012013-姬新龙风险管理冲刺第一章风险管理基础

银行从业风险管理冲刺班主讲老师：姬新龙冲刺班是在精讲班系统学习的基础上对考试的重点和难点进行的梳理和强化，要求学员对教材各章节的知识点要熟练掌握。冲刺班课件是在参考2012年银行从业资格考试风险管理考试大纲的基础上，对考试中的主要知识点及难点问题进行的归纳，以方便各位学员明确各章节的考试侧重点并有针对性的进行强化练习和掌握。前言需要大家注意的几点：1、风险管理涉及的知识比较多，商业银行经营管理的所有业务领域都与风险管理密切相关，因此考试中的考点会多且细。冲刺班的讲解不可能面面俱到，有关背景知识等内容还需各位学员多浏览教材，加深记忆。前言2、冲刺班讲义的基本思路，以考试大纲为主线，参考教材的逻辑思路，将易考点、重点、难点逐一进行归纳整理，并结合历年考试进行真题详解。3、银行从业资格考试的题目难度都不大，考察的知识都是比较基础的内容，且所有考点在我们的参考教材中都有阐述。其中一些常考知识点、需要理解掌握的知识点在讲义中都有不同颜色的字体进行标注，请大家留心注意。前言第一章风险管理基础本章是基础知识部分，内容涵盖整个考试大纲，包括商业银行风险管理领域中的风险概念、风险管理与商业银行经营和发展的联系、商业银行所面临的八大类主要风险以及商业银行风险管理的五种主要策略、商业银行监管资本、资本充足率、经济资本的要求，以及风险管理常用的基础数理知识等几部分。第一章风险管理基础本章具有知识点多、涵盖内容全等特点，结合历年考试命题来看，本章的考点覆盖考试试卷中的全部内容，考试题型包括试卷中的所有题型，且以考察基础知识、基本概念为主。本章根据大纲罗列的知识点大约有22个。第一章风险管理基础风险与风险管理：风险、收益与损失；风险管理与商业银行经营；商业银行风险管理的发展商业银行风险的主要类别：信用风险；市场风险；操作风险；流动性风险；国家风险；声誉风险；法律风险；战略风险商业银行风险管理的主要策略：风险分散；风险对冲；风险转移；风险规避；风险补偿第一章风险管理基础商业银行风险与资本：资本的概念和作用；监管资本与资本充足率要求；经济资本及其应用风险管理的数理基础：收益的计量；绝对收益；百分比收益率；常用的概率统计知识；预期收益率；方差和标准差；正态分布；投资组合分散风险的原理第一章风险管理基础风险与收益的联系与区别。金融风险造成的损失分类及其应对措施。一、风险、收益与损失（易考点）【真题详解】1、风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循（）的基本规律。A.高风险低收益、低风险高收益B.高风险高收益、低风险低收益C.低风险高收益D.高风险低收益【答案】：B【解析】考查风险与收益两者之间的基本规律。一、风险、收益与损失（易考点）【真题详解】2、下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（）。A.金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失C.商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失D.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移一、风险、收益与损失（易考点）【答案】：C【解析】商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。在日常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。一、风险、收益与损失（易考点）【真题详解】：3、下列关于风险的说法，正确的是（）A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源B.信用风险只存在传统的表内业务中，不存在于表外业务中C.对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失一、风险、收益与损失（易考点）【答案】：D【解析】A项中通过常识判断可知，最大的风险来源应为贷款而不是存款。B中的“只存在”使得该选项十有八九是错误选项，信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。C中对风险的态度是“忽略不计”的，这种说法与要对风险进行谨慎管理的大方向相悖，可直接认定是错误表述。对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。一、风险、收益与损失（易考点）风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。资本金规模和商业银行的风险管理水平决定了商业银行的风险承担能力。二、风险管理与商业银行经营的关系（易考点）【真题详解】1、在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。A.资产规模和商业银行的风险管理水平B.资本金规模和商业银行的盈利水平C.资产规模和商业银行的盈利水平D.资本金规模和商业银行的风险管理水平二、风险管理与商业银行经营的关系（易考点）【答案】：D【解析】资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的自有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，而风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。二、风险管理与商业银行经营的关系（易考点）【真题详解】2、下列关于风险管理与商业银行经营关系的说法，正确的有（）。A．承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B．风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式C．风险管理不能够为商业银行风险定价提供依据D．健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值E．风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力二、风险管理与商业银行经营的关系（易考点）【答案】ABDE【解析】风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。第二，风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式。