中华公司治理协会简介

中華公司治理協會簡介研究組副組長朱祐廷2公司治理之重要性與價值全球化經營發展的趨勢強化公司體質增加投資者的信心提升企業國際競爭力國家的經濟發展支撐投資者信心的關鍵在於資金的安全性是否受到保障資金最終會停靠在充分保護它們的國家協會組織介紹4成立緣起回應全球經濟發展與組織管理需求，並凝聚民間專業能力所成立之第三部門。本協會成立於2002年3月，以「台灣公司治理機制之領航者及工程師」為使命。參照經濟合作發展組織(OECD)提出之公司治理原則與世界銀行所提出公司治理架構。以「健全台灣公司治理之內外部機制(含法規範、專業標準、資金及市埸機制、強化董監功能等)」及「國際接軌」為願景。5組織簡介前任理事長：朱寶奎會計師、柯承恩博士、陳樹董事長現任理事長：丁克華董事長除理事會及監事會，設置公司治理制度評量委員會、準則委員會、專業發展委員會及公共關係委員會以推動各項會務，目前有團體會員64家、250位團體會員代表及個人會員等，會員總數約四百人。6組織架構6監事會理事會常務理事會理事長公司治理制度評量委員會準則委員會公共關係委員會專業發展委員會秘書處常務理事理事長丁克華中華民國證券暨期貨市場發展基金會董事長副理事長陳春山中華大學人文社會學院院長常務理事柯承恩台灣大學管理學院教授常務理事葉銀華金融監督管理委員會委員常務理事朱寶奎元大商業銀行股份有限公司獨立董事常務理事賴源河奇力新電子股份有限公司董事長常務理事陳清祥勤業眾信會計師事務所會計師常務理事吳秋華安侯建業會計師事務所會計師常務理事陳嫦芬元大金融控股股份有限公司前總經理常務理事黃敏助中華民國證券商業同業公會理事長常務監事召集人馬君梅東吳大學副校長常務監事蔡欽源建業法律事務所所長常務監事林維義德明財經科技大學教授常務理監事成員協會服務方案簡介9決策專業發展課程1.以個案解說，融合策略、管理、財務、內控內稽、法令等構面之專業課程設計，以落實：企業董監職責之履行。強化高階管理者的專業知識。有助於參加公司治理評量的順利。提昇企業整體的發展與國際競爭力。2.視客戶需求，以舉辦公開班課程與到府授課方式，提供最佳服務模式。舉辦國際研討會以掌握世界脈動定期與德拉瓦州台北辦事處聯合舉辦國際論壇，期望從外部法治環境及企業永續經營的角度，深入探討「公司治理」的相關議題。邀請美國德拉瓦州首席大法官來專題演講，藉由德拉瓦州長年累積有關之案例與法律見解，提供予國內企業負責人、董監與產官學專家參考。11董監聯誼會提昇國內董事與監察人專業。協助推動公司治理的健全發展。建立企業間董事與監察人交流互動的網絡平台與主管機關互動之橋樑。每雙月舉辦一次例會，以演講方式進行，就企業領導、策略發展、經營管理、財務法律與公司治理等主題進行產官學界的交流。例會之間亦舉辦不定期活動。12公司治理制度評量提供企業診斷功能，健全公司經營體質。提升企業公司治理成果的知名度。強化企業對股東之公信力。提供主管機關簡化管理之參考。評量費用由交易所及櫃買中心部分吸收。通過評量認證，強化進入ETF成分股之機會。評量發展沿革14公司治理制度評量發展沿革委託單位：行政院金管會證券期貨局。負責單位：臺灣證券交易所、中華民國證券櫃檯買賣中心、中華公司治理協會。執行目的：推動上市上櫃公司治理評量制度，以提昇並落實台灣資本市場之公司治理功能。15沿革1.2005年7月正式公布「CG6001公司治理制度認證」。本制度兼顧亞洲公司治理潮流與台灣公司特性之要求，使我國公司治理制度之推動與落實邁向另一個新的階段。2.2006年7月考量證券交易法相關修訂，推出「CG6002公司治理制度認證」於次年陸續推出「CG6003公司治理制度認證」。