安诺其：受让股权涉及的烟台安诺其纺织材料有限公司股东全部权益

上海安诺其纺织化工股份有限公司受让股权涉及的烟台安诺其纺织材料有限公司股东全部权益价值资产评估报告沪银信汇业评报字[2010]第B210号上海银信汇业资产评估有限公司二O一O年九月十六日上海银信汇业资产评估有限公司地址：上海市南京东路61号5楼电话：021-6329999863293886（总机）传真：[phone]邮编：200002E-mail：[e-mail]1目录第一部分注册资产评估师声明……………………………………………2第二部分资产评估报告书摘要……………………………………………3第三部分资产评估报告书正文……………………………………………5一、委托方及其他报告使用者...........................................................6二、评估目的.......................................................................................10三、评估范围和对象............................................................................10四、价值类型和定义............................................................................15五、评估基准日...................................................................................15六、评估依据.......................................................................................16七、评估方法.......................................................................................18八、评估过程.......................................................................................22九、评估假设.......................................................................................24十、评估结论.......................................................................................25十一、特别事项说明............................................................................28十二、评估报告使用限制说明..............................................................29十三、评估报告提出日期.....................................................................29十四、评估机构及签字注册资产评估师...............................................30第四部分备查文件……………………………………………………………31上海银信汇业资产评估有限公司地址：上海市南京东路61号5楼电话：021-6329999863293886（总机）传真：[phone]邮编：200002E-mail：[e-mail]2注册资产评估师声明一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，格守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。二、评估对象涉及的资产清单由委托方、被评估单位申报并经签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和假定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。2010年9月16日上海银信汇业资产评估有限公司地址：上海市南京东路61号5楼电话：021-6329999863293886（总机）传真：[phone]邮编：200002E-mail：[e-mail]3上海安诺其纺织化工股份有限公司受让股权涉及的烟台安诺其纺织材料有限公司股东全部权益价值资产评估报告沪银信汇业评报字[2010]第B210号摘要特别提示：以下内容摘自资产评估报告书，欲了解本评估项目的全面情况，应认真阅读资产评估报告全文。上海银信汇业资产评估有限公司接受烟台安诺其纺织材料有限公司的委托，根据国家有关资产评估的规定，本着客观、独立、公正、科学的原则，采用公认的资产评估方法和必要的评估程序，对委估资产进行了评估。现将资产评估情况及评估结果摘要报告如下：一、委托方及其他报告使用者1.委托方：烟台安诺其纺织材料有限公司2.其他报告使用者：烟台安诺其纺织材料有限公司的股东上海安诺其纺织化工有限公司和韩国公民延元起，国家法律、法规明确的为实现与本次评估目的相关经济行为而需要使用本评估报告的相关当事方。