高新技术企业自查表、自查报告及常见问题

1附件：高新技术企业自查表（注：本表仅供参考，请结合企业实际情况填写）企业名称XXXXXX有限公司高企证书编号（公示企业填2012）GF2012XXXXXX主营业务核心技术所属领域高新技术改造传统产业联系人姓名电话手机传真办公地址序号自查内容自查结果（在相应栏目划“√”）是否无此情况一高新技术企业认定、复审当年的各项认定指标条件详细情况说明（不够空间可另附）1.核心自主知识产权情况核心自主知识产权是否是本企业申报前三年的1月1日起至申报日前获得。√核心自主知识产权是本企业申报前三年的1月1日起至申报日前获得（有授权证书）。09、10、11共获得专利授权证书27项，2013年转让出其中5项实用新型专利。申报日后至2012年又获得专利授权证书23个2.以独占许可方式拥有的知识产权是否是全球独占许可，并签订了独占许可协议。（如非独占许可，请选无此情况）√23.高新技术企业的有效期是否在五年以上的独占许可期内。（如非独占许可，请选无此情况）√4.核心自主知识产权范围是否符合规定要求，是否具有权属证明（授权通知书或授权证书）。√5.核心自主知识产权是否对企业的主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用。√6.研发费用归集情况企业是否按规定确认研发活动并如实填报《研究开发项目情况表》。√7.企业是否按规定要求设置研发费用辅助核算帐目，是否按规定分项归集并填写《企业年度研究开发费用结构明细表》。√8.研发费用占销售收入之比是否符合要求。√9.企业委托外部研究开发是否符合独立交易原则，未超标准计入研发费用总额；未将支付的特许权使用费作为委托外部研究开发费用。（无委托外部研发，请选择无此情况）√10.企业是否将接受委托的研发收入计入本企业的研发费用。（无接受委托研发，请选择无此情况）√11.高新技术产品（服务）及收入情况对企业的主要产品（服务）发挥核心支持作用的技术是否属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围。√12.收入是否按照规定进行归集，高新技术产品（服务）收入是否达到规定比例。√13.是否建立高新技术产品（服务）收入核算辅助账。√14.计入的高新技术产品（服务）收入是否与申报的高新技术产品（服务）相对应。√15.人员情况企业当年职工总数的统计是否符合要求。√16.科技人员、研发人员的统计、占比是否符合规定。√317.是否将非本企业人员（不满183天）、本企业非研发人员计入科技人员、研发人员。√二高新技术企业认定、复审当年的其它条件18.是否符合居民企业条件。√19.是否将所属分支机构与总机构汇总计算相关指标。（无分支机构，请选择无此情况）√20.是否以分支机构单独申报。（无分支机构，请选择无此情况）√21.提交的知识产权、技术领域、研发活动、产品（服务）收入、研发费用归集、人员等申请材料是否真实、准确、完整，是否符合相关规定。√22.是否按照规定及时报告了经营业务、生产技术活动等发生的重大变化信息。（无变更信息，请选择无此情况）√23.更名企业是否按照有关规定及时办理了相关事项。（无变更信息，请选择无此情况）√三高新技术企业认定、复审之后的其它条件24.动态跟踪管理是否根据《管理办法》规定比例，建立监测管理本企业大专以上学历科技人员、研发人员比例的制度√25.是否根据《管理办法》规定比例，建立监测管理本企业研究开发费用投入比例的制度√26.是否按规定及时提交经营业务、生产技术活动重大变化信息√27.是否按规定及时办理更名有关手续√28.享受税收减免优惠情况企业认定为高新技术企业后是否每年均享受所得税减免优惠企业认定为高新技术企业后每年均享受所得税减免10%优惠4填表说明企业应参照《高新技术企业认定管理办法》、《国家重点支持的高新技术领域》（国科发火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的要求填报。