数夫ERP操作手册

..成本管理系统ERP操作手册..目录一、成本计算前期工作之基本资料设定：--------------------------------------------------41.系统参数里的，成本计算模组的参数设定-----------------------------------------------42.会计总帐系统利润中心设定-----------------------------------------------------------43.部门基本资料设定-------------------------------------------------------------------54.材料分类表设定---------------------------------------------------------------------55.建立ＢＯＭ资料---------------------------------------------------------------------56.材料标准单价建立-------------------------------------------------------------------67.部件标准单价的计算：---------------------------------------------------------------78.产品标准成本的计算-----------------------------------------------------------------99.材料加权价计算--------------------------------------------------------------------1010.会计科目与材料对照--------------------------------------------------------------1011.成本结转科目设定----------------------------------------------------------------11二、成本计算前期工作之异动作业------------------------------------------------------111、领料必须规范作业----------------------------------------------------------------112、领料部门的利润中心要与入库部门利润中心一致--------------------------------------123、生产线制造剩余或者品质不良的物料一定要做退仓处理--------------------------------124、供应商外包领退料也必须规范------------------------------------------------------125、在制预留设定--------------------------------------------------------------------126、人工制费输入--------------------------------------------------------------------13三、成本计算操作：------------------------------------------------------------------14四、成本计算结果之查询：------------------------------------------------------------151、在制材料明细查询----------------------------------------------------------------152、外包在制查询--------------------------------------------------------------------153、部件成本查询--------------------------------------------------------------------164、产品成本查询--------------------------------------------------------------------175、部件进耗存查询------------------------------------------------------------------176、成品进耗存查询------------------------------------------------------------------177、产品成本明细与汇总表------------------------------------------------------------18五、成本计算的方法------------------------------------------------------------------181、材料费用的核算------------------------------------------------------------------182、人工与制造费用------------------------------------------------------------------203、成本计算套件与分件的处理--------------------------------------------------------20六、传票分录的步骤与逻辑------------------------------------------------------------20..第一步：耗料结转----------------------------------------------------------------------20A.自制领用材料----------------------------------------------------------------------20B.自制领用部件----------------------------------------------------------------------20C.外包领用--------------------------------------------------------------------------20第二步:人工结转-----------------------------------------------------------------------21第三步：制费结转----------------------------------------------------------------------21第四步:入仓结转-----------------------------------------------------------------------21A.自制部件入仓----------------------------------------------------------------------21B.外包部件入仓----------------------------------------------------------------------21C.自制成品入仓----------------------------------------------------------------------22D.外包成品入仓----------------------------------------------------------------------22第五步:销货结转-----------------------------------------------------------------------22..一、成本计算前期工作之基本资料设定：1.系统参数里的，成本计算模组的参数设定人工费用科目设定：即发生人工费用时借方科目代号生产成本制造费用科目：即生产成本制造费用在发生时借方科目代号制造费用科目：即制造费用在发生时借方科目代号管理费用系数：指制造成本（料+工+费）与管理费用的比例值，在标准成本中，管理费用会依据制造成本*系数得出制费系数：指人工与制造费用的比例值，在标准成本中，制造费用会依据人工费用*系数得出其它的参数可以暂时不用设定2.会计总帐系统利润中心设定如果有多个厂的，多个厂的利润中心都要在同一数据库设定，并指明对应的厂别..3.部门基本资料设定每个部门都要对应正确的利润中心4.材料分类表设定在材料分类表设定材料的成本属性，是属于直接材料还是间接材料5.建立ＢＯＭ资料..建立所有生产产品的正确ＢＯＭ资料，并将之核准，计算产品子部件的层级数6.材料标准单价建立材料基本资料之标准单价不能为0材料标准单价可以手工录入，也可以从以下几种来源导入在此处选择右键时也可以显示BOM层级..7.部件标准单价的计算：F18系统的部件标准单价=材料费用+人工费用+制造费用+外包费用材料费用：等于BOM的材料用量/材料利用率*标准价，在计算时是从材料级开始计算，一直算部件在本产品中所处阶层为此人工费用：做计件工资的客户可以从计算工资导入；做了ＢＯＲ的客户可以从标准工时*工资费率（系统参数设定）导入；也可以手工输入，如下图：制造费用：依据人工费用按参数设定计算外包费用：是指部件的外包加费，单独列出，可以用按钮从外包采购单导入，也可手工输入温馨提示：如果部件经过的生产线是包料外包线，则此部件不计算子部件及本阶的材料及人工制费，所以，部件标准成本＝外包费用请注意这些选项请注意这些选项..为何部件标准成本分了三个sheet页呢？部件标准成本（生产线别）：是指部件在某一生产线时的成本是多少，因为一个部件可能会经过多个生产线。人工，制费与外包费用都是在此界面中输入或者导入的，所以此界面的人仅是部件在某生产时需要的单阶费用，而不指部件总共需要多少费用部件标准价：是指该部件的总标准价，父部件包括了子部件以及本身的所有费用之和，所以没有了生产线，系统会自动计算,见下图顶级部件标准价：是指在BOM中，阶层为0的部件，分sheet表单独列出，如果一个产品只一个0阶部件，则顶级部件的成本等于产品的标准成本点击此按钮计算部件的标准成本，重新计算时不能复盖已经有了的人工，制费与外包费用..8.产品标准成本的计算产品的标准成本是根本部件的标准成本计算而来的，所以要计算产品的标准成本先设定与计算好部件的标准成本产品的标准成本=材料费+人工费+制造费+外包费用材料费用：从部件并依据BOM关系核算人工费用：从部件核算，从最低层部件（层级数最高的部件）开始算起，一直到顶级部件制造费用：与人工费的算法一样外包费用：与人工费的算法一样点击计算或者刷新..产品成本也分为三个Sheet页产品标准成本：列出所有产品的总成本见上图材料部分：列出一个产品的所有材料明细，见下图9.材料加权价计算成本计算之前必须核对好当月材料加权价温馨提示：1.当出现不同仓材料月加权价有差异时，或者期初金额+入库金额-出库金额因小数位差异＜＞结存金额时，执行＂月底成本计价＂会产生调整入库单，原因代号为“Z.成本调整（良品）”2.当出现月加权价不正确需要调整时，执行＂月加权价调整＂程式，系统会产生调整入库单，原因是为“O．加权价调整（良品）”，此单据参与加权计算，此程式不能调整托外材料，因为托外材料需要由子材料价计算得来3.托外材料加权计算的步骤：月底成本计价时，首先计算非托外材料的加权价，则托外材料子材料之