国内贸易融资产品及组合方案介绍

020406080100120一月二月三月四月亚洲区欧洲区北美区国内贸易融资产品及产品组合方案营销专题介绍1目录我行国内贸易融资产品概述及其主要产品介绍我行国内贸易融资业务基本情况我行国内贸易融资产品组合及案例介绍2一、我行国内贸易融资业务基本情况（一）国内贸易融资业务总体概况截止2013年9月30日份单位：亿元2010年2011年2012年2013年1-9月余额899113417212192发生额368397336542233一、我行国内贸易融资业务基本情况（二）我行国内贸易融资区域分布情况。截至2013年9月30日单位：亿元江苏山东浙江上海广东其他余额4802901481371261011占比22%13%7%6%6%46%4一、我行国内贸易融资业务基本情况（三）同业国内贸易融资分布占比情况截止2012年12月30日单位：亿元农行工行中行建行金额1721682929512024占比13%50%22%15%5一、我行国内贸易融资业务基本情况（四）山东分行国内贸易融资业务总体情况2010年2011年2012年2013年1-9月余额2616134569发生额66691942906一、我行国内贸易融资业务基本情况（五）山东分行国内贸易融资业务分布情况截止2013年9月单位：亿元二级分行余额山东省滨州市分行44.16山东省分行营业部42.71山东省潍坊市分行41.16山东省东营市分行32.77山东省济宁市分行19.07山东省淄博市分行14.49山东省烟台市分行14.09山东省日照市分行13.89山东省临沂市分行13.50山东省聊城市分行10.49山东省莱芜市分行10.12山东省菏泽市分行8.71山东省泰安市分行8.64山东省威海市分行7.68山东省枣庄市分行4.38山东省德州市分行4.37合计290.237目录我行国内贸易融资产品概述及主要产品介绍我行国内贸易融资业务基本情况我行国内贸易融资产品组合及案例介绍8二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系（一）国内贸易融资概述国内贸易融资在国内商品贸易背景下，买卖双方通过向商业银行转让、抵押或质押商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产，获得以维持生产经营为目的的短期融资和信用便利。9传统流动资金贷款国内贸易融资基于企业生产经营周转具有真实的贸易背景：针对具体交易关注企业的综合偿债能力自偿性：交易对应的物、资金流资金进入企业体内循环，难以跟踪监控融资用途明确、可控融资伴随企业生产经营周期，易铺底占用（借新还旧的教训）融资期限短、周转快、流动性高注重贷前准入注重操作控制和过程管理产品功能和收益来源单一产品功能丰富，带动结算、资金、理财等中间业务，综合汇报较高经济资本占用高（8%以上）经济资本占用高（4%左右）短期流动资金贷款向国内贸易融资转化是短期信贷业务发展趋势二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系10（二）国内贸易融资产品体系主要分类依据融资担保物在贸易流程中所处的不同形态次要分类方式相同形态下的不同表现方式担保物的不同抵质押方式国内贸易融资卖方应收类存货类买方预付类新兴担保类二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系11（二）国内贸易融资产品体系标*：我行已有产品国内贸易融资存货类卖方应收类买方预付类新兴担保类卖方应收类应收账款融资订单融资*国内商业发票融资*信用保险项下应收账款融资*应收账款池融资*银赁通-保理*国内保理*退税账户托管融资*退税池融资国内信用证项下融资卖方国内信用证下卖方押汇*卖方国内信用证下打包贷款*商业汇票项下贴现委托代理贴现*买方付息贴现*协议付息贴现*回购式贴现*部分放弃追索权贴现*保证贴现票据池融资*二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系12订单融资定义：订单融资业务是指购销双方采用非信用证结算方式并已签署订单后，我行以订单项下的预期销货款作为主要还款来源，为满足销货方在货物发运前因支付原材料采购款、组织生产、货物运输等资金需求而向其提供的短期融资。功能：解决应收账款前端的融资需求基本思想：客户定位：高端上游供应商客户及追加有效担保的普通上游供应商；作为应收账款融资产品体系的补充产品；系统保障。只有辅以配套政策---如经济资本、贸易融资规模等才能刺激经营行的积极性，否则产品无任何竞争力。二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系13客户准入条件：订单交叉控制，卖方略低于信用方式准入条件，同时对买方进行限制；卖方信用等级在A+以上，为买方核心企业推荐供应商，且对核心企业同类供货量占购货方同一商品采购量的10%以上；买方为总行、一级分行级核心客户或世界500强。融资比率：订单融资金额一般应不超过订单实有金额的70%；对于符合我行规定低信用风险信贷业务条件的订单融资可放宽至订单实有金额的100%。订单实有金额的敞口部分须要求销货方落实自有资金。卖方不符合我行信用方式条件但免担保的，订单累计融资金额不超过购销双方上一年交易量的50%。二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系14国内保理定义：国内保理业务是指境内卖方将其向境内买方销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由我行为卖方提供的应收账款管理和融资以及为买方提供信用风险担保的综合性金融服务。保理业务不只是融资：服务功能：应收账款管理融资功能：保理融资有追索权保理无追索权保理第三方担保保理保险功能：买方保理二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系15二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系保理对借款人的意义有效降低呆账风险提高资产营运效率解除融资担保顾虑提升自身竞争优势提高企业信用级别美化企业财务报表16二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系保理对银行的意义开拓新的信贷市场，优化银行信贷资产结构的有效手段。减少经济资本占用。丰富融资产品，提升充分的产品竞争力。