上市准备-上市公司治理

国浩律师集团事务所国浩律师集团事务所上市公司治理上市公司治理国浩国浩中国上市公司治理目录目录一．一．公司治理概述公司治理概述二．二．上市公司治理的法律规范和内部制度上市公司治理的法律规范和内部制度三．三．上市公司治理结构上市公司治理结构四．四．股东大会股东大会五．五．董事会董事会六．六．监事会监事会七．七．总经理及其他高级管理人员总经理及其他高级管理人员八．八．信息披露信息披露国浩国浩中国上市公司治理公司治理的含义公司治理的含义————第一章第一章公司治理概述公司治理概述––从狭义上讲，公司治理关注的是公司经理层、公司从狭义上讲，公司治理关注的是公司经理层、公司董事、监事和股东之间的关系。董事、监事和股东之间的关系。股东大会董事会经理层监事会国浩国浩中国上市公司治理公司治理的含义公司治理的含义————第一章第一章公司治理概述公司治理概述––从广义上讲，公司治理可以包括公司与利益相关者、从广义上讲，公司治理可以包括公司与利益相关者、监管部门、专业机构及社会的关系。监管部门、专业机构及社会的关系。上市公司行业主管部门证券监管部门证券交易所职工消费者供应商社区会计师事务所律师事务所保荐人评级机构监管部门专业机构利益相关者债权人国浩国浩中国上市公司治理公司治理的关键公司治理的关键————第一章第一章公司治理概述公司治理概述搞好公司治理，必须解决两个方面的问题：搞好公司治理，必须解决两个方面的问题：––第一是利益机制方面的问题，主要解决什么样的企第一是利益机制方面的问题，主要解决什么样的企业制度最有利于确保投资者在上市企业中的出资得业制度最有利于确保投资者在上市企业中的出资得到应有的保护和获得合理的回报的问题。到应有的保护和获得合理的回报的问题。––第二是决策机制方面的问题，主要解决如何构架企第二是决策机制方面的问题，主要解决如何构架企业内部的领导体系，以防止因企业领导层（总裁、业内部的领导体系，以防止因企业领导层（总裁、董事会）的管理能力、思想方式与环境要求错位而董事会）的管理能力、思想方式与环境要求错位而引起的决策失误，确保企业关键人事安排和重大决引起的决策失误，确保企业关键人事安排和重大决策正确有效的问题。策正确有效的问题。国浩国浩中国上市公司治理上市公司治理相关法律规范上市公司治理相关法律规范法律法律––中华人民共和国公司法中华人民共和国公司法––中华人民共和国证券法中华人民共和国证券法––中华人民共和国刑法中华人民共和国刑法主要是针对内幕交易及编造虚假信息行为的规范主要是针对内幕交易及编造虚假信息行为的规范（第（第169169条之一、条之一、179179——182182条条））国浩国浩中国上市公司治理上市公司治理相关法律规范上市公司治理相关法律规范行政规章行政规章––关于发布关于发布《《关于在上市公司建立独立董事制度的指关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见导意见》》的通知（的通知（20012001年年88月月1616日）日）––关于发布关于发布《《上市公司治理准则上市公司治理准则》》的通知（的通知（20022002年年11月月77日）日）––关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（外担保若干问题的通知（20032003年年88月月2828日）日）––证监会、银监会关于规范上市公司对外担保行为的证监会、银监会关于规范上市公司对外担保行为的通知通知（（20062006年年11月月11日实施）日实施）国浩国浩中国上市公司治理上市公司治理相关法律规范上市公司治理相关法律规范行政规章行政规章––关于发布关于发布《《上市公司股东大会规则上市公司股东大会规则》》的通知的通知（（20062006年年33月月1616日）日）––上市公司证券发行管理办法（上市公司证券发行管理办法（20062006年年55月月88日）日）––首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法（（20092009年年33月月3131日）日）国浩国浩中国上市公司治理上市公司治理相关法律规范上市公司治理相关法律规范证券交易所规定证券交易所规定––深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所创业板股票上市规则––深圳证券交易所上市公司信息披露工作考核办法深圳证券交易所上市公司信息披露工作考核办法––上海证券交易所上市公司内部控制指引上海证券交易所上市公司内部控制指引––深圳证券交易所上市公司内部控制指引深圳证券交易所上市公司内部控制指引––深圳证券交易所上市公司社会责任指引深圳证券交易所上市公司社会责任指引国浩国浩中国上市公司治理公司内部工作制度公司内部工作制度––公司章程公司章程––股东大会议事规则股东大会议事规则––股东大会议事规则股东大会议事规则––董事会议事规则董事会议事规则––董事会战略委员会议事规则董事会战略委员会议事规则––董事会提名委员会议事规则董事会提名委员会议事规则––董事会薪酬与考核委员会议事规则董事会薪酬与考核委员会议事规则––董事会审计委员会议事规则董事会审计委员会议事规则––董事会秘书工作制度董事会秘书工作制度––独立董事工作制度独立董事工作制度国浩国浩中国上市公司治理公司内部工作制度公司内部工作制度––总经理工作规则总经理工作规则––监事会议事规则监事会议事规则––关联交易决策制度关联交易决策制度––重大经营与投资决策管理制度重大经营与投资决策管理制度––募集资金专项存储及使用管理制度募集资金专项存储及使用管理制度––投资者关系管理制度投资者关系管理制度––信息披露制度：信息披露制度：指指上市公司或者相关信息披露义务人（包括董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东等）根据法律、行政法规、部门规章、本规则和其他有关规定在指定媒体上公告信息––重大信息内部报告制度重大信息内部报告制度国浩国浩中国上市公司治理职权结构职权结构————第三章第三章上市公司治理的结构上市公司治理的结构股东大会董事会高级管理人员监事会职工代表大会选举报告聘任报告选举报告选举报告监督监督国浩国浩中国上市公司治理工作制度工作制度————第四章第四章股东大会股东大会股东大会工作制度主要内容议事内容/职权会议制度议事程序及决议的形成决议的执行和反馈股东大会议事内容股东大会会议形式会议议案的确定会议通知会议补充议题股东大会召开方式关联交易回避制度决议形成方式会议记录规定股东大会决议的执行股东大会会决议的反馈国浩国浩中国上市公司治理会议制度会议制度————第四章第四章股东大会股东大会股东大会会议年度会议临时会议年度股东大会每年召开1次，应当于上一会计年度结束后的6个月内举行。