ICBRR认证课程某银行风险基础概述

1机密：本文仅供贵公司内部使用，不得复制或传阅与第三方2011年银行风险与监管国际认证银行风险与监管国际认证InternationalCertificateinBankingRiskandRegulationInternationalCertificateinBankingRiskandRegulation上篇银行风险与监管之银行风险基础概述主讲：陈昊，特许金融分析师，金融风险管理师银行风险管理系列课程|1版权所有，禁止未经授可的对外发布授课专家资料授课专家资料••陈昊先生，特许金融分析师（陈昊先生，特许金融分析师（CFACFA），金融风险管理师），金融风险管理师(FRM)(FRM)、上海工商外国语学院、上海工商外国语学院副院长、中国金融试验室创始人、中央财经大学培训学院特聘教授副院长、中国金融试验室创始人、中央财经大学培训学院特聘教授••陈昊先生曾先后在国内外多家金融机构和咨询公司担任要职，在企业海外上市和海陈昊先生曾先后在国内外多家金融机构和咨询公司担任要职，在企业海外上市和海外融资、并购重组、金融风险管理和企业风险管理、企业融资和财务咨询等专业外融资、并购重组、金融风险管理和企业风险管理、企业融资和财务咨询等专业领领域域拥有十多年拥有十多年国内外实务操作经验。此外，陈昊先生先后执笔编著了国内外实务操作经验。此外，陈昊先生先后执笔编著了《《企业风险管企业风险管理理》》、、《《萨班斯奥克斯利法案萨班斯奥克斯利法案》》、、《《投资组合管理通解投资组合管理通解》》和和《《整合进行时整合进行时————企业企业全面风险管理路线图全面风险管理路线图》》等多本专业书籍，均由复旦大学出版社出版发行。陈昊先生等多本专业书籍，均由复旦大学出版社出版发行。陈昊先生还为国内多家金融机构提供包括风险管理、流程重组、量化建模、理财规划等多方还为国内多家金融机构提供包括风险管理、流程重组、量化建模、理财规划等多方面的财经内部培训和项目咨询服务，先后为包括上海证券交易所在内的数十家金融面的财经内部培训和项目咨询服务，先后为包括上海证券交易所在内的数十家金融机构进行了金融和风险管理的培训和咨询，长期致力于将各种金融和管理理论转化机构进行了金融和风险管理的培训和咨询，长期致力于将各种金融和管理理论转化为金融机构的日常管理实践，推广财经管理理念。为金融机构的日常管理实践，推广财经管理理念。••在过往在过往1010多年的实务工作中，陈昊先生曾经先后为十多家大型国有企业的海外上市多年的实务工作中，陈昊先生曾经先后为十多家大型国有企业的海外上市提供专业服务，并成为多位国内高端人士的私人财务顾问，通过资本市场多种渠道提供专业服务，并成为多位国内高端人士的私人财务顾问，通过资本市场多种渠道达致资产大幅增值。此外，陈昊先生在旅欧期间，曾经加入某国际著名投行，为其达致资产大幅增值。此外，陈昊先生在旅欧期间，曾经加入某国际著名投行，为其资产管理业务设立资产定价模型和风险管理模型，在金融风险管理方面有着深入的资产管理业务设立资产定价模型和风险管理模型，在金融风险管理方面有着深入的研究和实践的经验。研究和实践的经验。••陈昊先生目前为上海工商陈昊先生目前为上海工商外国语学院外国语学院副院长，致力于将实践中的各种知识技巧转化副院长，致力于将实践中的各种知识技巧转化为职业教育中的专业实用培训教育体系。为职业教育中的专业实用培训教育体系。2银行风险管理系列课程|2版权所有，禁止未经授可的对外发布ICBRR考试介绍•历年考试时间–每年五月和十一月最后一个周末的周六，考试后15个工作日公布成绩•考试时间和题量–考试时间共180分钟，总共120道单选题•上次考试内容和教材–银行风险与监管国际认证中的4-13章、15-28章–银行风险基础概述中的1、2、3、4、5章节•考试知识体系–信用风险、市场风险、操作风险、监管和资金风险银行风险管理系列课程|3版权所有，禁止未经授可的对外发布课程内容安排1.1.