资产证券化业务尽调底稿

重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要底稿需要内核会前提供重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√重要√调查人员：____________复核人员：____________尽职调查期间：__________年_____月______日至__________年______月_____日尽职调查程序（请在适用的“□”内打勾）：□访谈企业的董事、监事、高级管理人员，了解企业管理机制、决策程序；□查阅企业生产经营主要合同协议、主要资产权属文件等；□搜集有关企业、竞争对手及企业所在行业信息；□阅读分析审计师、律师事务所、资信评级机构等中介机构出具的报告或文件，与中介机构进行充分访谈□获取有关机构对有关事项出具的声明□其他程序_______________________________复核意见（请在适用的“□”内打勾）：□尽职调查底稿在所有重大方面按照相关规范收集，为尽职调查报告提供充分、适当的证据支持□尽职调查底稿未能在所有重大方面按照相关规范收集，未能为尽职调查报告提供充分、适当证据支持修改建议为：______________________________________________________________1、对原始权益人的尽职调查1-1、基本情况调查（可从工商局调取整套的资料）1-1-1、最新营业执照、最新组织机构代码证、开户许可证、最新税务登记证1-1-2、信用代码证、贷款卡、法人身份证1-1-3、工商登记材料，了解公司设立、历次股权变动、名称变更、验资报告（如有）和资产重组等历史沿革情1-1-4、最新公司章程、股权结构图、组织结构图、治理结构1-1-5、股权质押情况：请说明股东持有的公司股权是否存在质押情况？如是，请提供主债权合同及担保文件1-1-6、政府及行业主管部门批文公司成立的政府及行业主管部门批文：关于公司经营范围的政府及主管部门批文（特殊行业适用）1-2、主营业务情况及财务状况调查1-2-1、行业主管部门制定的发展规划（如有）1-2-2、行业管理方面的法律法规及规范性文件（如有）1-2-3、行业相关研究报告及资料（如有）1-2-4、原始权益人在行业中地位及优势分析资料（如有）1-2-5、原始权益人最近三年主营业务相关的重大合同协议等资料1-2-6、最近三年财务报告及审计报告1-2-7、最近三年管理层主要财务指标分析文件（如有）1-2-8、公开上市、增发、公司债、企业债、中期票据、短期融资券等资本市场公开融资情况清单（如有）1-2-9、最新征信报告1-2-10、银行贷款及其他债务情况清单、主要贷款合同以及授信使用情况说明1-2-11、对外担保情况说明注：如设立未满三年，提供自设立起的相关情况1-3、与基础资产相关的业务情况调查1-3-1、与基础资产相关的业务发展规划、研究报告、年度总结1-3-2、与基础资产相关的业务管理制度、风险控制制度2、对资产服务机构的尽职调查2-1、基本情况调查2-1-1、最新营业执照、最新组织机构代码证、最新税务登记证2-1-2、工商登记材料，了解公司设立、历次股权变动、名称变更、验资报告（如有）和资产重组等历史沿革情2-1-3、最近一年主营业务重大合同协议等资料___项目资产证券化尽职调查工作底稿目录2-1-4、最近一年财务报告及审计报告（如需审计）2-1-5、最新征信报告2-2、与基础资产管理相关的业务情况调查2-2-1、提供基础资产管理服务的业务资质证明以及法律法规依据文件2-2-2、提供基础资产管理服务的相关制度、业务流程文件、风险控制制度文件2-2-3、基础资产管理服务业务的开展情况说明2-2-4、基础资产与资产服务机构自有资产或其他受托资产相独立的保障措施制度文件3、对托管人的尽职调查3-1-1、最新征信报告或外部评级报告等资信文件3-1-2、托管业务资质证明3-1-3、托管业务管理制度、业务流程文件、风险控制制度文件4、对提供信用增级机构的尽职调查4-1、基本情况调查4-1-1、最新营业执照、最新组织机构代码证、最新税务登记证（无营业执照正本）4-1-2、工商登记材料，了解公司设立、历次股权变动、名称变更、验资报告（如有）和资产重组等历史沿革情4-1-3、最新