提高综合收益水平融资利息+国内保理收入+供应链客户群17二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系保理产品卖方信用等级买方信用等级额度占用买方已评级授信买方未评级授信有追索权保理公开保理BBB即（含）以上不限制不限制占用卖方保理融资额度BBB-级（含）以下BBB即（含）以上总行直接认定AA+级（含）以上客户；世界500强在华子分公司；标普BBB（含）、穆迪Baa、惠誉BBB（含）以上客户；优势行业重点客户。隐蔽保理BBB（含）以上BBB即（含）以上总行直接认定AA+级（含）以上客户；世界500强在华子分公司；标普BBB（含）、穆迪Baa、惠誉BBB（含）以上客户；优势行业重点客户。无追索权保理公开保理单保理买方不在农行评级授信BBB（含）以上/总行直接认定AA+级（含）以上客户；世界500强在华子分公司；标普BBB（含）、穆迪Baa、惠誉BBB（含）以上客户；优势行业重点客户。占用买方虚拟保理担保额度买卖双方都在卖方保理行评级授信不限制1、BBB级（含）以上；或：2、总行直接认定AA+级（含）以上客户；世界500强在华子分公司；标普BBB（含）、穆迪Baa、惠誉BBB（含）以上客户；优势行业重点客户。/占用买方保理担保额度双保理不限制1、买方为BBB(含）以上客户；2、总行直接认定AA+级（含）以上客户；世界500强在华子分公司；标普BBB（含）、穆迪Baa、惠誉BBB（含）以上客户；优势行业重点客户。/隐蔽保理禁止办理////第三方担保保理BBB-级（含）以上保证人：具备担保能力的BBB（含）以上客户。/占用卖方保理融资额度18二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系融资比率：有追索权保理不高于90%，对于AA+及世界500强可放宽至100%；无追索权保理不高于80%,对于AA+及世界500强可放宽至90%。融资期限：180以内，对于AA+客户及政府采购和军队采购保理不超过1年。不得展期和再融资。19二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系国内保理新动态：产品制度修订：完善保理业务品种：构建普通保理、工程保理、医保保理、信保保理四位一体的国内保理产品体系。建立债项授信制度；优化操作业务流程：无追索权向下的单保理和双保理。经济资本的优化配置系统改造：配合Boeing、供应链融资系统，对保理系统的优化改造，实现在线化处理。20二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系工程保理：天津、湖北分行已获批办理；注意事项：办理有追索权保理业务时，买卖双方需同时符合以下条件：卖方信用等级A+级以上，且是总行认定的行业重点客户中的建筑行业客户或主营业务为工程建筑的总行和一级分行核心客户（包括其经总公司授权的分公司、具有实际控制权的子公司）；买方是总、分行核心客户或工程保理项下的项目（项目业主）为省级（含）以上政府投资主管部门批准，或项目还款来源为地市级（含）以上政府财政拨款且项目资金已经落实。办理工程项下无追索权保理业务，卖方可不受信用等级条件限制，买方必须是农业银行批准给予项目贷款支持同时具备项目信用发放条件的项目业主，且应收账款基于该项目而形成。21二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系应收账款必须经业主方、监理方及工程承包商按照实际工程进度及付款计划三方签字确认，且业主方须承诺其对我行的付款义务不受其与工程承包商基础合同抗辩事由的影响；保理融资期限可不受融资宽限期30天的规定，原则上为180天，最长不超过1年；融资比例最高为应收账款实有金额的80%；监理方须为工程监理甲级资质；工程承包商必须提供建筑业发票，无需提供增值税发票；不得办理隐蔽保理；对于政府财政付款的项目，应考虑地方债务的问题，慎重。22二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系不得为“建设-转让”（BT）方式下工程项目、房地产开发项目以及工程质保金形成的应收账款办理工程保理业务；不得办理带资承包的政府投资项目项下的工程保理业务。为农业银行批准的项目贷款上游承包商办理工程保理融资后，项目贷款在发放时必须首先受托支付上游承包商并归还对应的工程保理融资款项，确保资金流在我行监控之内流转；项目贷款发放完毕后，应停止为承包商办理针对该项目应收账款的无追索权保理融资业务。23国内发票融资定义：国内发票融资（以下简称发票融资）是指境内卖方（借款人）以其在国内商品交易中因销售货物所产生的商业发票为凭证，在不让渡应收账款债权的情况下，以发票所对应的应收账款为主要还款来源保障，为借款人办理的结构性短期贸易融资。发票融资业务属于短期信贷业务，农业银行对发票融资业务实行授权管理。业务审批权限按照各单项信贷业务品种相关规定执行。贷款类发票融资业务参照短期流动资金贷款业务审批权限。二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系24二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系应收账款应收账款质押融资保理应收账款证券化应收账款融资产品种类及区别：25二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系国内发票融资和保理之区别：最主要区别：债权是否转移风险特点不同：前者只能去追索卖方，而后者还可以向买方催收。对银行来说，前者风险标的金额是应收账款融资金额，而后者是应收账款转让金额，对同一笔应收账款而言，后者承担的风险大于前者。融资模式不同：后者相对更加多样化和灵活。服务内容不同：前者仅为融资，后者内容更加丰富，范围更广。支付方式不同：前者受托支付，后者惯例不强制要求。法律依据不同：保理主要依据《民法通则》和《合同法》关于债权转让等的规定；应收账款质押贷款主要依据《担保法》的相关规定。26二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系发票条件：因向企业法人销售商品而开具的增值税发票。因向学校、医院等事业法人销售商品而开具的发票。因地市级（含）以上政府的采购部门统一组织的政府采购行为而出具的发票。因军队军级（含）以上单位的采购部门统一组织的军队采购行为而出具的发票。总行认定的其他可以办理国内发票融资业务的发票。27二、我行国内贸易融资产品概述及其产品体系卖方条件：静态模式：BBB级（含）以上。动态模式：对追加其他有效足额担保的，BBB级（含）以上；未追加担保的