对基金组织治理的评估

国际货币基金组织独立评估办公室对基金组织治理的评估2008年5月本报告由独立评估办公室一工作小组编写。该工作小组由RubenLamdany主持，成员有：LeonardoMartinez-Diaz、JeffChelsky、AlisaAbrams、JeffreyLevine、BorislavaMircheva和RoxanaPedraglio。MarkusBerndt、BiagioBossone、KatrinaCampbell、ScottClark、MarianoCortés、AlexanderMountford、DavidPeretz、AlexanderShakow和RandallStone向工作小组提供了协助。此项评估还得到了Marc-AntoineAutheman、AmarBhattacharya、JackBoorman、BobGarratt、JoanneSalop和MadrasSivaraman的协助，他们参与了独立评估办公室昀初举办的研讨会或提供了书面意见。但昀终结论完全由独立评估办公室得出。JeanetteAbellera、ArunBhatnagar和AnnetteCanizares提供了行政协助，RachelWeaving提供了文字编辑协助。ThomasA.Bernes批准发表本报告。2目录页次缩略语和简称............................................................................................................................4内容摘要....................................................................................................................................5I.导言...................................................................................................................................6II.分析框架和数据来源.......................................................................................................8A.分析框架................................................................................................................8B.数据来源................................................................................................................9III.基金组织治理结构的优势和缺陷.................................................................................10A.有效性..................................................................................................................10B.效率......................................................................................................................12C.问责制..................................................................................................................12D.发言权..................................................................................................................13IV.对各治理机构的评估结果.............................................................................................15A.国际货币与金融委员会......................................................................................15B.执董会..................................................................................................................16C.管理层：总裁办公室..........................................................................................24V.努力增强基金组织的有效性、问责制和代表性：结论与建议.................................26A.国际货币与金融委员会和发展委员会..............................................................27B.执董会..................................................................................................................28C.管理层..................................................................................................................30附件1.基金组织的治理：目前结构与做法简介............................................................322.为独立评估办公室（IEO）准备的有关基金组织公司治理工作背景文章摘要................................................................................353.民间社会组织看法总结........................................................................................394.透明度：披露与档案政策....................................................................................405.良好做法：执董、副执董和顾问的挑选与评估................................................41专栏1.部长级治理机构....................................................................................................1532.执董会是否应是常设机构？................................................................................29图1.基金组织治理结构图..............................................................................................72.2007年基金组织执董会会议室时间安排...........................................................203.1999-2007年期间执董办预算占基金组织行政预算净额的百分比.................214.执董们对执董会技能的看法................................................................................225.基金组织工作人员对执董会技能的看法............................................................22表1.2006年执董会会议的平均参与情况...................................................................202.选择年份中基金组织执董的背景........................................................................234缩略语和简称AfDB非洲开发银行（非行）AsDB亚洲开发银行（亚行）BIS国际清算银行CAM执董会行政事务委员会CEO首席执行官CSO民间组织DC发展委员会DMD副总裁EBRD欧洲复兴开发银行EIB欧洲投资银行FDMD第一副总裁G-77国集团，由加拿大、法国、德国、意大利、日本、英国和美国组成G-1010国集团，由比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、荷兰、瑞典、瑞士、英国和美国组成G-2020国集团，由主要工业国和具有系统重要性的发展中和新兴市场国家组成G-2424国集团，由24个发展中国家组成，负责协调其在国际货币事务和发展领域的立场GEF全球环境基金HIPIC重债穷国HRD人力资源部IADB泛美开发银行IMFC国际货币与金融委员会Management管理层，由总裁、第一副总裁和两名副总裁组成MD总裁MTS中期战略NGO非政府组织OED执行董事办公室（执董办）OMD总裁办公室SU会议总结TA技术援助UFR使用基金组织资金UNDP联合国开发计划署WHO世界卫生组织5内容摘要本项评估的内容是，评估基金组织治理结构的有效程度，并评估此治理结构是否提供适当的问责制和股东们发表意见的渠道。评估重点放在体制结构以及基金组织主要治理机构（执董会、管理层以及国际货币与金融委员会）之间的正式或非正式关系上。过去60年来，在多数时候，治理结构的渐进改革使得基金组织在不断变化的世界经济中发挥了适当作用。但目前改革未能跟上周围环境的变化。今天，基金组织的合法性和相关性受到质疑。昀近，份额和投票权备受关注，而开展更广泛的治理结构改革可能会增强基金组织的合法性、问责制和有效性。总体上，有效性是基金组织治理机构的昀大优点，尤其在出现系统性危机时，基金组织能够采取迅速、一致的行动。而问责制和发言权是其昀大弱点，如不解决，中期可能会影响基金组织的有效性。评估得出四项广泛的结论和建议，并针对每个治理机构提出了一系列详细的措施。首先，各治理机构的相互作用不够明确，尤其是执董会和管理层分工不明。为提高基金组织的有效性和促进问责制，需要明确各治理机构的作用和责任，以尽量消除重叠和填补可能存在的漏洞。其次，各国部长/央行行长需要更系统地参与基金组织的工作。国际货币与金融委员会作为一个咨询机构，缺乏确定战略方向和向基金组织提供高级别监督的职权。为履行这些职能，不妨根据《基金组织协定》的