财政项目支出绩效评价报告

2013-2015年度上海市地方现代农业生产发展专项资金绩效评价1财政项目支出绩效评价报告项目名称：2013-2015年度上海市地方现代农业生产发展专项资金项目单位：上海市农业委员会主管部门：上海市农业委员会评价机构：上海子亚工程造价咨询有限公司2013-2015年度上海市地方现代农业生产发展专项资金绩效2目录摘要..............................................................................................................................................3前言..............................................................................................................................................7一．项目基本情况........................................................................................................................7（一）概况.....................................................................................................................................71.立项背景及目的.....................................................................................................................72.预算资金来源及使用情况.....................................................................................................93.实施情况...............................................................................................................................134.组织及管理...........................................................................................................................15（二）项目绩效目标...................................................................................................................191.总目标...................................................................................................................................192.具体目标...............................................................................................................................19二．绩效评价工作情况..............................................................................................................22（一）绩效评价目的...................................................................................................................22（二）绩效评价工作方案制定过程...........................................................................................22（三）绩效评价原则、评价方法等...........................................................................................24（四）数据采集方法及过程.......................................................................................................25（五）绩效评价实施过程...........................................................................................................25三．评价结论和绩效分析..........................................................................................................27（一）评价结论...........................................................................................................................271.总体评分...............................................................................................................................272.主要绩效...............................................................................................................................28（二）具体绩效分析...................................................................................................................29四．主要经验及做法、存在的问题和建议..............................................................................36（一）主要经验及做法...............................................................................................................36（二）存在的问题.......................................................................................................................37（三）对项目的建议和改进举措...............................................................................................38五．其他需要说明的问题..........................................................................................................402013-2015年度上海市地方现代农业生产发展专项资金绩效评价3摘要上海市根据中央部署于2009年开始设立市级现代农业发展专项资金，上海市地方现代农业发展专项资金由上海市农业委员会负责具体实施，上海市财政局负责资金拨付及监管，预算编入上海市农业委员会（本级）专项预算，为了保障资金实施效果，上海市农业委员会于2013年专门制定了《上海市地方现代农业生产发展资金项目管理办法》（沪农委〔2013〕307号），上海市财政局则出台了《上海市财政现代农业生产发展资金管理实施细则》（沪财农[2013]8号）。2013-2015年度上海地方现代农业生产发展专项资金项目建设总投资32,783.208万元，其中市级财政预算12,403.00万元，因为2013年闵行区浦江玫瑰园辅助性生产措施项目终止实施，因此该项目2013年下拨的财政资金用于抵减2015年度预算，本专项资金实际下拨12,127.00万元。按照由项目评价小组设计并通过专家组论证的评价指标体系及评分标准，通过基础表、实地勘察、文件审阅及访谈，对2013-2015年度上海地方现代农业生产发展专项资金的绩效情况进行客观评价。本项目得分为79.88分，属于良好。项目整体评价良好，资金的使用取得了较好的效果。从整体来看项目的主要经验及做法有：从2013年到2015年地方现代农业生产发展专项资金实施情况来看，专项资金扶持的各个项目从最初项目选择到项目申请审批立项，整个过程已经形成相对完整的管理规范。按照上海市各区优势主导产业和区域布局，培育发展优势主导农业产业带和重点生产区域，有选2013-2015年度上海市地方现代农业生产发展专项资金绩效4择性的确定专项资金的扶持项目，使专项资金的使用具有明确的针对性。已完成的项目一定程度上能带动农民就业，提高农民收入水平，对于上下游产业形成一定带动作用，经济效益较好。项目单位自身管理体系相对较完善，项目有专人负责，有效地保证了扶持项目建成后正常运营，产生预期的经济及社会效益。存在的问题主要有:1、项目实施进度较慢2013-2015年度专项资金共扶持31个项目，其中2013年的闵行区浦江玫瑰园辅助性生产设施建设项目已终止实施，2015年崇明县绿晟日产10万包（袋）冻干果蔬脆片自动包装生产线建设项目尚未启动，项目及所属区主管部门拟申报终止项目。在剩余的29个项目中，已完成验收工作项目个数为14个，其中在《上海市地方现代农业生产发展资金项目管理办法》规定的立项之日起两年时限内完成验收工作的仅有6个项目，除2013年崇明生态特色农产品专卖店项目等三个项目仍在建设过程中外，剩余12个项目的基本建设工作已完成，进入审价、审计环节，等待项目验收。整体项目实施进度偏慢。2、管理办法宣传工作需要加强上海市农业委员会于2013年专门制定了《上海市地方现代农业生产发展资金项目管理办法》（沪农委〔2013〕307号），上海市财政局则分别于2013年根据中央财政部的管理要求出台了《上海市财政现代农业生产发展资金管理实施细则》（沪财农〔2013〕8号）。作为资金主管机构，对于资金的管理制订了明确的管理办法，但将管理办法下发后，对区级主管机构及负责人未进行明确的讲解，在现场调研过程中，我2013-2015年度上海市地方现代农业生产发展专项资金绩效评价5们发现，部分区主管负责人对于管理管理办法及实施细则存在误解。如认为项目验收工作应由市农委主导进行，由此导致部分项目虽然验收前期工作已经完成，但迟迟未能完成验收