银行业务的功能和形式银行业务的功能和形式2.2.银行管理银行管理3.3.银行监管银行监管4.4.信用风险信用风险5.5.信用程序和信用风险管理信用程序和信用风险管理3银行风险管理系列课程|4版权所有，禁止未经授可的对外发布第一章、银行和银行业务银行监管与监管的性质银行监管与监管的性质BankingRegulationandBankingRegulationandRegulationReviewRegulationReview银行风险管理系列课程|5版权所有，禁止未经授可的对外发布本章节学习目标••了解银行的三种核心服务（存款、支付和贷款）了解银行的三种核心服务（存款、支付和贷款）••了解银行的其他服务了解银行的其他服务••了解银行的金融中介、资产转换和货币创造功能了解银行的金融中介、资产转换和货币创造功能••理解银行业务中的主要风险理解银行业务中的主要风险••理解银行面临的其他影响业务发展的因素理解银行面临的其他影响业务发展的因素4银行风险管理系列课程|6版权所有，禁止未经授可的对外发布1.1银行和银行业务••银行的定义银行的定义––银行就是持有银行执照并从事存贷款及支票的签收、签发等业务的机构银行就是持有银行执照并从事存贷款及支票的签收、签发等业务的机构––古希腊的银行雏形、公园前古希腊的银行雏形、公园前20002000年古西欧寺庙的金银保管、贷款发放，中世年古西欧寺庙的金银保管、贷款发放，中世纪意大利的威尼斯银行，到纪意大利的威尼斯银行，到16941694年的股份制银行英格兰银行年的股份制银行英格兰银行––我国我国10001000多年前的唐代邸店质库、宋代钱铺、明代钱肆、清代票号、多年前的唐代邸店质库、宋代钱铺、明代钱肆、清代票号、18451845年年东方银行东方银行经济发展经济发展储户的总体需求经济发展金融资本市场的发展客户需求的日趋复杂化投资者的个别需求金融发展银行风险管理系列课程|7版权所有，禁止未经授可的对外发布1.1.1核心银行业务••银行最核心的业务包括以下三个方面银行最核心的业务包括以下三个方面––接纳存款：接受个人和企业（存款人）的现金或货币存款，为存款人安全保管接纳存款：接受个人和企业（存款人）的现金或货币存款，为存款人安全保管以便将来使用以便将来使用––支付服务：通过开设的账户代理客户办理收款付款手续支付服务：通过开设的账户代理客户办理收款付款手续––承销核准贷款：评估客户资信和需求后发放贷款或信贷给客户承销核准贷款：评估客户资信和需求后发放贷款或信贷给客户••复杂性正在不断增加；承销在本课程中专指信贷授信或者核准贷款复杂性正在不断增加；承销在本课程中专指信贷授信或者核准贷款••现代经济环境中，除了上述核心业务，还需要营业执照、遵守相关法规并现代经济环境中，除了上述核心业务，还需要营业执照、遵守相关法规并接受监管部门监督接受监管部门监督业务内容银行产品示例接纳存款•活期账户•定期存款•储蓄账户支付业务•借记卡•电子银行业务•外汇兑换•活期账户承销贷款•工商业贷款•消费贷款•住房/按揭贷款•信用卡5银行风险管理系列课程|8版权所有，禁止未经授可的对外发布1.1.2银行在经济体系中的作用••银行在经济中的作用体现在三个方面银行在经济中的作用体现在三个方面––金融中介：联通存款人和借款人之间的渠道金融中介：联通存款人和借款人之间的渠道––资产转换：存款向贷款的转换（贷款又可以转为存款）资产转换：存款向贷款的转换（贷款又可以转为存款）––货币创造：通过金融中介和资产转换过程进行了货币创造货币创造：通过金融中介和资产转换过程进行了货币创造••作为资产转换，银行承担获得存款的成本，同时从贷款中获得利息收入，利息作为资产转换，银行承担获得存款的成本，同时从贷款中获得利息收入，利息之差就是银行的主要利润来源之差就是银行的主要利润来源••银行授信（贷款承销）时的信用评估就是用来评估借款人偿还贷款的可能性；银行授信（贷款承销）时的信用评估就是用来评估借款人偿还贷款的可能性；但一般存款人不会去评估