3.2008年為配合證券櫃檯買賣中心，推出上市櫃公司皆可使用「CG6004通用版公司治理制度認證」及針對上市公司使用的「CG6004進階版公司治理制度認證」。4.2009年推出「CG6005通用版公司治理制度認證」及「CG6005進階版公司治理制度認證」供上市櫃公司選擇。公司治理制度評量發展沿革1616公司治理制度評量介紹17執行組織簡介中華公司治理協會公司治理評量委員會主任委員委員15名副主任委員執行委員會研究小組執行委員30名1818CG6005公司治理制度評量六大構面股東權益的保障董事會職能的強化審計委員會監督功能的發揮(仍設有監察人者，本構面為「監察人功能的發揮」)管理階層的紀律與溝通利害關係人權益的尊重與社會責任●鼓勵股東參與公司治理●公司與關係企業間之公司治理關係●董事會結構●獨立董事制度●審計委員會及其他專門委員會●董事會議事規則及決策程序●董事之忠實注意義務與責任資訊透明度的強化●本構面不建指標，仍以證基會之資訊揭露評鑑分數加權於最後計算總分時加入，本構面佔最後總分之30%●審計委員會(或監查人)之職能●審計委員會(或監查人)之功能與運作●高階管理者的績效評估與薪酬制度●公司的核心事業與資金成本●重大轉投資案的評估程序●完備的內部控制制度●與董事會的垂直溝通及跨部門的水平溝通管道●員工權益的保障●債權人的權益保障●公司的社會責任●投資人關係1919CG6005公司治理制度評分說明公司治理實地評量系統佔70%＋執行委員得依開放式問卷中介機構面談、聯徵中心信用資料＋5~－5分總得分達75分者提交評量委員會審核實地評量表佔100%評量委員會得依財務狀況、營運策略及函查主管機關等其他參考指標＋0~－10分資訊揭露評鑑系統佔30%金控子公司若無本項得分，以母公司之得分計算2020實地評量自評表為配合公司治理實地評量之六大構面，評量指標亦分成六大類。評量指標乃參考經濟合作發展組織(OECD)提出之公司治理原則與世界銀行所提出公司治理架構並配合我國特殊之狀況設計而成。一般產業實地評量自評表共80個指標，總分100分，一個指標1.25分。金融相關產業另外增加10個指標，共90個指標，總分亦為100分，一個指標1.11分。先由受評公司自評，再由執行委員會針對受評公司提供之資料及實地訪評時受評公司之公司治理制度現況加以驗證，如確達實地評量表之標準即給分。2121開放式問卷為確實瞭解受評公司之公司治理制度概況，開放式問卷除受評公司部分外，尚包括會計師、律師、主要往來銀行、證券承銷商、主管機關等部分。開放式問卷乃彌補評量表之彈性需求，並且兼顧評量制度之即時性，例如若遇公司治理相關之法律條文修正，即納入開放式問卷中加以瞭解。2222公司治理制度評量保密本會自收到受評公司評量申請書起，所有從事評量作業之人員皆依本會規定保守業務機密並遵守利益迴避條款。對於一切因評量所得知之機密將善盡保密之責。本會僅於授證典禮當天公開有通過評量的公司名稱及其公司治理施行特點與成果，不會公開其他評量相關資料；未通過評量之受評公司則不會被公開並保密所有事宜。2323公司治理制度評量認證效期評量報告效力暨證書效期為2年。公司治理協會配合主管機關擇日統一授證予當季通過評量之受評公司；並邀請金管會、交易所、櫃買中心以及投資機構、媒體記者共同參與授證典禮。公司治理制度評量流程受評公司申請評量受評公司繳交申請書與指定文件並與公司治理協會簽訂評量作業協定書、資料保密協定書並繳交費用研究人員初步審閱自評表書面審查實地訪評通過1.出具報告書2.公開授予證書未通過1.出具書面輔導意見書2.由本協會派員進行輔導。(輔導費用另行計算)25案例分享26歡迎交流竭誠希望與您共創雙贏的未來