内贸信用险基础知识

国内贸易信用保险基础知识团体财产险部信用险室2012年5月课程内容：信用险基础知识介绍课程对象：入司6个月以内的信用险核保人或专职人员课程目的：1、初步认识信用险的承保范围和免责2、了解信用险的作用3、明确信用险承保流程4、了解信用险保费计算方式5、明确信用险的承保理赔的重要时间点6、初步了解信用险的目标行业和目标客户3页第一章信用保险介绍及投保流程•1.1相关名词解释•1.2什么是信用保险？•1.3信用保险有哪些作用？•1.4如何进行投保？•1.5如何计算保费？•1.6如何申请信用额度及批复？•1.7如何申请索赔？第二章信用保险的目标客户和行业第三章案例分析4页•赊销：以信用为基础的销售。卖方与买方签订销售合同后，卖方让买方取走货物而买方按照合同在规定日期付款或分期付款形式付清货款的过程。•应收账款：企业因销售货物、提供服务等，应向买方收取而尚未收取到的款项。•账期：即指卖方企业将货物发出，到买方将货款回到卖方企业帐户的时间。（30天、60天、90天等）•年赊销额：企业在一年内采用赊销交易的总额。1.1名词解释5页第一章信用保险介绍及投保流程•1.1相关名词解释•1.2什么是信用保险？•1.3信用保险有哪些作用？•1.4如何进行投保？•1.5如何计算保费？•1.6如何申请信用额度及批复？•1.7如何申请索赔？第二章信用保险的目标客户和行业第三章案例分析6页1.2信用保险谁可以投保？中国境内注册的公司（不含港澳台）哪些销售可以被保险？信用期限在120天以内对国内客户的放帐销售承保范围买家未付款造成的损失（含买家恶意拖欠及丧失清偿能力)赔偿比例：90％保险期限：一年最高赔偿限额：一般为总保费的40倍7页主要除外责任主要除外责任虚假贸易与关联企业的交易与公共买家的交易已拒绝或取消信用额度后仍交付货物或提供服务导致的损失超过批复的信用额度的损失已经或应该发出某买家的负面信息或逾期账款通知的，仍对其交付货物或提供服务导致的损失8页第一章信用保险介绍及投保流程•1.1相关名词解释•1.2什么是信用保险？•1.3信用保险有哪些作用？•1.4如何进行投保？•1.5如何计算保费？•1.6如何申请信用额度及批复？•1.7如何申请索赔？第二章信用保险的目标客户和行业第三章案例分析9页1.3信用保险的作用保持财务稳健增加市场销售完整内控体系获取银行融资对客户的好处减少风险点客户资源共享扩大融资规模对银行的好处10页——应收账款管理应收帐款管理利用平安后台强大的数据库支持，对投保人的所有买家进行信用风险评估，并逐一批复信用额度，帮助投保人将有限的资源集中到更优质的买家身上利用多种渠道，监控投保人买家财务状况，必要时降低甚至取消买家信用额度，防止因财务状况恶化而带来损失平安协助企业建立3个不可分割的信用管理机制前期中期后期代表投保人对坏帐进行积极的追讨，并按合同约定赔偿被保险人损失，节约客户的时间、人力成本。同时，降低坏帐损失，保持企业财务稳健11页买家被保险人（供应商）应收帐款收购协议销售合同/订单2.给供应商的先期融资3.到期后收回的货款1.增值税发票复印件,销售合同或订单以及运输文件的复印件银行——获取银行融资12页第一章信用保险介绍及投保流程•1.1相关名词解释•1.2什么是信用保险？•1.3信用保险有哪些作用？•1.4如何进行投保？•1.5如何计算保费？•1.6如何申请信用额度及批复？•1.7如何申请索赔？第二章信用保险的目标客户和行业第三章案例分析13页1.4.1信用保险的洽谈程序投保资料包括但不限于：投保单、买家明细表、买家账龄表，投保企业近1年审计过的财务报表。