有下列情形之一的，公司在事实发生之日起2个月以内召开临时股东大会：（一）董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所定人数的2/3时；（二）公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时；（三）单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时；（四）董事会认为必要时；（五）监事会提议召开时；（六）法律、行政法规、部门规章或公司章程规定的其他情形。国浩国浩中国上市公司治理决议决议————第四章第四章股东大会股东大会普通决议（1/2表决权通过）特别决议（2/3表决权通过）1.董事会拟定的利润分配方案和弥补亏损方案；2.董事会和监事会的工作报告；3.董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法；4.公司年度预算方案、决算方案；5.公司年度报告；6.除法律、行政法规规定或者公司章程规定应当以特别决议通过以外的其他事项。1.公司增加或者减少注册资本；2.公司的分立、合并、解散和清算；3.公司章程的修改；4.公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产一定比例的；5.股权激励计划；6.法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项。国浩国浩中国上市公司治理累积投票制累积投票制————第四章第四章股东大会股东大会定义定义––本法所称累积投票制，是指股东大会选举董事或者监事时，本法所称累积投票制，是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。拥有的表决权可以集中使用。（（《《公司法公司法》》第第106106条）条）适用条件和范围适用条件和范围––在董事的选举过程中，应充分反映中小股东的意见。股东大在董事的选举过程中，应充分反映中小股东的意见。股东大会在董事选举中应积极推行累积投票制度。控股股东控股比会在董事选举中应积极推行累积投票制度。控股股东控股比例在例在30%30%以上的上市公司，应当采用累积投票制。以上的上市公司，应当采用累积投票制。（（《《上市上市公司治理准则公司治理准则》》第第3131条）条）实施细则实施细则国浩国浩中国上市公司治理工作制度工作制度————第五章第五章董事会董事会董事会工作制度主要内容组织机构议事内容/职权会议制度议事程序及决议的形成决议的执行和反馈人数及职位专业委员会董事长的职权董事的权利和义务董事会秘书的职责独立董事职责董事会议事内容董事会会议形式会议议案的确定会议通知会议补充议题董事会召开方式关联交易回避制度决议形成方式会议记录规定董事会决议的执行董事会决议的反馈国浩国浩中国上市公司治理董事会会议董事会会议————第五章第五章董事会董事会董事会会议定期会议临时会议年度会议半年度会议季度会议在公司会计年度结束后的4个月内召开，主要审议公司的年度报告及处理其他有关事宜。在公司会计年度的第六个月后两个月内召开，主要审议公司的半年度报告及处理其他有关事宜。会议在当年四月和十月份召开。主要审议公司工程和运营季度报告及处理其他有关事宜。满足下列情况之一时，董事长应当自接到提议后10日内，召集董事会会议：1.代表1/10以上表决权的股东提议时；2.1/3以上董事或者监事会提议时。国浩国浩中国上市公司治理工作制度工作制度————第六章第六章监事会监事会监事会工作制度主要内容组织机构议事内容/职权会议制度议事程序及决议的形成监督和检查人数及职位监事会主席的职权监事的权利和义务监事会议事内容监事会会议形式会议议案的确定会议通知监事会召开方式决议形成方式会议记录规定对董事和高级管理人员提出罢免建议聘请会计师事务所对公司财务进行审计国浩国浩中国上市公司治理设置和范围设置和范围————第七章第七章总经理及其他高级管理人员总经理及其他高级管理人员高级管理人员的设置高级管理人员的设置（（《《上市公司章程指引上市公司章程指引》》））––公司设经理公司设经理11名，由董事会聘任或解聘。名，由董事会聘任或解聘。––公司设副经理＿＿名，由董事会聘任或解聘。公司设副经理＿＿名，由董事会聘任或解聘。––公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书和＿公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书和＿＿为公司高级管理人员。＿为公司高级管理人员。公司法关于公司法关于““高级管理人员高级管理人员””的规定的规定––高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。人员。（第（第217217条第条第11项）项）国浩国浩中国上市公司治理任职资格和义务任职资格和义务——第七章第七章总经理及其他高级管理人员总经理及其他高级管理人员不得担任董事的情形，同时适用于高级管理人不得担任董事的情形，同时适用于高级管理人员。员。关于董事的忠实义务和部分勤勉义务的规定，关于董事的忠实义务和部分勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。同时适用于高级管理人员。在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管以外其他职务的人员，不得