董事的职责与义务-PowerPointPresenta

11董事的职责与义务董事的职责与义务MichaelMichaelBekBek先生先生20082008年年99月月2525日日22法律依据法律依据„„公司法令公司法令((第第5050章章))––主要援引第主要援引第145145至第至第173173条款条款((PartV,DivisionPartV,Division22))(PartV(PartV涵盖管理层职责与公司行政事务涵盖管理层职责与公司行政事务))„„判例法判例法((或普通法或普通法))33董事的定义董事的定义根据公司法令第根据公司法令第4(1)4(1)条款，条款，““董事董事””的定义包括：的定义包括：““任何在一家公司内身居董事职位的人士，不论其任何在一家公司内身居董事职位的人士，不论其职位名称是什么，其发出的指示符合公司董事惯常职位名称是什么，其发出的指示符合公司董事惯常的行为和可交替或替代公司董事。的行为和可交替或替代公司董事。””也就是说，挂名董事、影子董事、代理董事、独立董也就是说，挂名董事、影子董事、代理董事、独立董事等在法律上地位同等。事等在法律上地位同等。44法定职责法定职责((公司法令下的职责公司法令下的职责))„„第第157(157(1)1)条条--董事务必在任何时候都保持诚实，董事务必在任何时候都保持诚实，以及在执行其职务时合理地谨慎行事。以及在执行其职务时合理地谨慎行事。(2)[(2)[董事董事]]不得滥用凭董事职位或以公司代表身份不得滥用凭董事职位或以公司代表身份取得的资料牟取。。。私利。。。或损害公司的利取得的资料牟取。。。私利。。。或损害公司的利益。益。--违反上述条款的董事就等于触犯刑事罪，并可能必违反上述条款的董事就等于触犯刑事罪，并可能必须面对民事诉讼刑责。须面对民事诉讼刑责。55““第第157(157(1)1)条条--董事务必在任何时候都保董事务必在任何时候都保持诚实，以及在执行其职务时合持诚实，以及在执行其职务时合理地谨慎行事。理地谨慎行事。””何谓何谓““保持诚实保持诚实””？？„„行为符合公司利益行为符合公司利益„„避免利益冲突（董事职责与个人利益之间）避免利益冲突（董事职责与个人利益之间）„„职权用于正当的用途职权用于正当的用途66““第第157(157(1)1)条款条款––董事务必在任何时候都董事务必在任何时候都保持诚实，以及在执行其职务时保持诚实，以及在执行其职务时合理地谨慎行事。合理地谨慎行事。””I.I.行为符合公司的利益行为符合公司的利益„„确保董事部授权的交易符合商业利益的考量确保董事部授权的交易符合商业利益的考量法律个案：法律个案：IntracoIntracovMultivMulti--PakPak[1995]1SLR313[1995]1SLR313““我们的观点是，诚实、有智慧、身居董事职位的人，我们的观点是，诚实、有智慧、身居董事职位的人，秉持客观的角度，可以达致一个结论，就是这项交易符秉持客观的角度，可以达致一个结论，就是这项交易符合答辩人的利益。合答辩人的利益。””––LPLPTheanTheanJJ77““第第157(1)157(1)条款条款--董事务必在任何时候都保董事务必在任何时候都保持诚实，以及在执行其职务时合持诚实，以及在执行其职务时合理地谨慎行事。理地谨慎行事。””II.II.避免利益冲突避免利益冲突„„‘‘不得牟利不得牟利’’条款条款--董事不得谋取私利，通过利用董事不得谋取私利，通过利用a)a)公司产业或资金公司产业或资金b)b)身居董事职位取得的公司资料身居董事职位取得的公司资料c)c)其董事职位其董事职位法律个案：法律个案：ChewKongChewKongHuatHuatvvRicwilRicwil(S)(S)PtePteLtdLtd[2000][2000]1SLR3851SLR38588““第第157(1)157(1)条款条款--董事务必在任何时候都保董事务必在任何时候都保持诚实，以及在执行其职务时合持诚实，以及在执行其职务时合理地谨慎行事。