银行的信用资质和还款能力而假设是安全的但一般存款人不会去评估银行的信用资质和还款能力而假设是安全的••考虑到银行产生的金融风波对金融业的冲击，对经济发展的冲击，提高了银行考虑到银行产生的金融风波对金融业的冲击，对经济发展的冲击，提高了银行监管的高度重要性，如存款保险、存款准备金等监管的高度重要性，如存款保险、存款准备金等––金融风波导致的系统性风险、金融风波导致的行业周期性增强效果金融风波导致的系统性风险、金融风波导致的行业周期性增强效果••全球来看，个人和公司融资主要来源于银行贷款；尽管也有其他金融机构充当全球来看，个人和公司融资主要来源于银行贷款；尽管也有其他金融机构充当储蓄和投资之间渠道，但是银行仅针对储蓄在存款人和借款人，因此银行也称储蓄和投资之间渠道，但是银行仅针对储蓄在存款人和借款人，因此银行也称为储蓄金融中介机构为储蓄金融中介机构银行风险管理系列课程|9版权所有，禁止未经授可的对外发布1.1.2银行在经济体系中的作用（续）••金融中介功能更加注重银行存款和贷款之间质的区别金融中介功能更加注重银行存款和贷款之间质的区别––银行存款金额通常较小，比较安全，通常可以随时取回，且存款期限银行存款金额通常较小，比较安全，通常可以随时取回，且存款期限一般较短一般较短––银行贷款一般金额较大，期限通常数年之久，风险更大银行贷款一般金额较大，期限通常数年之久，风险更大––银行利用负债创造一种具有不同特征的新资产过程就是资产转换银行利用负债创造一种具有不同特征的新资产过程就是资产转换••从中也显示了银行与生俱来的资产负债不平衡和内在的风险从中也显示了银行与生俱来的资产负债不平衡和内在的风险资产负债大额贷款/高风险小额存款/低风险还款期限长的银行贷款还款期限短的银行借款6银行风险管理系列课程|10版权所有，禁止未经授可的对外发布1.1.3货币创造•货币创造是指在部分储备金制度下，利用原本存入银行的存款反复贷款产生额外资金的过程•在这个过程中，银行的贷款利率要高于存款利率，且必须平衡更高的收入目标和存款人随时提现的需求。银行监管也明确规定存款储备金（准备金）要求，即保留存款人一部分资金用于取款•假设环球银行存款总额为100美元，并保留其中的10%作为储备金。环球银行使用剩余的90%发放贷款。假设这90美元借给了一个客户，该客户在一家商店全部消费掉。这90美元就是新产生的资金。这家商店把这90美元存入富国银行，如此算来，两家银行一共有了190美元的存款。而富国银行留出存款的10%，即将81美元作为贷款发放，而借走这81美元的人又将这笔贷款存入了第三家银行，即三家银行存款达到271美元•随着上述的过程继续，更多贷款贷出去，更多存款存进来，在每次往复中，通过借出的过程，出现了越来越多的可用资金。理论上来说，10%的存款准备金在无限次循环后将使100元的资金扩大到1000元银行风险管理系列课程|11版权所有，禁止未经授可的对外发布1.1.3货币创造（续）•储备金要求限制了部分储备金银行制度中初始存款可以创造的货币额度；货币乘数就是储备金要求的倒数，可以用于确定存款中货币能够创造出多少新资金•银行为企业和消费者提供贷款和融资–发放贷款、承销债券、股票市场发行股票、购买公司股权融资，涵盖了债务和股权融资–针对消费者发放信用卡和消费信贷•2007年全球信贷和银行危机充分表明了银行职能和经济活动之间的关系。由于一直无法收回低信用资质借款人（次贷借款人）的贷款，银行就无法再循环利用存款为其他借款人发放贷款，即没有足够存款给那些依赖于银行贷款的公司和个人。因此，公司和个人的存款减少，接下来资金进一步减少。这种影响在世界各地都普遍存在，导致信贷萎缩；这首先表现在对商品和服务的需求减少，进一步表现为银行存款金额的减少，从而造成了信贷的进一步紧缩7银行风险管理系列课程|12版权所有，禁止未经授可的对外发布1.1.4支付业务和其他银行业务•支付是指当事人之间金融交易结算过程，通常涉及当事人之间的资金转移，包括支票、汇票、