RAROC模型在商业银行信用风险管理中的应用研究以A

硕士专业学位论文论文题目RAROC模型在商业银行信用风险管理中的应用研究——以A商业银行为例学号20094310083研究生姓名殷冯指导教师姓名俞雪华专业名称工商管理研究方向金融管理论文提交日期2012年9月RAROC模型在商业银行信用风险管理中的应用研究中文摘要IRAROC模型在商业银行信用风险管理中的应用研究——以A商业银行为例中文摘要随着经济和金融的全球化发展，中国作为世界贸易组织成员国做出了承诺，加快和深化金融体制改革势在必行。银行业的系统性改革是金融体系改革的重要组成部分，然而长期以来我国商业银行信用风险管理注重传统的定性管理模式，无法进行有效的定量风险管理。近年来，商业银行的风险意识虽有所增强，但与世界先进银行相比，信用风险管理基础仍然薄弱、管理水平不高、风险管理手段落后，无法有效地识别、计量、控制信用风险。商业银行信用风险的控制与管理对于我国整个金融体系的稳定具有举足轻重的作用。在这个认识的前提下，笔者引进国际先进银行的风险管理技术——风险调整的资本收益率模型（英文缩写“RAROC”），通过把收益与风险密切地联系在一起，以实现风险控制与业务发展的高度统一，达到进行有效管理风险的目的，这将有利于资本约束条件下我国商业银行信用风险管理水平的提升。本文从我国商业银行信用风险管理的角度，阐述了相关信用风险管理理论及风险计量手段，并分析了商业银行目前信用风险管理的现状与存在的主要问题，以A商业银行为例，对RAROC模型在公司信用风险管理中的具体运用进行研究分析。可以说本文对于提高目前处在金融转型期中的我国商业银行信用风险管理能力与水平，提供了有价值的建议。关键词：RAROC；商业银行；信用风险管理；应用作者：殷冯指导教师：俞雪华AbstractTheApplicationofRAROCModelinCreditRiskManagementofCommercialBanksIITheApplicationofRAROCModelinCreditRiskManagementofCommercialBanks——BasedontheAnalysisofCommercialBankAAbstractWiththerapideconomicdevelopmentandfinancialglobalization,China,asamemberofWTOstatesthatimprovingandoptimizingthefinancialsystemcouldbeimperative.Thereformbankingsystemisanimportantsectionoffinancialsystem,however,thebankingcreditriskmanagementmodetraditionallyfocusesonthequalitativemanagementinsteadofeffectivequantitativeriskmanagementinChina.Recently,althoughtheriskawarenessofcommercialbankstendstobeenhanced,thebasisofcreditriskmanagementisstillweakcomparingwiththeworld'sadvancedbanks.Whilethecontrolandmanagementofthecreditriskplaysakeyroleforstabilityoftheentirefinancialsystem.Thenitisessentialtointroduceadvancedinternationalbankingriskmanagementtechnologywhichisnamedrisk-adjustedreturnoncapital(RAROC),toachievehighdegreeofunityandeffectivemanagementofriskthroughbetterconnectionofbenefitsandrisks.ItalsohelpstheenhancementofcommercialbanksmanagementoncreditriskundercapitalconstraintsinChina.ThewriterelaboratesthetheoriesofriskmanagementandmeasurementmethodsfromthepointofviewoncreditriskmanagementofChina'scommercialbanks.AsmentionedtheproblemsfromtheriskmanagementofcommercialbanksinChina,thewritertakesCommercialBankAforexample,toexplainandanalyzetheapplicationofRAROCmodelincompany'screditriskmanagement.Consequently,thispaperprovidesvaluablesuggestionsfortheriskmanagementcapabilitiesofthecurrentcommercialbankingmarketinChina.KeyWords：RAROC;CommercialBanks;CreditRiskManagement;ApplicationWrittenbyYinFengSupervisedbyYuXuehua目录1绪论..............................................................................................................................11.1研究背景及意义.....................................................................................................11.1.1研究背景......................................................................................................11.1.2研究意义......................................................................................................21.2相关理论及研究综述.............................................................................................41.2.1国外有关商业银行信用风险管理的研究..................................................51.2.2国内有关商业银行信用风险管理的研究..................................................61.2.3有关RAROC模型的研究综述..................................................................71.2.4本文关于上述理论的评价..........................................................................81.3本文研究的主要内容和研究方法.........................................................................91.3.1研究的主要内容..........................................................................................91.3.2研究方法....................................................................................................101.4本文的主要创新点...............................................................................................112我国商业银行信用风险管理及现状分析....................................................................122.1商业银行信用风险的定义特征...........................................................................122.1.1商业银行信用风险的定义........................................................................122.1.2商业银行信用风险的特征........................................................................132.2商业银行信用风险管理的概念与主要方法.......................................................142.2.1商业银行信用风险管理的概念................................................................142.2.2商业银行信用风险管理的主要方法........................................................142.3我国商业银行信用风险管理的现状分析...........................................................152.3.1内部信用评级管理....................................................................................162.3.2贷款风险分类法........................................................................................162.4我国商业银行信用风险管理存在的主要问题...................................................172.4.1信用风险度量技术落后............................................................................182.4.2信用风险管理体系与风险补偿机制不完善............................................182.4.3信用风险防范机制不健全........................................................................193RAROC模型及经济资本管理分析.............................................................................213.1RAROC模型................