审核及确定费率时间：2个工作日额度批复时间：不高于12个工作日若有银行融资，客户、银行、平安三方签署《赔偿收益权转让协议》签单之前，只免费核定前10个买家额度；合同签订之后，其他买家额度将在2-3周内批复客户可根据需求，调整或取消买家信用额度，或者为新合作买家建立信用额度客户可随时为新的买家申请信用额度或变更原有买家的信用额度客户提交所有买家的资料,保险人逐一批复信用额度签定保险合同保险人拟定费率及核定信用额度客户提供投保资料14页双方议定保单条款及签订保险合同逾期账款通知書如应收帐款逾期，投保人必须通知保险人投保人在签约时缴付最低保费，并每季度申报营业额保险人将负责所有帐款催收工作保险人支付赔款保险人负责监控买家信用状况，并审核有关信用额度的变动申请1.4.2投保后的运作流程15页第一章信用保险介绍及投保流程•1.1相关名词解释•1.2什么是信用保险？•1.3信用保险有哪些作用？•1.4如何进行投保？•1.5如何计算保费？•1.6如何申请信用额度及批复？•1.7如何申请索赔？第二章信用保险的目标客户和行业第三章案例分析16页1.5.1如何计算保费？最低保险费以预估投保年赊销营业额为计算基数，计算方式为：最低保费=预估赊销营业额×费率×80％（融资业务×100%）风险控制类客户保费每年分四次缴纳，即每季度前15天内支付；涉及银行融资类的客户保费需签署保单时一次性缴纳。保险期末,如果每季度申报的赊销营业额累计加总高于最低保险费计算的基数,则做相应的保费调整，最低保费不予退回。17页1.5.2影响费率的主要因素客户所在的行业买家的资信情况账期的长短客户信用风险管理能力18页1.5.3示例——保费计算2013年1月1日签订保单保费费率:0.5%预计全年累计应收账款:CNY100,000,000最低保费:CNY100,000,000x0.5%x80%=400,000——保费期末调整计算情形1:–保单到期时实际累计应收账款总额:CNY110,000,000–补交保费:(110,000,000x0.5%-400,000)=CNY150,000情形2：–保单到期时实际累计应收账款总额:CNY70,000,000–保险公司保留最低保费,不予退回19页第一章信用保险介绍及投保流程•1.1相关名词解释•1.2什么是信用保险？•1.3信用保险有哪些作用？•1.4如何进行投保？•1.5如何计算保费？•1.6如何申请信用额度及批复？•1.7如何申请索赔？第二章信用保险的目标客户和行业第三章案例分析20页信用额度：——企业在任一时点给予买家的最高账面放账余额信用额度管理费按照每个买家854元/年。1.6.1什么是信用额度？企业在任一时点给予该买家的放账销售应不高于该买家的信用额度保险人为每一赊销买家批复一个信用额度，此额度为本保单针对此买家的承保限额。所有批复的信用额度均可循环使用。被保险人在保险期间可根据实际情况提出其买家信用额度的变更。21页•预计次年销售额:人民币6,000,000元•付款条件（帐期）:供货后2个月•周转次数：12/2=6次•应申请的信用额度：6,000,000/6=1,000,000元1.6.2如何申请信用额度？(1/2)方法一：平均法22页方法二：最高余额法(Credit:2m.x放帐期：2个月Accumulated累计Outstanding债务余额Date日期Transaction交易Debt债务Payment付款Debt债务Payment付款Amount债务总额9/01Invoice8/01发票65065065022/01Invoice21/01发票1,0001,6501,6507/02Payment6/02付款3001,6503001,3504/03Invoice3/03发票6002,2503001,950*18/04Payment17/04付款1,0002,2501,9503009/05Invoice8/05发票6502,9001,9509509/04Payment8/04付款6502,2509501,3001.6.2如何申请信用额度？