2010保险学 第十章 保险监管

第十章保险监管概述第十章保险监管概述第一节保险监管的产生第二节保险监管的主体与客体第三节保险监管的原则与模式第四节我国保险监管历史回顾与现状分析第五节保险机构监管第六节保险业务监管第七节保险公司财务监管第八节保险公司偿付能力监管第九节保险监管的方式与手段第一节保险监管的产生一、保险监管的产生及监管体系的形成二、保险监管的必要性（一）建立和形成合理的保险市场结构的需要1．保护自由竞争的需要2．反垄断的需要3．避免过度竞争的需要（二）保险行业的特殊性第二节保险监管的主体与客体一、保险监管的主体（一）国家保险监管机关（二）保险行业自律组织——行业协会二、保险监管的客体第三节保险监管的原则与模式一、保险监管的原则（一）依法监管的原则（二）适度竞争的原则。（三）自我约束与外部强制相结合的原则（四）综合性管理原则（五）稳健经营与风险预防原则（六）不干预保险机构内部经营管理的原则二、保险监管的模式（一）美国保险监管模式（二）英国保险监管模式第四节我国保险监管历史回顾与现状分析一、保险监管的起步工作二、保险监管机构建设第五节保险机构监管一、保险公司设立监管二、保险公司的整顿与接管三、保险公司解散、撤销、破产及清算的监管四、保险中介人监管一、保险公司设立监管（一）设立保险公司的条件（二）设立保险公司的程序（三）保险公司重要事项变更的监管（四）保险公司分支机构的设立监管二、保险公司的整顿与接管（一）保险公司的整顿（二）保险公司的接管三、保险公司解散、撤销、破产及清算的监管（一）保险公司解散的监管（二）保险公司撤销的监管（三）保险公司破产的监管四、保险中介人监管（一）保险代理人的监管（二）保险经纪人的监管（三）保险公估人监管第六节保险业务监管一、保险业务范围监管——分业经营二、保险条款监管三、保险费率监管四、保险合同监管五、保险公司资金运用监管第七节保险公司财务监管一、资本金的监管二、保险公司负债监管三、保险公司资产监管四、保险公司会计报表和财务指标分析二、保险公司负债监管(一)未到期责任准备金(二)未决赔款准备金(三)保险保障基金与公积金三、保险公司资产监管（一）美国监管机构对保险公司资产的监管（二）我国对保险公司实际资产的确认四、保险公司会计报表和财务指标分析（一）保险公司的会计报表及其监管（二）保险公司财务指标分析第八节保险公司偿付能力监管一、偿付能力概述二、偿付能力监管的手段三、我国关于保险公司偿付能力的规定三、我国关于保险公司偿付能力的规定（一）保险公司实际偿付能力的定义（二）财产保险、短期人身保险业务的最低偿付能力额度为下述两项中较大的一项（三）长期人身保险业务的最低偿付能力额度为下述两项之和（四）保险公司实际偿付能力低于上述标准的按下列方式处理（一）保险公司实际偿付能力的定义保险公司实际偿付能力为其会计年度末实际资产价值减去实际负债的差额。其中，实际资产种类及其认可比率由中国保监会规定，实际资产价值为各项认可资产价值的总和。（二）财产保险、短期人身保险业务的最低偿付能力额度为下述两项中较大的一项1．本会计年度自留保费减保费税收后人民币一亿元以下部分的百分之十八和一亿元以上部分的百分之十六。2．最近三年年平均赔付金额人民币七千万元以下部分的百分之二十六和七千万元以上部分的百分之二十三。（三）长期人身保险业务的最低偿付能力额度为下述两项之和1．一般寿险业务会计年度末寿险责任准备金的百分之四和投资连结类业务会计年度末寿险责任准备金的百分之一。2．保险期间小于三年的定期死亡保险风险保额的百分之零点一，保险期间为三年到五年的定期死亡保险风险保额的百分之零点一五，保险期间超过五年的定期死亡保险和其它险种风险保额的百分之零点三。在统计中未对定期死亡保险区分保险期间的，统一按风险保额的百分之零点三计算。（四）保险公司实际偿付能力低于上述标准的按下列方式处理1．实际偿付能力额度低于最低偿付能力额度的，保险公司应当采取有效措施，使其偿付能力达到最低偿付能力标准，并向中国保监会作业说明。2．实际偿付能力额度低于最低偿付能力额度的百分之五十的，或实际偿付能力额度连续二年低于最低偿付能力额度的，中国保监会可将该公司列为重点监督检查对象。保险公司被列为重点检查对象期间，不得申请设立分支机构或支付任何红利、分红，中国保监会可以责令其采取办理再保险、业务转让、停止接受新业务，增资扩股，调整资产结构等方式改善其偿付能力状况。3．实际偿付能力额度低于最低偿付能力额度的百分之三十的，或被列为重点检查对象的保险公司财务状况继续恶化，可能或已经危及被保险人和社会众利益的，中国保监会可以对该保险公司实行接管。第九节保险监管的方式与手段一、保险监管的方式（一）公示方式（二）规范方式（三）实体方式二、保险监管的手段（一）法律手段（二）经济手段（三）行政手段