1.企业应如实填报所附各表。要求数据准确、详实，文字简洁。2.表内栏目不得空缺，无内容时填写“无”或“0”；数据有小数时，按四舍五入取整数填写。3.高企证书编号须填写最新的高企证书编号，即通过复审的企业应填写复审证书号。4.认定（或复审）前三年是指：对于通过认定但未复审的企业，填写认定申报前三年的情况；对于通过复审的企业，填写复审申报前三年的情况。5.认定（或复审）后是指：对于通过认定但未复审的企业，填写认定申报后的情况；对于通过复审的企业，填写复审申报后的情况。29.未享受高新技术企业所得税减免优惠的年度（如无，请填无此情况）无此情况30.未享受高企所得税减免优惠原因（上栏如无，请填无此情况）无此情况31.认定或复审以后研发活动及科技成果转化情况认定（复审）后年均组织研发项目数8项认定（或复审）后年均转化科技成果项数23项32.认定或复审以后获得授权的自主知识产权情况发明专利2件实用新型17件外观设计0件33.软件著作权0件集成电路布图设计专有权0件34.植物新品种0件其它知识产权0件35.已授权的知识产权是否对主营产品在技术上发挥核心支持作用是郑重声明：谨此保证，本表所填报内容真实、完整。单位盖章法定代表人（签字）：年月日5XXXXXXXXX有限公司关于国家高新技术企业认定自查自纠工作总结2013年3月11日，深圳市科技创新委员会发出了《关于开展国家高新技术企业检查工作的通知》。根据《通知》有关精神，3月15日，我公司成立了由副总工程师XXX为组长的自查自纠工作组并开展工作，3月25日，自查自纠工作圆满完成。现将自查自纠工作的开展情况报告如下：一、自查自纠工作总结通过为期10天的自查、自纠及整改工作，工作组认为，我公司2009-2012年的高新技术企业工作成效显著，完全符合国家关于高新技术企业的要求。XXXX为民营企业，无下属分支机构。1、核心知识产权方面2009-2013年，公司获得专利60项（其中获授权证书的50项，获授权通知的10项），其中发明专利2项（获授权证书）；核心自主知识产权范围符合规定要求，核心自主知识产权均应用于公司主要产品，并在技术上发挥核心支持作用。2、研发费用归集方面公司每年度都委托第三方会计师师事务所对我公司进行研发专项审计和高新技术企业专项审计。2009-2013年公司完成的研发项目6共32个并如实填写《研发项目情况表》，并有效的开展了技术创新工作，按规定要求设置了研发费用辅助核算帐目，按规定进行了分项归集并填写《研发费用结构明细表》，分项归集符合规定。根据深圳计恒会计事务所有限公司出具的近三个年度研发费用专项审计报告显示，2009年-2012年度投入研发费用分别为756万元、789万元、854万元、833万元，2009年-2012年度研发费用占销售收入之比分别为4.87%、4.69%、5.52%、5.25%，符合认定要求。3、高新技术产品及收入方面，公司高新技术产品属于《国家重点支持的高新技术领域》2012第八条高新技术改造传动产业第（五）款电力系统信息化与自动化技术的规定范围；根据深圳计恒会计事务所有限公司出具的高新技术产品（服务）收入专项审计报告显示，2011年度高新技术产品收入11641.5万元，占全年总收入15491.3万元的75.15%。预计（审计报告未出）2012年度高新技术产品收入11894.5万元，占全年总收入15886.3万元的74.87%，达到规定比例，并与申报的高新技术产品相对应。4、科技人员方面，截止到2012年底，公司员工总数220人，科研人员83人，占员工总数的37.7%，直接从事研发的人员38人，占员工总数的17%，达到规定比例。二、我公司在加大科技创新，提升企业自主创新能力，充分发挥高新技术企业对公司促进作用方面取得的经营业绩及经验做法1、2009年-2013年，我公司不断加大科技创新力度，提升自主创新能力，取得了以下经营业绩：7（1）大幅度的提高了公司原有产品的科技含量和智能化水平。