理地谨慎行事。””III.III.职权用于正当用途职权用于正当用途法律个案：法律个案：HowardSmithvHowardSmithvAmpolAmpolPetroleumLtdPetroleumLtd[1974]AC821(PrivyCouncil)[1974]AC821(PrivyCouncil)”。。。”。。。董事纯粹为击垮现有大股东，或形成新的、以往不存在的董事纯粹为击垮现有大股东，或形成新的、以往不存在的大股东势力，而利用职权影响公司股票的做法，是不符合宪法大股东势力，而利用职权影响公司股票的做法，是不符合宪法的。的。””––LordWilberforceLordWilberforce99““第第157(157(1)1)条款条款--董事务必在任何时候都保董事务必在任何时候都保持诚实，以及在执行其职务时合持诚实，以及在执行其职务时合理地谨慎行事。理地谨慎行事。””何谓何谓““合理地谨慎行事合理地谨慎行事””？？答案：无疏忽之处（也就是说，在执行董事职务时没有疏忽答案：无疏忽之处（也就是说，在执行董事职务时没有疏忽之处）之处）法律个案：法律个案：LimWengLimWengKeeKeevPPvPP[2002]4SLR327[2002]4SLR327““法律因此规定：根据民事标准所认定董事应具备的小心谨慎态度是客观的，也法律因此规定：根据民事标准所认定董事应具备的小心谨慎态度是客观的，也就是，他是否有同一般行为合理的公司董事一样，以相同程度的合理谨慎态度就是，他是否有同一般行为合理的公司董事一样，以相同程度的合理谨慎态度行事。这个标准并非固定不变的，而是有连续性的，取决于各种因素，例如：行事。这个标准并非固定不变的，而是有连续性的，取决于各种因素，例如：个人在公司所扮演的角色、所作的决定、公司的规模与业务。个人在公司所扮演的角色、所作的决定、公司的规模与业务。””--杨邦孝大法官杨邦孝大法官1010““第第157(2157(2))条款条款--[[董事董事]]不得滥用凭董事职不得滥用凭董事职位或以公司代表身份取得的资料位或以公司代表身份取得的资料牟取。。。私利。。。或损害公牟取。。。私利。。。或损害公司的利益司的利益何谓何谓““滥用资料滥用资料””？？„„内线交易是其中一个典型例子内线交易是其中一个典型例子„„也包括以上陈述的也包括以上陈述的““利益冲突利益冲突””1111其他法定职责其他法定职责„„第第156156条款条款––有义务披露可能涉及利益冲突的交有义务披露可能涉及利益冲突的交易、产业、职位等易、产业、职位等法律个案：法律个案：YeoYeoGeokSengGeokSengvvPPPP[2000]1SLR[2000]1SLR195195““第第156156条款为维护公司的利益而设，确保董事部在条款为维护公司的利益而设，确保董事部在了解个别董事披露的利益所在之后，作出知情的决了解个别董事披露的利益所在之后，作出知情的决定。定。””––杨邦孝大法官杨邦孝大法官1212其他法定职责其他法定职责––续续„„第第165165条款条款––向公司通报个人利益（股票、向公司通报个人利益（股票、附加股、合约等）与其他事项（例如：更换地附加股、合约等）与其他事项（例如：更换地址）是董事一般的义务。址）是董事一般的义务。..这是为了让公司能够更新：这是为了让公司能够更新：a)a)董事持股资料，和董事持股资料，和b)b)董事、秘书、经理与审计师注册资料。董事、秘书、经理与审计师注册资料。1313其他法定职责其他法定职责––续续„„第第171171条款条款––委任具备相关知识与经验的秘书委任具备相关知识与经验的秘书„„第第175175条款条款––举行常年股东大会举行常年股东大会„„第第197197条款条款––申报每年的收益申报每年的收益„„第第201201条款条款––在常年股东大会公布经过审计的在常年股东大会公布经过审计的帐目。帐目必须符合会计标准。帐目。