万元以上50万元以下罚款，并对直接负责的董事、高管人员和其他直接责任人员，处1万元以上5万元以下的罚款。造成洗钱后果发生的：处50万元以上500万元以下罚款，并对直接负责的董事、高管人员和其他直接责任人员处5万元以上50万元以下罚款。中管网通用业频道我行的反洗钱相关制度《浙江民泰商业银行成都分行反洗钱管理办法》《浙江民泰商业银行成都分行大额交易和可疑交易报告实施细则》《浙江民泰商业银行成都分行客户风险等级分类管理办法》《浙江民泰商业银行民间资金交易监测管理办法》《浙江民泰商业银行客户身份识别和身份资料及交易记录保存管理办法》中管网通用业频道金融机构反洗钱日常工作的主要内容：1、反洗钱内控制度建设；2、反洗钱组织架构及岗位、职能建设；3、大额交易和可疑交易报告；4、客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存；5、反洗钱宣传和培训；6、反洗钱监督检查；7、反洗钱非现场监管数据报送；8、反洗钱客户风险等级分类；9、反洗钱保密；10、配合人民银行、公安机关反洗钱