第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值。第五，风险管理水平直接体现了商业银行的核。竞争力。二、风险管理与商业银行经营的关系（易考点）【真题详解】3、全面的风险管理模式强调信用风险、（）和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。A．市场风险B．流动风险C．战略风险D．法律风险【答案】：A【解析】全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。二、风险管理与商业银行经营的关系（易考点）①资产风险管理模式阶段（20世纪60年代以前），②负债风险管理模式阶段（20世纪60年代至70年代）（由于资本资产定价模型(CAPM)的提出，这一阶段的金融理论被称为华尔街的第一次数学革命。），③资产负债风险管理模式阶段（20世纪70年代至80年代）（期权定价模型（B-S模型）的提出，为当时的金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域。），三、商业银行风险管理的发展（易考点）④全面风险管理模式阶段（20世纪80年代至今）（金融学、数学、概率统计等一系列知识技术逐渐应用于商业银行的风险管理，形成了先进的风险管理理念和方法）。三、商业银行风险管理的发展（易考点）【真题详解】1、20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。A.资产负债风险管理模式阶段B.资产风险管理模式阶段C.全面风险管理模式阶段D.负债风险管理模式阶段【答案】：D【解析】60年代前→资产风险管理模式；60年代后→负债风险管理模式；70年代后→资产负债风险管理模式；80年代后→全面风险管理模式。三、商业银行风险管理的发展（易考点）【真题详解】2、商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是（）。A．负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——资产风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段B．被动负债风险管理模式阶段——主动负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段C．资产负债风险管理模式阶段——资产风险管理模式阶段——负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段D．资产风险管理模式阶段——负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段【解析】答案为D。分析如上。三、商业银行风险管理的发展（易考点）【真题详解】3、20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入（）。A．全面风险管理模式阶段B．资产风险管理模式阶段C．负债风险管理模式阶段D．资产负债风险管理模式阶段【解析】答案为A。分析如上。三、商业银行风险管理的发展（易考点）包括：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险。四、八类主要风险的特征对比（重点）【真题详解】1、战略风险的类型不包括（）。A．产业风险B．技术风险C．竞争对手风险D．信用风险【答案】D【解析】对战略风险类型的考查。通常，战略风险识别可以从战略、宏观和微观三个层面入手，具体而言，商业银行所面临的战略风险可以细分为：①产业风险；②技术风险；③品牌风险；④竞争对手风险；⑤客户风险；⑥项目风险；⑦其他例如财务、运营以及多种外部风险因素。四、八类主要风险的特征对比（重点）【真题详解】2、与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（）。A特殊性、非盈利性和可转化性B普遍性、非盈利性和可转化性C普通性、盈利性和不可转化性D普遍性、非盈利性和不可转化性【答案】：B【解析】本题考核的是商业银行的操作风险特征。其中可转化性指可转化为市场风险或信用风险。四、八类主要风险的特征对比（重点）【真题详解】3、信用风险的主要形式包括（）。A.结算风险B.系统性风险C.非系统风险D.违约风险E.战略风险【答案】AD【解析】信用风险包括结算风险和违约风险。四、八类主要风险的特征对比（重点）【真题详解】4、通常情况下，导致商业银行破产倒闭的直接原凶是（）。A．违约风险B．市场风险C．操作风险D．流动性风险【答案】：D【解析】流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，它包括资产流动性风险和负债流动性风险。流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因。实质上，流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用的结果。四、八类主要风险的特征对比（重点）【真题详解】5、《巴塞尔新资本协议》只对（）的定义做了一个尝试性的规定：“包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。”A．声誉风险B．国家风险C．法律风险D．流动性风险四、八类主要风险的特征对比（重点）【答案】：C【解析】由于各国监管当局对法律风险的理解并不一致，为了使商业银行在建立和实施法律风险管理体系这方面有一定的主动性和灵活性，《巴塞尔新资本协议》只对法律风险的定义作了一个尝试性的规定：“法律风险包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。四、八类主要风险的特征对比（重点）【真题详解】6、在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险的是（）。A．利率风险B．国家风险C．法律风险D．流动性风险四、八类主要风险的特征对比（重点）【答案】D【解析】流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。此外，声誉风险和战略风险也与其他主要风险密切联系且相互作用，因此同样是一种多维风险。四、八类主要风险的特征对比（重点）包括：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。五、商业银行五种风险管理策略的对比（重点）【真题详解】1、将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够