帐目必须符合会计标准。1414代理董事的定义呢？代理董事的定义呢？„„由提名人（例如：大股东）委任进入董事部由提名人（例如：大股东）委任进入董事部„„他们享有同董事同等的所有权利、职责与义务，他们享有同董事同等的所有权利、职责与义务，法律不区分不同类型的董事法律不区分不同类型的董事„„他们有双重责任，必须对他们有双重责任，必须对(i)(i)公司，和公司，和(ii)(ii)提名提名人负责。这可能导致利益冲突。人负责。这可能导致利益冲突。法律个案：法律个案：GoldenVillagevGoldenVillagevPhoonPhoonChiongChiongKitKit[2006]2SLR307[2006]2SLR3071515取消董事资格取消董事资格„„第第148(1)148(1)条款条款––未脱离穷籍的破产人士未脱离穷籍的破产人士„„第第154(1)154(1)条款条款––若涉及欺诈或不诚实行为的罪若涉及欺诈或不诚实行为的罪名成立（可判刑坐牢至少三个月）就自动被撤消名成立（可判刑坐牢至少三个月）就自动被撤消董事资格。董事资格。„„第第155155条款条款––在五年内被判至少三项触犯申报条在五年内被判至少三项触犯申报条款的罪名成立。款的罪名成立。1616董事的法律责任董事的法律责任„„如果违反公司法令规定的职责就等于违法如果违反公司法令规定的职责就等于违法„„赔偿损失赔偿损失ChewKongChewKongHuatHuatvvRicwilRicwil[2000]1SLR385[2000]1SLR385„„所收取的任何佣金可能被没收所收取的任何佣金可能被没收AndrewsvRamsayAndrewsvRamsay[1903]2KB635[1903]2KB635„„公司也可能回避董事所签订的合约公司也可能回避董事所签订的合约法律个案：法律个案：LimKoeiLimKoeiIngIngvPanAsiaShipyardvPanAsiaShipyard[1995]1SLR[1995]1SLR499499„„如果公司经营生意意图欺诈，公司董事可能有个人义务偿如果公司经营生意意图欺诈，公司董事可能有个人义务偿还债务。还债务。RahjRahjKamalKamalvPPvPP[1998]1SLR447[1998]1SLR4471717董事普遍不履行的法定职责董事普遍不履行的法定职责„„没有举行常年股东大会没有举行常年股东大会((第第175175条款条款))→→大约大约22万万99千起个案千起个案„„没有申报年度收益没有申报年度收益((第第197197条款条款))→→大约大约22万万99千起个案千起个案„„没有申报更新的资料，尤其是没有申报更新的资料，尤其是--董事辞职董事辞职((第第173173条款条款))→→每月大约每月大约5050起个案（平均）起个案（平均）--公司注册地址公司注册地址((第第143143条款条款))→→每月大约每月大约2020起个案（平均）起个案（平均）1818延期举行常年股东大会和在股东大延期举行常年股东大会和在股东大会上公开帐目会上公开帐目„„可以向会计与企业管制局要求展延可以向会计与企业管制局要求展延(i)(i)根据第根据第175175条款的规定举行常年股东大会和条款的规定举行常年股东大会和(ii)(ii)根据根据201201条款公开公司帐目条款公开公司帐目a)a)昀迟可展延三个月昀迟可展延三个月b)b)必须在相关条款设定的截止日期之前提出申必须在相关条款设定的截止日期之前提出申请请1919延期举行常年股东大会和在股东大延期举行常年股东大会和在股东大会上公开帐目会上公开帐目––续续„„例子例子(X)(X)私人有限公司的财政年截止日期是私人有限公司的财政年截止日期是20072007年年1212月月3131日。日。XX上一上一次举行常年股东大会是在次举行常年股东大会是在20072007年年99月月11日。根据第日。根据第175175条款，条款，XX昀迟昀迟必须在必须在20082008年年12