(2/2)23页1.6.3影响信用额度的因素•买家背景与运营情况成立年份经营范围及产品：如产业风险、产品质量、市场需求、原材料价格与生产成本变化、政策变化运营规模：如员工数量、营业点数量、经营场所情况联营公司/集团公司付款记录：是否有拖欠记录•买家财务情况如：盈利情况、借贷情况、库存、资产流动性、净资产等等•额度申请的相关性申请越高≠批复越高24页1.6.4如何提高信用额度批复率•提交完整的投保资料•提供完备的买家基本信息•根据历史交易并预估未来业务量预估，申请合理的信用额度•尽可能提交交易记录、付款状况•尽可能提交买家审计后的财务报表其他补充材料合理申请额度提供必备资料25页第一章信用保险介绍及投保流程•1.1相关名词解释•1.2什么是信用保险？•1.3信用保险有哪些作用？•1.4如何进行投保？•1.5如何计算保费？•1.6如何申请信用额度及批复？•1.7如何申请索赔？第二章信用保险的目标客户和行业第三章案例分析26页1.7.1索赔时间点根据订单交付货物Jan.03开票Feb.03发票到期日May.03延长Jun.03逾期欠款通知Jul.03追偿期Dec03发票原始信用期:90天延长期:30天最长信用期限（保单）120天逾期欠款通知期:30天从延长申请期之日理赔:从逾期欠款通知及申请理赔介入之日5个月后且收到欠款书面文件后的30天内恶意拖欠或理赔:从收到破产清算的书面证明后的30天内150天丧失清偿能力最长开票日期：30天27页示例1未付发票金额：3,000,000元信用额度：4,000,000元保险比例:90%赔款金额3,000,000x90%=2,700,000示例2未付发票金额：3,000,000元信用额度：1,000,000元保险比例:90%赔款金额1,000,000x90%=CNY900,000•取信用额度范围内未付发票金额的90%做赔付1.7.2如何计算理赔金额？28页第一章信用保险介绍及投保流程第二章信用保险的目标客户和行业第三章案例分析29页2.1客户筛选标准1.投保的年赊销总额原则要求在3000万人民币以上2.帐期在120天以内；3.投保的买家数量不得低于3个；4.投保企业要求持续经营3年以上（若该企业新成立但是有一定实力的母公司背景的，请提供母公司资料）；5.应将全部赊销业务进行投保，特殊情况下可以选择性投保，但投保营业额不低于全部赊销额的60%，且选择的标准是客观的；6.单个买家申请的信用额度不能超过投保营业额的50%。以风险控制为投保目的的企业可适当放宽条件30页2.2行业承保指引行业风险会随着经济形势的变化而变化禁止承保房地产、建筑、民营钢贸纺织家具珠宝手表电子消费品造纸和印刷玩具汽车（汽车零配件除外）货运代理谨慎承保以风险控制为目的的生产型企业鼓励承保31页第一章信用保险介绍及投保流程第二章信用保险的目标客户和行业第三章案例分析32页案例1：进取型的企业－增加市场销售为目的（1/2)企业背景本土企业，生产电子配件和半成品公司规模：3亿人民币现有客户：30家（前10家客户占总营业额的50%）贸易条件：现金结算（占总营业额的90%）赊销（占总营业额的10%）面临问题外部压力：市场竞争加剧，竞争厂家以低价吸引客户。客户销售压力增加，要求更优惠的销售条件。内部压力：企业高层提出更高的销售目标，同时要保障财务健康。现有销售主要采用现金结算，赊销经验不足，内部缺乏有效的信用管控。积极信号：管理层认为价格不是有效竞争手段。平安诊断：市场压力和企业自身销售增长的需求，应扩大现有放帐规模企业回款风险集中，应对大客户实行有效的风险评估+监控+管理33页解决方案采用赊销为主的贸易方式，提高给与信用良好有增长潜力的客户的信用额度，新客户实行小额放帐。每个客户都有第三方专业授信人员核定信用额度，定期监控，随时实地拜访。结果企业上报营业额较前期增长60%。与客户合作良好，客户群体更加健康。企业内部销售和财务管理方面矛盾减少，合作紧密。案例1：进取型的企业－增加市场销售为目的（2/2)34页企业背景化工行业企业，外商投资，全球财富500强企业企业规模：年销售10亿人民币客户群：〉100家（前50家客户占总营业额的40%）最大客户企业放帐额度