酒店年度预算模版及说明

项目举例出租率86.50%平均房价175收益151.38员工人数36开业日期2008/5/4店长姓名***联系电话13**-****-****营业收入793,482.881.客房业务收入728,597.88a、净房金收入727,356.88b、电话费收入327.00c、洗衣收入914.00d、返佣金-e、客房小商品收入-f、视频点播收入-2.餐饮收入6,998.003.商务中心收入906.004.招商租赁收入47,000.005.加盟收入-6.其他收入9,981.00a、前台小商品收入691.00b、其他9,290.00营业成本及费用250,955.471.人力成本107,235.81a、工资95,128.63b、员工福利费532.00c、社会保险费4,231.68d、综合保险1,005.00e、住房公积金268.00f、员工宿舍费1,000.00g、工作服费132.00h、员工餐4,738.50i、其他人力成本200.002.客房耗用38,448.95a、客衣洗涤成本914.00b、客房小商品成本586.00c、客房布草836.00d、客房一次性用品18,043.46e、客房布草洗涤费14,007.60f、低值家具设备摊销1,009.17g、清洁用品41.50h、其他客房耗用3,011.223.餐饮成本4,878.20a、原材料4,812.20b、餐饮耗用66.002011年经营指标预算表—科目说明4.能源燃料费30,034.69a、水及排污费3,417.42b、外购热水费-c、电费25,417.27d、煤气及天然气费1,200.00e、取暖费/空调费-f、燃料费-g、其他能源费用-5.维修维护费3,315.006.通讯费7,742.72a、有线电视2,150.00b、上网费1,500.00c、客用电话费327.00d、办公固定电话费3,415.72e、手机费350.00f、其他7.广告宣传费200.008.公共设施费1,586.00a、垃圾清运费150.00b、治安联防费200.00c、消防费用936.00d、绿化费150.00e、控虫费150.00f、其他-9.行政费用11,722.74a、办公费1,423.00b、保险费368.09c、差旅费485.00d、业务招待费6,261.00e、邮电费109.00f、咨询费50.00g、其他3,026.6510.其他成本2,149.80a、前台小商品成本39.80b、其他2,110.0011.坏帐及存货亏损-12.主营业务税金及附加43,641.5613.所得税-营业毛利542,527.41非营业收入-非营业费用304,410.801.折旧费14,290.752.摊销费用106,075.53a、工程摊消105,874.53b、无形资产摊消201.003.建筑物租金及管理费179,166.674.其他费用4,877.85营业外支出以前年度损益调整净利润238,116.61EBITDA总部净利润损益核对酒店房间数155当月天数31平均每天出租房间数134.08平均人力成本2,978.77平均能源耗用7.23平均水耗0.82平均电耗6.12平均客房一次性耗品4.34平均每间洗涤费3.37餐饮毛利率30.29%收入小计（扣除转租）746,482.88说明可从月底第39#夜审综合报表参考相关数据可从月底第39#夜审综合报表参考相关数据收益=平均房价*月平均出租率（第39#夜审综合报表）公式计算无需填写酒店当月平均员工人数酒店开业日期店长姓名即该预算表制表人填写店长手机号码即该预算表制表人联系方式营业收入=客房业务收入+餐饮收入+商务中心收入+招商租赁收入+加盟收入+其他收入公式计算无需填写客房业务收入=净房金+电话费+洗衣费+返佣金+客房小商品+视频点播收入公式计算无需填写净房金收入=平均出租率*平均房价*酒店房间数*当月天数公式计算无需填写当月客人电话费收入当月客人洗衣费收入佣金是酒店代收代付款项，不作为酒店收入无