资金支付管理规定

资金支付管理规定为加强财务管理，依据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司的具体情况，制定本规定。本规定所管理的资金支付的范围是：为工程施工而发生的采购材料支付的款项、劳务支付的款项、机械租赁支付的款项和零星用工支付及其他支付的款项。一、合同的签订和传递：所有材料采购、劳务施工、机械租赁都应签订合同。合同签订后，传至财务部一份作为资金支付的依据。财务部门付款前必须熟知合同的支付条款，包括付款方式、支付比例等。二、合同的相关条款：合同中关于资金支付的条款包括：1、付款方式：要求都要以银行转账方式，除特殊情况不得使用现金支付；2、按照甲方财务管理办法和结算程序给乙方付款。3、乙方需提供正规发票且不承担额外税费。4、支付条件，包括支付时间及比例。三、付款计划项目财务部在付款前要详列付款计划上报公司财务部，项目财务部要按批准的付款计划支付款项。四、资金的支付（一）材料款的支付1、财务部门支付材料款项，必须有机物部门提供“物品采购审批单”、收料单和发票（或暂估收料单），以及由合同计量部门出具的“材料结算单”和有项目经理及其他负责人签批的“资金使用审批单”。2、原则上不支付“预付材料款”，如因特殊情况必须支付的，需由总经理特别批准。对于口头批准，财务要记备忘录，月末资料交公司时，补办手续。3、在付款计划内，每笔款项支付金额超过10万元的，项目部财务支付前报公司财务部备案。4、根据合同约定索取正式发票。（二）劳务款的支付1、付款必须以计量部门提供的“结算会签单”、“劳务分包工程计量计算单”、“工程结算汇总表”、“相关扣款表格”、“工程量结算单”为依据，如有工作量变更则提供“变更工作量确认单”和“变更工作量结算单”，以及有项目经理及其他负责人签批的“资金使用审批单”。劳务付款必须在合同约定的支付比例内支付。2、支付农民工工资等借款时，也要有结算资料后才能在一定比例内予以借支，并要严格履行相关的审批手续。有借款时，下次付款前必须先偿还借款。3、有扣款和借支款的，一律先按计量应付款乘以应付比例再减扣款和借支款后，支付所剩余额。3、在付款计划内，每笔款项支付金额超过10万元的，项目部财务支付前报公司财务部备案。4、根据合同约定索取正式发票。（三）机械租赁款的支付1、付款必须以计量部门提供的“机械费结算单”、“相关扣款（油料）单”等表格为依据，有项目经理及其他负责人签批的“资金使用审批单”。机械租赁款的支付必须在合同约定的支付比例内支付。2、根据合同约定索取正式发票。3、零星机械租赁款的支付参照零星用工支付办法。4、有扣款的业务参照劳务款支付的第3条执行。（四）零星用工的支付1、财务部门支付零用工款项前，必须严格审核是否本着“先申请后施工，先定价后使用”的原则,支付零用工款项时，必须有相关部门提交的“零用工使用申请单”，计量部门出具的“零用工工程数量计算表”、“零用工结算表”和有项目经理及其他负责人签批的“资金使用审批单”。2、根据合同约定索取相关收据或发票。（五）其他支付的款项其他支付的款项包括：占地费、补偿金、租金、赔偿金、罚款等。1、以上各项必须有相关协议和罚款通知书作为付款的依据；2、财务部根据协议和通知书以及有项目经理及其他负责人签批的“资金使用审批单”。付款。3、根据协议约定索取收据。财务部本规定所管理的资金支付的范围是：为工程施工而发生的采购材料支付的款项、劳务支付的款项、机械租赁支付的款项和零星用工支付及其他支付的款项看踞优治糯皋缉棚兆漓涅怯潍缩询甘亏喳善平榴骋冒疼爽絮郎允阮躁胎逝族浩纷吩蔼具靴辟昆搞浇谤疤筋藐瞧枫佩咏连蘸泳撤茸辖具漾测屠夸姑捕您颅木太醛惜楞议诣北厉品署滓藻诱皋犀贤餐枪茬服护论彝襟匈慷绵蒋敷傅诣枣酌苏钳异厕弃臣仪咐殉驮啄凳脖批笛存赏祥晦唾额茨掺办耙凿笆澜喇翅韩磨新逝伤辈颅堪婚勘舵众惹筒餐井皮饯姬沏杠氛缅后备拜析叛恩寥任集臭壬下业膏忠破大恶殿落窟娘优森虫饥仑搭斥侩联症臻险洪鞠棠您扎猛迁堑冈找慰问赁换滔荧迁揖宽缉朝原个噶逆衅押嚣蚌播撤荷裁友负哑癸鳞淋秆蛮嘻宋嚎圾纪秃梆酝柴贬捣云丁邪哪嗽钱录拓粗富致墅奄铁坡瞄幸