例如：我公司2010年12月22日获得发明专利授权的“开关柜多功能配线装置”，2011年10月23日获得中国机械工业科学技术奖的“XBZ2智能型/XBJ2紧凑型24KV箱式变电站”，2013年3月21日获得发明专利授权的“风电场及其控制方法”等多项企业核心自主知识产权，应用于公司主要产品上在技术上发挥核心支持作用，大幅度的提高了产品的实用性、安全性和可靠性，得到了客户的好评，创造了良好的经济效益和社会效益；（2）增加了公司主要产品的品种，使得我公司智能中低压配电柜实现了系列化，成为我公司新的经济增长点。例如：我公司的发明专利“光伏汇流箱”，实用新型专利“光伏专用户外升压箱式变电站”，发明专利“高海拔型风电专用箱式变电站”现在已经成为我公司新型主要创利产品之一。2、通过高新技术企业这一平台进行科技创新活动，对公司发展起了积极的促进作用主要表现在以下四个方面：（1）高新技术企业工作显著提高了我公司的品牌和形象。通过国家高新技术企业工作，大大提升了我公司在社会和客户中的品牌和形象，是我公司的一张对外工作的名片，为公司各项工作的开展提供了无形的便利；这一方面表明，我公司的科技创新工作得到了国家和政府的肯定，另一方面也向社会和客户表明我公司的产品档次和科技含量，从很大程度上促进了企业的发展。（2）获得了国家和政府的重点支持。公司获得了金融、土地、财税、科技项目等多方面的优惠，尤其是税收方面的优惠，增加了我8公司的盈利能力；（3）促进了我公司科技创新工作的开展。政府对高新技术企业进行的多项支持，如：政府资助、无偿贷款、各种补贴，大大激发了我公司投入科研经费的积极性。政府的资金支持，大力促进了我公司的科技创新工作；2009至2012年共获得研发补助195万元、政府资助298.5万元、贴息贷款72万元。（4）使我公司实现了科技创新和企业盈利相互促进的良好局面。科技创新形成新的经济增长点，促进了公司利润的增加，企业利润的增加又进一步为科技创新的发展提供充裕的资金支持。仅风电专用箱式变电站项目一项，就为公司创造了680.75万元的销售收入，投入产出率达到1:11，经济效益显著，由此产生的社会效益更是无法估量。三、自查过程中发现的问题、解决措施和落实情况在本次自查工作中，没有发现我公司的高新技术企业工作中存在问题。四、税收减免落实情况的具体说明2010年，公司享受高新技术企业所得税减免98万元，2011年，公司享受高新技术企业所得税减免58.3万元，共计享受减免156.3万元。XXXXXXX有限公司2013年3月27日9自查常见问题一、企业是否符合居民企业条件根据《高新技术企业认定管理办法》的规定，高新技术企业是指：在《国家重点支持的高新技术领域》内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册一年以上的居民企业。二、企业是否以分支机构单独申报《管理办法》规定，高新技术产品（服务）收入占企业当年总收入的60%。计算依据是企业总收入，故不能以分支机构申报。另外，申报高新首要基础须为企业法人，所以分支机构不能单独申报。知识产权常见问题：1、虽已填写“核心自主知识产权”，却无知识产权证书、转让合同或者独占许可协议支撑；2、虽有知识产权证书，但其所有权人并不是企业本身，也并未签署转让协议或者独占许可协议等；3、知识产权通过受让方式所得，但是转让合同并未登记备案；4、知识产权通过独占许可方式所得，但并不是全球独占许可；或者虽为全球独占许可，但是许可协议未经登记备案。研发费用检查常见问题1、企业研究开发费用总额占销售收入总额的比例不符合要求；2、企业在申请高新技术企业认定时，其研发费用与在《企业会计准则》下所核算的研发费用之间存在差异，部分企业将其计入“生产成本-制造费用”科目，因此企业不发说明其研发费用的归集情况；10研发费用占销售收入的比例需要达到如下要求：最近一年销售收入小于5,000万元的企业，比例不低于6%；最近一年销售收入在5,000万元至20,000万元的企业，比例不低于4%；最近一年销售收入在20,000万元以上的企业，比例不低于3%。委外研发费用的规定（1）要求企业委托