需填写客房所售小商品收入客人观看收费节目所收取的收入酒店餐饮收入酒店票务收入、打印复印传真收入、会议室收入、设备出租收入等酒店当月转租租金收入（注意老转租户租金有无递增变动）（无转租酒店无需填写）加盟金收入酒店无需填写其他收入=前台小商品收入+其他公式计算无需填写前台出售的小商品收入酒店其他收入（如会员卡收入、服务咨询收入、寄卖品收入、停车费收入、服务费等）与酒店经营直接相关的成本及费用公式计算无需填写人力成本=工资+福利费+保险+公积金+宿舍费+工服+员工餐+其他公式计算无需填写酒店当月支付的员工工资（奖金）健康证体检报销、店庆活动、员工生日礼物等福利性开支社会保险包括：养老、医疗、工伤、生育、失业，应注意这里要填的是公司承担部分，不包括个人应缴的部分为外地员工买的综合保险注意只需填写公司承担的部分公积金：公司承担部分员工宿舍租金、水费、电费、取暖费等员工工作服、鞋子、袜子、头饰、手套等员工餐费用，一定要与餐厅客用原材料成本区分，单独列示招聘费、培训费、劳务费、职工教育费，店长外派补贴客房耗用=客衣洗涤成本+客房小商品成本+……+其他客房耗用（a—h）公式填写无需填写客衣洗涤成本与第14行配比购买的用于客房的小商品成本与第16行配比购买布草基本为大额统购，从购买使用开始，按一年摊销（单月成本=购买金额/12个月）客房用沐浴液、洗发露、香皂、牙具套装、护理套装、梳子、拖鞋等当月的消耗数；来源于客房主管每日的统计表；注意看第109行平均值是否合适，一般以4~4.5元/间为标准数据，如果当月平均值超过6元/间请严格审核原因当月客房布草的洗涤费，注意与出租率配比，看第110行平均值是否合适，一般以4-4.5元为标准，如果当月平均值超过6元/间请严格审核原因低值家具(后期采购的小额灯具等)、低值设备(如电吹风等)购买垃圾袋、餐巾纸、空气清新剂、清洗剂、消毒液、钢丝球、洗手液、小香包等费用客用印刷品、赠送客用水果等费用餐饮成本=原材料+餐饮耗用公式计算无需填写餐厅客用食品原材料、油、酒水等餐厅布草(餐厅桌布等)、餐饮布草洗涤费、器皿、厨房用具(如刀具等)2011年经营指标预算表—科目说明能源燃料费=水费+电费+煤气+取暖+燃料+其他（a~g）公式计算无需填写酒店当月所用水费及排污费（不含转租户用的部分）酒店当月外购的热水费（不含转租户用的部分）酒店当月所耗电费（不含转租户用的部分）酒店当月所耗煤气或天然气费用（不含转租户用的部分）酒店当月所耗暖气费、空调费、采暖费等（不含转租户用的部分）酒店当月所耗燃料费(如外购煤、柴油等费用)（不含转租户用的部分）酒店当月发生的其他能源费用酒店维修购买的材料费、人工费、更换零配件费用等，随着酒店年限的增加会相应增加，3-4年内维修费占到营业收入的1.5%则可认为费用过高，需要特别审核，分析维修费用的组成，细化项目，针对性的控制通讯费=有线电视费+上网费+……+其他（a~f）公式计算无需填写有线电视费用（如有线电视费是按年支付，则应按支付金额除以12个月的平均值填写）上网费（光纤费）（如上网费是按年支付，则应按支付金额除以12个月的平均值填写）客用电话费，与第13行电话费收入配比办公固定电话费管理人员手机费通讯费中包含的其他固定费用电视、广播、报纸杂志、宣传单页、户外广告、销售用的礼品等公共设施费=垃圾清理费+治安联防费+消防费+绿化费+控虫费+其他（a~f）公式继续无需填写垃圾清运费（一般为年付或半年付，按对应期间数分摊）治安联防费消防费用植物摆放费用、市政绿化费、租赁花草费等控虫费其他公共设施费行政费用=办公费+保险费+差旅费+业务招待费+……+其他（a~g）公式计算无需填写办公文具、纸张、硒鼓、打印机墨粉、购买发票、印制名片、各种单据，饮用水等酒店保险费（一般为年付，按对应期间数分摊）差旅费补贴、市内交通费业务招待费（有节假日的月份适当增加预算金额）邮寄费用、快递费用报刊订阅费用会务费、运杂费、汽车费用、咨询费用、诉讼费等、会员卡奖励等其他成本=前台小