财务岗位职责考评表样表

经济及行政考核指标性质标准分值(100分)1、严格按照《资金管理制度》及《集团公司基础管理制度》的规定办理现金收付业务，按规定范围使用现金,不得超范围使用现金，收入的现金当日送存银行。未按照规定用途使用现金一般指标2、严格执行内部银行核定的库存现金限额（1000元）。库存现金超过规定限额否决指标3、保管好库存现金、有价证券，不私借库存现金，不用不符合制度规定的凭证抵顶库存现金；不准坐支现金。①白条抵库、坐支现金；②私自拆借现金、私设小金库、套取现金、挪用贪污现金否决指标4、确保印鉴的安全，支票、结算凭证、收据使用保管符合规定，防止支票、结算凭证的丢失，对现金收讫章、现金付讫章，按规定用途使用。一般指标5、确保保险柜的安全。保险柜钥匙不准放在办公桌抽屉内，保险柜密码要严守秘密，保险柜内不准存放自己或他人的现金、有价证券和其他一切物品。否决指标实务操作1、认真执行公司的各项审批程序，办理日常现金收付款业务，要做到收有凭、付有据，帐实相符，未经审批的票据一律不得付款；对于不明原委的付款，要坚决不予受理或报领导批准后方可办理支付；涉及现金支付、旅费报销等业务，必须经往来会计签字后方可支付，要坚持“前帐不清，后帐不借（付）”的原则。涉及现金支付业务未按规定审批程序直接付款一般指标现金出纳政策法规库存现金、有价证券保管不力、印鉴保管不妥财务人员岗位职责考评表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　测评时间：年月日　　　　表3－2工作岗位工作内容工作标准考核内容实际得分评价标准第1页，共5页经济及行政考核指标性质标准分值(100分)财务人员岗位职责考评表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　测评时间：年月日　　　　表3－2工作岗位工作内容工作标准考核内容实际得分评价标准2、负责单位现金的提取、送存、收付、结算业务及现金日记帐的登记工作。随时控制现金户的存款余额，使其余额保证正常的现金开支。一般指标3、现金日记帐要求日记日结，并与库存现金相符，及时编制有关现金收付款业务的凭证，数据准确、内容清楚；准确运用有关会计科目，不随意使用科目。一般指标4、凡启用的收据、支票，使用完以后交部门稽核员审核盖章，并按时间顺序装订成册，每半年一次交本部门档案管理员保管。一般指标5、作废的支票和其他结算凭证放到一起，注明“作废”字样，装订成册交由档案管理员保管。一般指标6、按日编报现金日报表,按月编制零支款项执行情况月报表,按要求及时、准确的编制其他相关报表。要求及时、准确、真实。有缺、漏、错项或延误的一般指标7、在部门负责人组织下，定期或不定期盘点库存现金，并向资金运营处报告盘点结果。每月月末负责核对总帐与明细帐及其他有关帐务，涉及银行对帐业务需写出对帐单。不进行盘点、盘点后不报告；不进行核对或填写对帐单的一般指标现金出纳实务操作未按规定保管装订的现金帐未日清月结，未按规定结帐第2页，共5页经济及行政考核指标性质标准分值(100分)财务人员岗位职责考评表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　测评时间：年月日　　　　表3－2工作岗位工作内容工作标准考核内容实际得分评价标准1、严格按照《资金管理制度》及《集团公司基础管理制度》的规定办理业务，严格遵守银行结算制度，不签发空头支票。超过1000元现金限额须用支票转帐结算。未按照规定结算一般指标2、不准将单位资金以个人储蓄方式存入银行，严禁擅自挪用公款。严格遵守国家财经制度，不得出租、出借帐户。私设小金库、套取现金、挪用贪污资金否决指标3、确保印鉴的安全,防止支票、结算凭证的丢失；确保保险柜的安全。妥善保管保险柜的钥匙,保险柜的密码要严格保密，保险柜内不准存放自己或他人的现金、有价证券和其他一切物品。有价证券、印鉴保管不妥一般指标4、严格保守公司的资金秘密，未经允许不得向外界透露任何有关信息。给公司造成损失的一般指标银行出纳实务操作1、按照有关规章制度及合法程序办理收付款业务，确保内容合法、手续完备、结算及时。凭证的传递必须做到准确及时、手续严密、先急后缓，既有利于资金收付，又要遵守记帐规定，便于记帐工作的进行。2、认真执行公司资金审批程序，未经审批的票据一律不得付款；涉及汇款等业务，必须经往来会计签字后方可支付，要坚持“前帐不清，后帐不付”的原则。3、签发银行票据要填写清楚、金额大小写准确，印章齐全。作废支票要加盖“作废”戳记，与支票存根一起保存。有缺、漏、错项的一般指标涉及汇款、支付业务未执行规定审批程序直接付款一般指标政策法规第3页，共5页经济及行政考核指标性质标准分值(100分)财务人员岗位职责考评表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　测评时间：年月日　　　　表3－2工作岗位工作内容工作标准考核内容实际得分评价标准银行出纳实务操作4、每天去银行一次，办理开户银行的转帐、银行汇票、银行乘兑汇票以及回款进帐的收付业务。收取银行收款或付款通知。凡托收凭证，应书面通知有关部门在承付期内办理承付或拒付手续。认真核对收付款票据，妥善保存银行收付款回单，严禁发生丢失回单的现象。签发银行票据要内容完整、书写准确、印章齐全。不及时取回单或办理手续的，每丢失一份一般指标5、银行日记帐要求日清月结，及时编制有关资金收付款业务的凭证，数据准确、内容清楚；准确运用有关会计科目，不随意使用科目。银行帐未日清月结，未按规定结帐一般指标6、经部门领导批准，负责办理开户银行贷款、倒还贷款、归还贷款业务。及时一般指标7、登记应收、应付票据、银行借款明细帐簿，妥善整理和保管银行贷款合同。对于转帐支付的款项，需要合同的，必须将合同存档保存，作为付款依据。不进行登记或登记不及时、登记错误的；合同保管不力、签发票据项目不全一般指标8、收取银行结算凭证，应检查以下内容：日期、凭证是否有效、有无涂改、单位与帐号是否相符、大小写金额是否一致、经济内容是否符合国家政策、法令和有关规定、所附的凭证是否齐全、完整、汇款人或背书人的证明和证件是否相符。未审核或审核不力的一般指标9、核对银行存、贷款利息，以及纠正银行存、贷款利息计算错误不进行核对或核对后仍有错误的一般指标10、月末编制“银行对帐余额调节表”对未达帐项逐笔列示，并及时查询并处理未达帐项，如不能处理，要报经领导解决。未按照规定及时对帐或对帐后不对未达帐项及时处理，造成长时间未达一般指标第4页，共5页经济及行政考核指标性质标准分值(100分)财务人员岗位职责考评表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　测评时间：年月日　　　　表3－2工作岗位工作内容工作标准考核内容实际得分评价标准11、月末按照要求编制相关财务报表。编制不及时、准确、完整的一般指标第5页，共5页