U8V110产品培训_预算管理_Part4(弹性预算、滚动预算

U8V11.0产品培训—预算管理(弹性预算、滚动预算、项目预算、权限等)用友软件股份有限公司U8管理会计开发部讲师：田娟香2012年10月30日2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.课程提纲一．产品概述1.产品综述2.术语说明3.应用角色4.应用价值5.接口说明6.产品特性介绍二．应用准备1.基础数据2.期初数据2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.课程提纲三．业务介绍1.应用模式分析2.业务模式-零基预算3.业务模式-增量预算4.业务模式-弹性预算5.业务模式-滚动预算6.业务模式-项目预算四．预算控制专题五．预算分析专题2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-弹性预算弹性预算：是指在可预见的业务量范围内，按照一定业务量间隔，根据收入、成本、费用、利润与业务量之间的内在关系，分析确定其预算额。主要适用于与业务量相关的业务预算。2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-弹性预算2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-弹性预算对弹性预算的解读收入、成本、费用、利润与业务量之间的内在关系，是弹性预算的本质，反映了企业对不同的市场状况的应对策略。产品应用方案通过设置不同的预算（数据）版本，来分析、确定、输入不同的业务量，其他与业务量相关的预算根据内在关系手工输入或自动生成。根据当前的市场状况，来切换不同的预算控制版本。2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-弹性预算以收入预算为例设计收入预算表，相关业务量为预算订单数量和预算销售数量2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-弹性预算设置预算版本设置三个预算版本2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-弹性预算编制机构指定2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-弹性预算预算编制-预算基本版本编制、提交、审批基本版本预算2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-弹性预算预算版本间数据的复制为了节省编制的工作量，可以使用版本复制在不同版本间复制数据2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-弹性预算乐观版本的预算，初始为通过版本复制获得的数据，在此基础上，进行预算编制、提交、审批，悲观版本的预算的操作，同乐观预算的预算操作预算编制-乐观版本、悲观版本2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-弹性预算预算调整时，选择对应的预算版本进行调整预算调整-预算基本版本2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-弹性预算选择控制版本预算控制-设定预算基本版本为控制版本2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-滚动预算滚动预算：是指在编制预算时，将预算与其会计年度脱离开来，随预算的执行而不断地补充预算，使预算期始终保持为12个月，适用于企业编制业务预算2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-滚动预算2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-滚动预算1、输入表头信息2、选择“滚动预算”3、选择预算项目预算表设计-以研发支出为例2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-滚动预算选择滚动模式和数据显示周期选择预算指标选择预算口径后，点击【保存】按钮预算表设计-以研发支出为例2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-滚动预算点击格式选项1、选择行列维度，年度和周期需要放在表头2、点击【确定】按钮1、调整格式后，点击【保存】按钮2、审核预算表预算表设计-以研发支出为例2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-滚动预算编制机构指定编制机构指定2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-滚动预算预算编制滚动周期为：2011年1季度滚动周期为：2011年2季度2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算项目预算：适用于企业对资本性支出、市场活动、科研项目等有项目管理要求的预算的编制，通常会跨多个周期，或者跨多个预算年度。本部分主要分析项目预算场景下预算体系设计与预算编制的相关要求，预算控制、分析与零基预算相同。2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算场景一：项目跨年度，总预算与年度预算并行。同时管理项目周期内总预算和预算年度内的具体预算。例如，投资预算如下表：2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算预算表设计，以项目投资预算表为例：编制机构指定2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算选择多列右键插入合计列预算表设计，以项目投资预算表为例：编制机构指定2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算编制机构指定编制机构指定2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算编制预算编制机构指定2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算场景二：项目跨年度，预算分解到项目周期内的年、季或月，将总预算分解到项目周期内的多个年度。例如，企业或学校等事业单位承接的部委、自然科学基金等管理的项目，如下表：2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算预算表设计，以项目资金预算表为例：项目周期：2011-2014年2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算预算表设计，以项目资金预算表为例：选择多列后，右键插入合计列2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算编制机构指定2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算编制预算按项目周期编制2011-2014年项目预算2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算场景三：市场活动、促销活动等专项费用，属于一次性发生的费用，企业通常采用预算单据的方式进行编制，如下述形式：2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算预算表设计，以市场活动支出预算表为例：无需选择预算项目，在编制预算时选择预算项目2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算预算表设计，以市场活动支出预算表为例：2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算编制机构指定2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算编制预算选择机构、预算表弹出单据编制画面2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算编制预算2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算编制预算2012YonyouSoftwareCo.,Ltd.第三章节业务模式-项目预算编制预算