二、被评估企业：烟台安诺其纺织材料有限公司三、评估目的：烟台安诺其纺织材料有限公司的股东上海安诺其纺织化工有限公司拟收购自然人股东韩国公民延元起其持有的烟台安诺其纺织材料有限公司10.54%股权，本次评估提供烟台安诺其纺织材料有限公司的股东全部权益市场参考价值。四、评估范围和对象：本次评估范围是截止2010年8月31日的烟台安诺其纺织材料有限公司的全部资产和负债五、评估基准日：2010年8月31日。六、评估方法：资产基础法。七、评估基准日及有效期：评估基准日为2010年8月31日，有效期为一年，即自2010年8月31日至2011年8月30日。上海银信汇业资产评估有限公司地址：上海市南京东路61号5楼电话：021-6329999863293886（总机）传真：[phone]邮编：200002E-mail：[e-mail]4八、评估结果：采用资产基础法，烟台安诺其纺织材料有限公司在评估基准日2010年8月31日的股东全部权益价值为人民币67,824,508.71元（大写人民币陆仟柒佰捌拾贰万肆仟伍佰零捌元柒角壹分）。单位：万元项目帐面价值调整后帐面值评估价值增值额增值率%流动资产4,136.944,136.944,144.657.710.19可供出售金融资产净额持有至到期投资净额长期股权投资净额长期应收款投资性房地产固定资产1,443.131,443.131,568.46125.338.68其中：建筑物733.64733.64822.2188.5712.07设备709.49709.49746.2436.755.18工程物质120.22120.22120.22在建工程220.13220.13220.13固定资产清理生产性生物资产净额油气资产净额开发支出商誉无形资产净额433.22433.221,213.92780.70180.21长期待摊费用其他非流动资产递延所得税资产2.992.99-2.99-100.00资产总计6,356.636,356.637,267.38910.7514.33流动负债484.92484.92484.92非流动负债其中：递延所得税负债负债总计484.92484.92484.92净资产5,871.725,871.726,782.45910.7315.51上述评估结论详细情况见资产评估明细表。以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读评估报告正文。上海银信汇业资产评估有限公司地址：上海市南京东路61号5楼电话：021-6329999863293886（总机）传真：[phone]邮编：200002E-mail：[e-mail]5（本页为资产评估报告摘要签字盖章页）上海银信汇业资产评估有限公司法定代表人：总评估师：注册资产评估师：注册资产评估师：2010年9月16日上海银信汇业资产评估有限公司地址：上海市南京东路61号5楼电话：021-6329999863293886（总机）传真：[phone]邮编：200002E-mail：[e-mail]6上海安诺其纺织化工股份有限公司受让股权涉及的烟台安诺其纺织材料有限公司股东全部权益价值资产评估报告沪银信汇业评报字（2010）第B210号烟台安诺其纺织材料有限公司：上海银信汇业资产评估有限公司接受烟台安诺其纺织材料有限公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用资产基础法，对烟台安诺其纺织材料有限公司的股东拟股权转让事宜涉及的烟台安诺其纺织材料有限公司的股东全部权益价值，在2010年8月31日所表现的市场价值作出了公允反映。现将资产评估情况及评估结果报告如下：一、委托方及其他报告使用者（一）、委托方和被评估企业概况委托方及被评估企业均为烟台安诺其纺织材料有限公司。1.委托方即被评估企业整体概况公司名称：烟台安诺其纺织材料有限公司注册地址：山东省蓬莱经济开发区法人代表：纪立军注册资本：1706.60万美元实收资本：759.24万美元企业类型：有限责任公司（中外合资）上海银信汇业资产评估有限公司地址：上海市南京东路61号5楼电话：021-6329999863293886（总机）传真：[phone]邮编：200002E-mail：[e-mail]7经营范围：从事纺织品用高级染料、助剂及相关产品的生产和技术服务（不含危险化学品），并销售公司上述所列自产产品营业期限：2006年8月02日至2046年8月01日2.企业历史演变及资本构成情况烟台安诺其公司系经蓬莱市对外贸易经济合作局蓬外经贸字（2006）135号《关于外商投资企业烟台安诺其纺织材料有限公司合同章程的批复》同意，由上海安诺其纺织化工有限公司与韩国公民延元起于2006年8月共同出资设立的中外合资经营企业，持有山东省人民政府核发的商外资鲁府烟蓬[2006]1900号《外商投资企业批准证书》和烟台市工商行政管理局核发的企合鲁烟总字第007970号《企业法人营业执照》。烟台安诺其公司原投资总额为600万美元，原注册资本320万美元，其中：上海安诺其公司出资240万美元，持股75%，延元起出资80万美元，持股25%。烟台浩正会计师事务所于2006年8月8日、8月18日、9月21日、11月22日及12月25日分别出具烟浩正会外验字[2006]第28号、第29号、第36号、第49号和第54号《验资报告》，验证各方股东的出资全部到位。2010年6月4日，经烟台市商务局文件[烟商务（2010）158号]“关于同意烟台安诺其纺织材料有限公司增加投资的批复”，同意烟台安诺其公司投资总额由原来的320万美元增加到1986.60万美元，注册资本由原来的320万美元增加到1706.6万美元。其中上海安诺其纺织化工股份