公司章程、股权结构图、组织结构图4-1-4、征信报告、外部信用评级报告（如有）4-2、主营业务情况及财务状况调查4-2-1、最近三年主营业务相关的重大合同协议等资料4-2-2、最近三年财务报告及审计报告（如需审计）4-2-3、最近三年管理层主要财务指标分析文件4-2-4、银行贷款及其他债务情况清单、主要贷款合同以及授信使用情况说明4-2-5、对外担保情况说明4-3、其他情况调查4-3-1、业务审批或管理流程文件、履行担保程序的决议文件4-3-2、提供担保相关的风险控制制度文件4-3-3、包括杠杆倍数（如有）在内的与偿付能力相关的指标分析文件4-3-4、历史代偿情况说明5、对其他重要业务参与人尽职调查（底层资产担保人）5-1、基本情况调查5-1-1、最新营业执照、最新组织机构代码证、最新税务登记证5-1-2、工商登记材料，了解公司设立、历次股权变动、名称变更、验资报告（如有）和资产重组等历史沿革情5-1-3、最新公司章程、股权结构图、组织结构图5-1-4、征信报告、外部信用评级报告（如有）5-2、主营业务情况及财务状况调查5-2-1、底层资产担保人经营情况文件5-2-2、底层资产担保人最近三年财务报告及审计报告及一期财务报表（如需审计）5-2-3、最近一年管理层主要财务指标分析文件5-2-4、银行贷款及其他债务情况清单、主要贷款合同以及授信使用情况说明5-2-5、底层资产担保人基本情况、资信水平、业务资质、过往经验等支持证据6、对基础资产的尽职调查6-1、基础资产获取及转让合法性调查6-1-1、基础资产形成和存续的合同协议文件6-1-2、有关机构或原始权益人出具的关于基础资产权属、涉及诉讼情况、权利限制和负担情况的说明6-1-3、基础资产可特定化的情况以及基础资产完整性的说明6-1-4、基础资产进行资产证券化的有权决议机构决议文件6-1-5、基础资产不存在法定或约定禁止转让的说明6-1-6、基础资产（包括附属权益）转让批准、登记、通知等程序文件6-1-7、基础资产转让的完整性说明文件6-1-8、入池基础资产清单（例如：租赁资产abs中包括但不限于承租人、起租日、到期日、利率、租金支付方式、增信措施等、空白的原始权益人租赁合同（包括完整附件）、空白的租赁抵押、质押、担保合同（包括完6-1-9、基础资产相关交易文件，例如：租赁资产abs中包括但不限于基础资产租赁合同（入池）（包括完整附件、所有的补充协议、修订性文件）及租赁备案证明（如需）6-1-10、基础资产增信措施相关权属文件，包括但不限于抵质押等6-1-11、现金流归集方面，例如：租赁资产abs中，请说明入池租赁合同项下租金的归集、收取、存放方式和所有收取、归集和存放租金的银行账户6-2、基础资产现金流状况调查6-2-1、基础资产运行情况历史记录、年度总结、监管考核检查结果等证明资产质量文件6-2-2、基础资产现金流历史记录6-2-3、外部机构出具的基础资产未来现金流合理预测及分析文件（如需）7、其他重大底稿资料7-1、法律意见书及资质文件7-2、评级报告及资质文件7-3、现金流测算商定程序报告及资质文件7-4、会计处理意见书及资质文件7-5、尽调现场照片8、风险调查（诉讼、仲裁及其他行政处罚）8-1、诉讼、仲裁情况：公司是否存在正在进行的或尚未了结的诉讼、仲裁和其他法律程序。如存在，请提供起诉状、上诉状、判决书或裁决书及可能出现的处理结果或已生效法律文书执行情况的说明等文件8-2、请确认公司最近三年是否发生重大违约、虚假信息披露或者其他重大违法违规，若有，请予以说明并提供相关法律文件（包括行政处罚决定书等）；8-3、其他行政处罚：公司是否存在因违反任何现行中国法律法规和规范性文件（包括但不限于税务、工商等方面）而受到行政处罚。如有，请提供有关处罚文件及缴清罚款的凭证9、访谈纪要（主要访谈财务部门领导和公司高管）9-1、访谈内容必须包括但不限于：主营业务、公司治理等内控情况、财务情况、基础资产情况等。必须以问题及回复的形式，且必须有访谈人和被访谈人的签字完备缺失不适用备注（承做人员详细记录）完备缺失不适用完备缺失不适用完备缺失不适用___项目资产证券化尽职调查工作底稿目录完备缺失不适用完备缺失不适用完备缺失不适用完备缺失不适用完备缺失不适用完备缺失不适用完备缺失不适用完备缺失不适用完备缺失不适用完备缺失不适用完备缺失不适用完备缺失不适用