商品成本+其他公式计算无需填写前台小商品成本，与第23行前台小商品收入配比其他酒店可能发生的费用(如酒店需要租用某种设备等等)一般填写金额为零主营业务税金及附加=营业收入*5.5%公式计算无需填写所得税=净利润*25%请填写0营业毛利=营业收入-营业成本及费用，毛利占收入的50%为基本标准公式计算无需填写无需填写非营业费用=折旧费+摊销费用+酒店房租及管理费+其他费用公式计算无需填写酒店固定资产的折旧费用（可请店财务提供参考数据）摊销费用=工程摊销+无形资产摊销公式计算无需填写酒店工程款摊销（可请店财务提供参考数据）酒店无形资产摊销（可请店财务提供参考数据）酒店当月的房租及物业管理费（请仔细查看租赁合同，注意租金有无递增或其他变动）手续费（如刷卡手续费等）无需填写无需填写净利润=营业毛利+非营业收入-非营业费用-营业外支出-以前年度损益调整公式计算无需填写无需填写无需填写无需填写无需填写酒店房间总数自然月天数=出租率*酒店房间数公式计算无需填写=人力成本/员工人数公式计算无需填写=能源燃料费/当月天数/平均每天出租房间数公式计算无需填写=（水及排污费+外购热水费）/当月天数/平均每天出租房间数公式计算无需填写=电费/当月天数/平均每天出租房间数公式计算无需填写=客房一次性耗品/当月天数/平均每天出租房间数公式计算无需填写=客房布草洗涤费/当月天数/平均每天出租房间数公式计算无需填写=（餐饮收入-餐饮成本）/餐饮收入公式计算无需填写营业收入-转租收入（即招商租赁收入）公式计算无需填写项目2011-01占收入百分比2011-02占收入百分比出租率平均房价收益员工人数开业日期店长姓名联系电话营业收入-#DIV/0!-#DIV/0!1.客房业务收入-#DIV/0!-#DIV/0!a、净房金收入-#DIV/0!-#DIV/0!b、电话费收入#DIV/0!#DIV/0!c、洗衣收入#DIV/0!#DIV/0!d、返佣金#DIV/0!#DIV/0!e、客房小商品收入#DIV/0!#DIV/0!f、视频点播收入#DIV/0!#DIV/0!2.餐饮收入#DIV/0!#DIV/0!3.商务中心收入#DIV/0!#DIV/0!4.招商租赁收入#DIV/0!#DIV/0!5.加盟收入#DIV/0!#DIV/0!6.其他收入-#DIV/0!-#DIV/0!a、前台小商品收入#DIV/0!#DIV/0!b、其他#DIV/0!#DIV/0!营业成本及费用-#DIV/0!-#DIV/0!1.人力成本-#DIV/0!-#DIV/0!a、工资#DIV/0!#DIV/0!b、员工福利费#DIV/0!#DIV/0!c、社会保险费#DIV/0!#DIV/0!d、综合保险#DIV/0!#DIV/0!e、住房公积金#DIV/0!#DIV/0!f、员工宿舍费#DIV/0!#DIV/0!g、工作服费#DIV/0!#DIV/0!h、员工餐#DIV/0!#DIV/0!i、其他人力成本#DIV/0!#DIV/0!2.客房耗用-#DIV/0!-#DIV/0!a、客衣洗涤成本#DIV/0!#DIV/0!b、客房小商品成本#DIV/0!#DIV/0!c、客房布草#DIV/0!#DIV/0!d、客房一次性用品#DIV/0!#DIV/0!e、客房布草洗涤费#DIV/0!#DIV/0!f、低值家具设备摊销#DIV/0!#DIV/0!g、清洁用品#DIV/0!#DIV/0!店2011年经营指标预算表0.000.00h、其他客房耗用#DIV/0!#DIV/0!3.餐饮成本-#DIV/0!-#DIV/0!a、原材料#DIV/0!#DIV/0!b、餐饮耗用#DIV/0!#DIV/0!4.能源燃料费-#DIV/0!-#DIV/0!a、水及排污费#DIV/0!#DIV/0!b、外购热水费#DIV/0!#DIV/0!c、电费#DIV/0!#DIV/0!d、煤气及天然气费#DIV/0!#DIV/0!e、取暖费/空调费#DIV/0!#DIV/0!f、燃料费#DIV/